O sistema apresenta erro em uma determinada matricula, o próprio validador do MANAD indica o funcionário:
Localizar o funcionário dentro do arquivo texto em ambos os registros K250 e K300:
Cada pipe separa um registro do outro, para que seja possível identificar ao que se refere, abaixo mostro o que cada um representa:
- Texto fixo
- CNPJ
- Indicador do tipo de folha
1 - folha normal
2 - folha de 13º salário
3 - folha de férias
4 - folha complementar à normal
5 - folha complementar ao 13º
6 - outras folhas
- Código lotação (cc)
- Filial / matricula
- Período
- Código da verba
- Valor da verba
- Indicador PROVENTO (P) ou DESCONTO (D)
- Indicador de base de calculo IRRF:
1 - base de cálculo salário mensal
2 - base de cálculo - 13º Salário
3 - Não é base de cálculo
9 - outras bases de cálculo
- Indicador de Base de Cálculo para a Previdência Social:
1 - base de calculo do Salário de Contribuição mensal
2 - base de cálculo do 13º salário
3 - refere-se a valor descontado do segurado
4 - refere-se a valor pago de Salário Família
5 - base de cálculo do Salário-Maternidade
6 - base de cálculo exclusiva do FGTS
7 - Deduções da base de cálculo
8 - não é base de cálculo
9 - outras bases de cálculo
Cada pipe separa um registro do outro, para que seja possível identificar ao que se refere, abaixo mostro o que cada um representa:
O ideal é utilizar a ferramenta de excel para melhor separação das informações
- Texto fixo
- CNPJ
- Indicador do tipo de folha
1 - folha normal
2 - folha de 13º salário
3 - folha de férias
4 - folha complementar à normal
5 - folha complementar ao 13º
6 - outras folhas
- Código lotação (cc)
- Filial / matricula
- Período
- Data de pagamento
- CBO
- Cargo
- Qtd dependentes IRRF
- Qtd dependentes salário família
- Valor base IRRF
- Valor base previdência social (INSS)
Após a separação destes dados é possível efetuar a conferencia de forma prática, conforme tabela abaixo.
BLOCO K300 (mostra de forma analítica as verbas pagas):
| Texto fixo | CNPJ | Indicador do tipo de folha | Código lotação (cc) | Filial / matricula | Período | Cod da verba (rubrica) | Valor | Indicador (P ou D) | Indicador BS de calculo IRRF | Indicador BS de calculo INSS |
|---|
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 20 | R$ 1.397,50 | P | 1 | 1 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 29 | R$ 33,88 | P | 1 | 1 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 111 | R$ 228,68 | P | 1 | 1 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 132 | R$ 106,68 | P | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 133 | R$ 35,56 | P | 1 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 401 | R$ 149,40 | D | 3 | 3 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 471 | R$ 142,24 | D | 1 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 552 | R$ 46,58 | D | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 561 | R$ 83,85 | D | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 563 | R$ 72,97 | D | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 564 | R$ 2,30 | D | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 566 | R$ 12,53 | D | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 568 | R$ 86,12 | D | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 701 | R$ 1.660,06 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 725 | R$ 1.510,66 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 745 | R$ 1.660,06 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 755 | R$ 132,80 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 786 | R$ 1.397,50 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 787 | R$ 486,45 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 796 | R$ 349,60 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 801 | R$ 9,00 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 815 | R$ 332,01 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 816 | R$ 96,28 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 817 | R$ 51,71 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 930 | R$ 149,40 | O | 9 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 933 | R$ 758,36 | O | 3 | 8 |
| K300 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 999 | R$ 1.206,31 | O | 3 | 8 |
Bloco K250 mostra de forma sintética apenas as bases de calculo
| Texto fixo | CNPJ | Indicador do tipo de folha | Código lotação (cc) | Filial / matricula | Período | Data de pagamento | CBO | Cargo | Qtd dependentes IRRF | Qtd dependentes salário família | Valor base IRRF | Valor base previdência social (INSS) |
|---|
| K250 | 3873484000171 | 1 | 12030017870007800000 | 101001091 | 32017 | 6042017 | 410105,00 | 0 | ANALISTA DE PROCESSO | 4 | 1660,06 | 1660,06 |
Vamos conferir as verbas que entram para base de calculo do IRRF de acordo com o bloco K300:
| Código da verba | Valor | P OU D? |
|---|
| 20 | R$ 1.397,50 | P |
| 29 | R$ 33,88 | P |
| 111 | R$ 228,68 | P |
| 133 | R$ 35,56 | P |
| 471 | R$ 142,24 | D |
|
|
|
| TOTAL | R$ 1.553,38 | (TOTAL DE PROVENTOS - DESCONTOS COM INCIDÊNCIA PARA IRRF) |
Comparando a base de IRRF gerada no registro K250 que é de $1660,06 com os valores analíticos do bloco K300 que é de $1553,38 conforme quadro acima a diferença é de $106,68 - Exatamente o valor do abono pecuniário.
Vamos olhar os acumulados do funcionário:
Isso acontece porque a verba de ABONO (132) esta com NÃO para IRRF no acumulado, porém esta com SIM para IRRF na tabela SRV (cadastro de verbas) atual:
São enviados para o MANAD os pagamentos feitos ao funcionário e também a tabela de verbas. O validador faz uma comparação das incidências da época e das incidências atuais, se estiverem divergentes ele apresenta erro. Por isso não orientamos a mudança das incidências.
Terá analisar o que é devido, ou seja, se o calculo da época estava correto ou a incidência atual é que está errada.
