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ICMS Diferido

O ICMS (Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) Diferido em um beneficio fiscal que concede um desconto tributário no valor do imposto dispensado nas operações não tributadas, isentas ou suspensasé uma vantagem fiscal sob algumas operações e consiste na postergação do recolhimento do tributo para a operação seguinte. Este documento visa dar orientações sobre as parametrizações necessárias e o funcionamento do ICMS Diferido no módulo TOTVS Gestão Fiscal.

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observação: Se houver redução na base de calculo do ICMS o imposto será calculado normalmente aplicando tal redução.

NF-e

No xml da Na NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) os campos do ICMS Desonerado serão preenchidos conforme abaixo.

Na tributação do Item

  • vICMSDeson: Será preenchido com o valor do campo Valor do ICMS Desonerado do tributo ICMS do item do movimento;
  • motDesICMS: Será preenchido com o valor do campo Motivo Desoneração ICMS do tributo ICMS do item do movimento.

No total da NF-e

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o ICMS com Diferimento será preenchido no Grupo de Tributação 51.

Vide documentação abaixo para esclarecimentos de como as tags do XML são geradas no grupo de tributação do ICMS51

Grupo de Tributos Incidentes - M, ISSQN e Tributos Devolvidos para o item da NF-e (versão 3.10)

Escrituração




Info

Base Legal

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