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Objetivo

Contas do Ativo Imobilizado são as contas cadastradas no grupo Ativo do Plano de Contas do módulo Contábil.

Esta atividade tem como objetivo cadastrar as Contas do Ativo Imobilizado do módulo Patrimonial.

Caminho

Módulo Patrimonial > Menu Cadastro > Contas do Ativo Imobilizado - DOM0002

Pré-Requisitos e Restrições

Atualizar o sistema para a versão 20.01 ou versão superior.

Utilizar módulo contábil TOTVS Varejo Supermercados Linha Consinco

No módulo Contábil possuir Estrutura e Plano de Contas configuradas.

Passo a Passo

Acesse o módulo Patrimonial, clique no menu Cadastro, em seguida clique em Contas do Ativo Imobilizado.

Imagem 1 - Menu Cadastro

O processo de cadastro de contas utiliza como base o Plano de Contas do módulo Contábil e se aplica para todas as opções de contas apresentadas:

Conta Débito (Título)
Conta Crédito (Depreciação/Amortização Acumulada)
Depreciação Societária
Despesa de Depreciação Societária
Conta de Resultado (Incorporação parcial de peças e componentes do Ativo)
- A conta de resultado informada será utilizada para lançamento do % de despesa informado no aquisição do ativo imobilizado, que não irá compor o custo de aquisição do bem, sendo registrado diretamente nesta conta. Processo utilizado em aquisições de partes e peças adquiridas para reparação e manutenção de bens do ativo imobilizado quando o usuário optar por imobilizar apenas o percentual não depreciado do bem principal, conforme Parecer Normativo CST Nº 22, de 22/04/1987.
Débito (Despesas com Depreciação/Amortização)

A seguir demonstraremos o passo a passo.

Selecione o Status: ATIVO ou INATIVO

Na aba Contas, clique no botão contas configurar as contas a serem utilizadas pelo sistema nas partidas de contabilização correspondentes.

Imagem 2 - Conta

Selecione a conta desejada e clique no botão Retornar para prosseguir com o cadastro das Contas.

Imagem 3 - Plano de Contas

Conta de Resultado (Incorporação parcial de peças e componentes do ativo).

A conta de resultado informada será utilizada para lançamento do % de despesa informado na aquisição do ativo imobilizado, que não irá compor o custo de aquisição do bem, sendo registrado diretamente nesta conta.

Processo utilizado em aquisições de partes e peças adquiridas para reparação e manutenção de bens do ativo imobilizado - quando o usuário optar por imobilizar apenas o percentual não depreciado do bem principal, conforme Parecer Normativo CST Nº 22, DE 22/04/1987.

Imagem 4 - Conta de Resultado

A conta Débito (Despesas com Depreciação/Amortização), só ficará habilitado caso esteja configurado na aplicação de Parâmetros por empresa Matriz, no campo Tipo de cadastro da Conta de Despesa, na opção Conta do Ativo Imobilizado. Se essa for a opção escolhida, cada conta do ativo imobilizado deve receber uma conta contábil para registro da despesa com depreciação fiscal e da reavaliação de bens.

Informações
Clique aqui para acessar a documentação Parâmetros por empresa Matriz

Imagem 5 - Conta Débito

Realizada a seleção de contas, clique no botão Incluir <F3> para salvar as informações já configuradas na aba Contas e prosseguir com o cadastro das demais abas.

Imagem 6 - Incluir Contas

Após salvar as informações, clique no botão Visualizar em Tabela <F7> para selecionar a conta cadastrada.

Imagem 7 - Pesquisa Plano de Contas

Após selecionar a conta cadastrada do Imobilizado, é preciso definir as regras de depreciação na aba Parâmetros para Depreciação/Amortização do bem.

Clique no botão Criar nova linha <Ins>.

Para cadastrar o Parâmetro para Depreciação/Amortização, preencha os campos:

Nro: informe um número sequencial para a depreciação/amortização.
Tipo Contabilização: Selecione entre Depreciação ou Amortização.
Descrição: Informe uma descrição para essa depreciação/amortização.
Percentual Contabilização. Informar a regra de percentual de contabilização utilizada, que poderá seguir conforme INSTRUÇÃO NORMATIVA SRF Nº 162, DE 31 DE DEZEMBRO DE 1998 disponível no site da Receita Federal. Clique aqui para acessar a Tabela de Percentual de Contabilização, ou laudo técnico.
Ativo: marcar se a opção ficará disponível para utilização.

Imagem 8 - Parâmetros para Depreciação/Amortização

Clique no botão Atualizar <F4> para salvar as informações cadastradas.

Imagem 9 - Atualizar Parâmetros para Depreciação/Amortização

A parametrização das Abas Custo Atribuído seguem o mesmo conceito de cadastro da aba Contas e será necessário a configuração caso a empresa utilizar o conceito de Deemed Cost.