Histórico da Página
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Campo | Descrição | |||||
Empresa | Indica o código da empresa para a qual está sendo gerado o ECF em questão, conforme cadastro no UTB069AA/UFN209AA/UTB318AA - Empresas. | |||||
Estabelecimento Central | Apresentado, automaticamente, pelo sistema neste relatório quando cadastrado no MLF - LF00203 - Opção Estabelecimento para SPED Cont. Indica de qual estabelecimento serão buscadas as informações para serem geradas no Registro 0030 - Dados cadastrais. | |||||
Data Extração | Indica a data no formato DD/MM/AAAA, na qual serão extraídas as informações para a ECF. | |||||
Versão | Inserir a versão do layout que será considerada na seleção das informações. Campo COD_VER do Registro 0000, contendo 4 posições do layout no qual a ECF será gerada. Cada ano tem a sua respectiva versão, a saber:
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Hash Ant - Não consta na tela | Exibe o hashcode da ECF do período anterior.
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Natureza Jurídica | Natureza jurídica da entidade na qual serão extraídos os dados para a ECF. As opções disponíveis são:
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Indicador do Início do Período | Tipo de período inicial a ser considerado na seleção das informações. As opções disponíveis são:
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Indicador de Situação Especial | Indicador de Situação Especial e Outros Eventos a ser gravado no campo SIT_ESPECIAL do Registro 0000. As opções disponíveis são:
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Data da Situação Especial | Campo DT_SIT_ESP do Registro 0000, o qual indica a data no formato DD/MM/AAAA da situação especial ou do evento, ou em caso de extinção da pessoa jurídica, a data em que se ultimou a sua liquidação.
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Patrimônio Remanescente % | Campo PAT_REMAN_CIS do Registro 0000, o qual indica o percentual do Patrimônio Remanescente em Caso de Cisão.
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Escrituração Retificadora? | Campo RETIFICADORA do Registro 0000. A pessoa jurídica deve indicar, nesse campo, quando se tratar de escrituração retificadora ou escrituração com mudança de forma de tributação. As opções disponíveis são:
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Número do Recibo Anterior | Campo NUM_REC do Registro 0000, o qual indica o número do Recibo da ECF Anterior (hashcode).
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Indicador do Tipo da ECF | Campo TIP_ECF do Registro 0000, o qual indica o tipo da ECF. As opções disponíveis são:
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Identificação da SCP | Campo COD_SCP do Registro 0000, o qual indica o CNPJ da SCP - Art. 4º - XVII, da Instrução Normativa RFB nº 1.634, de 06/05/2016.
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Quantidade de SCP da PJ | Campo com 3 posições numéricas.
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Campo | Descrição | |||||
Indicador de Optante pelo Refis | Campo OPT_REFIS do Registro 0010.As As opções disponíveis são:
ObservaçãoNota: Este Esse campo somente deve ser assinalado pela pessoa jurídica optante pelo Refis - Programa de Recuperação Fiscal (Refis), instituído pela Lei no 9.964 , de 10 de abril de /04/2000, e que dele não tenha sido excluída. A pessoa jurídica que for apenas optante pelo Paes - Parcelamento Especial (Paes) de que trata a Lei no 10.684 , de 30 de maio de /05/2003, e outros re-parcelamentos não deve assinalar este esse campo.
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Indicador de Optante pelo Paes | Campo OPT_PAES do Registro 0010.As As opções disponíveis são:
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Forma de Tributação no Lucro | Campo FORMA_TRIB do Registro 0010, que indica a forma de tributação para fins de apuração dos impostos.As As opções disponíveis são:
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Período de Apuração do IRPJ e CSLL | Campo FORMA_APUR do Registro 0010, que indica o período de apuração do IRPJ e CSLL para as pessoas jurídicas que possuem a forma de tributação do o campo Forma de Tributação no Lucro igual a opção 1 - Lucro Real ou Arbitrado (opções 1 ou 2 do item anterior, para 2 - Lucro Real/Arbitrado. Para as demais formas este esse campo fica desabilitado).As As opções disponíveis são:
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Qualificação da Pessoa Jurídica | Campo COD_QUALIF_PJ do Registro 0010, que indica o tipo de qualificação da pessoa física. As opções disponíveis são:
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Forma de Tributação no Período | Campo FORMA_TRIB_PER do Registro 0010. A forma de tributação do período é cadastrada conforme a Forma de Tributação do Lucro. Se forma de tributação o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 1 - Lucro Real, neste cadastro serão apresentadas mostradas as opções abaixo, onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período:
Se a “Forma de Tributação no Lucro” for igual a “1 – Lucro Real”, será gerado o Então, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Real, com seus respectivos registros. Se forma de tributação o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 2 - Lucro Real/Arbitrado, neste cadastro serão mostradas as opções abaixo, onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período:
Se selecionada a forma de tributação acimaEntão, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Real e Lucro Arbitrado com seus respectivos registros. Se forma de tributação o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 3 - Lucro Presumido/Real serão mostrados os trimestres, contendo as opções abaixo. Poderão , onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período:
Então, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Presumido e Lucro Real com seus respectivos registros. Se forma de tributação o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 4 - Lucro Presumido/Real/Arbitrado serão mostrados os trimestres, contendo as opções abaixo. Poderão , onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período. :
Então, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Presumido, Lucro Real e Lucro Arbitrado com seus respectivos registros. Se forma de tributação o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 5 - Lucro Presumido serão mostrados os trimestres, contendo as opções abaixo. Poderão , onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período.:
Então, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Presumido, com seus respectivos registros. Se forma de tributação o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 6 - Lucro Arbitrado serão mostrados os trimestres, contendo as opções abaixo. Poderão , onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período.:
Se selecionada a forma de tributação acimaEntão, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Arbitrado, com seus respectivos registros. Se forma de tributação Se o campo Forma de Tributação no Lucro for igual a opção 7 – - Lucro Presumido/Arbitrado serão mostrados os trimestres, contendo as opções abaixo. Poderão , onde podem ser incluídas ou alteradas a forma de tributação do período.:
Se selecionada a forma de tributação acimaEntão, será gerado o bloco correspondente ao Lucro Presumido e Lucro Arbitrado, com seus respectivos registros. Observação 1: Se a forma de tributação Se o campo Forma de Tributação no Lucro for igual as opções 8 – - Imune de IRPJ ou 9 – - Isento de IRPJ a opção “Cadastrar” Cadastrar fica desabilitada. Observação 2: Sempre lembrando que para os registros destes blocos que não temos informação no ERP, foram disponibilizadas tabelas no MLF para digitação destas informações. Sendo que o usuário poderá digitá-las no MLF, neste caso serão geradas nos arquivos e importadas pelo PVA, ou optar por digitá-las diretamente no PVA. | |||||
Forma Determ. Estimativa Mensais | Campo MES_BAL_RED do Registro 0010. Quando selecionado assinalado, o período de apuração igual a “Anual” Anual, este esse campo é habilitado para que possam ser cadastradas as formas de determinadas estimativas mensais, contendo para cada mês as opções abaixo:
Para todos os meses onde for informada a opção “B – B - Balanço/Balancete Suspensão/Redução” Redução será gerado o registro no bloco K (saldos periódicos)Bloco K - Saldos Periódicos. Caso a opção seja “0 – 0 - Fora do Período” Período ou “E – E - Receita Bruta e Acréscimos”Acréscimos, o bloco Bloco K não será gerado para aquele mês. | |||||
Tipo de Escrituração | Campo 10 do Registro 0010: - TIP_ESC_PRE (Escrituração), podendo ser preenchido com: - L –- Escrituração do Registro 0010. As opções disponíveis são:
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Tipo da Ent. da Imune e Isenta | Campo TIP_ENT do Registro 0010, que indica o tipo de entidade imune ou isenta associada a entrega da ECF. As opções disponíveis são:
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Exist de Ativ. Tribut IRPJ Imune e Isenta | Campo FORMA_APUR_I do Registro 0010, que indica a existência de atividade tributada para a entidade imune ou isenta. As opções disponíveis são:
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Apuração da CSLL | Campo APUR_CSLL do Registro 0010. Indica a periodicidade da apuração da contribuição social sobre o lucro líquidoLucro Líquido. As opções disponíveis são:
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Optante pela Extinção do RTT em 2014 | Esta opção será manifestada na ECF - Escrituração Contábil Fiscal (ECF) no Registro 0010. As opções disponíveis são:
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Diferença Contab. Societária e FCONT | Indica se existe diferença entre a contabilidadeContabilidade societária e o FCONT. AsAs opções disponíveis são:
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Indicador de Reconhecimento de Receitas | Campo IND_REC_RECEITA do Registro 0010, o qual somente é utilizado para a opção Lucro Presumido. As opções disponíveis são:
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Registro 0020 - Parâmetros Complementares
Objetivo da tela: | Os parâmetros indicados as pastas do Registro 0020 dizem respeito aos blocos X e Y (correspondentes- Correspondentes, na sua maioria, a DIPJ). Os parâmetros informados serão importados no arquivo no PVA. Os registros ficam disponíveis para serem digitados diretamente no PVA. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação | Descrição | |||||
PJ Sujeita à Alíquota da CSLL: | Campo IND_ALIQ_CSLL do Registro 0020. Este Esse campo diz respeito a Lei nº 7.689 , de 15 de dezembro de /12/1988, passa a vigorar com as seguintes alterações, podendo ser o indicador:
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Administradora de Fundos e Clubes de Investimentos | Campo IND_ADM_FUN_CLU do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Participação em Consórcios de Empresas | Campo IND_PART_CONS do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Operações com o Exterior | Campo IND_OP_EXT do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Operações com Pessoa Vinculada/Interposta Pessoa/ País com Tributação Favorecida | Campo IND_OP_VINC do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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PJ Enquadrada nos artigos 48 ou 49 da IN RFB no 1.312/2012 | Campo IND_PJ_ENQUAD do Registro 0020. Indica se a pessoa jurídica está enquadrada nos artigos 48 ou 49 da Instrução Normativa RFB nº 1.312/2012. As opções disponíveis são:
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Participação no Exterior | Campo IND_PART_EXT do Registro 0020. Indica se a pessoa jurídica possui participações no exterior. As opções disponíveis são:
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Atividade Rural | Campo IND_ATIV_RURAL do Registro 0020. Indica se a pessoa jurídica explore atividade rural. As opções disponíveis são:
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Lucro da Exploração | Campo IND_LUC_EXP do Registro 0020. Indica a existência de lucro na exploração:
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Isenção e Redução do Imposto para Lucro Presumido | Campo IND_RED_ISEN do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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FINOR/ FINAM/ FUNRES | Campo IND_FIN do Registro 0020, que deve ser indicado quando da existência de FINOR/FINAM. As opções disponíveis são:
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Doações a Campanhas Eleitorais | Campo IND_DOA_ELEIT do Registro 0020, que deve ser indicado caso a pessoa jurídica tenha efetuado, durante o ano-calendário, doações a candidatos, comitês financeiros e partidos políticos, ainda que na forma de fornecimento de mercadorias ou prestação de serviços para campanhas eleitorais. As opções disponíveis são:
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Participação Permanente em Coligadas ou Controladas | Campo IND_PART_COLIG do Registro 0020, que deve ser indicado quando a pessoa jurídica domiciliada no Brasil teve participações permanentes, no ano-calendário, em capital de pessoa jurídica domiciliada no Brasil ou no exterior, considerada, pela legislação brasileiraLegislação Brasileira, avaliada pelo método de equivalência patrimonial. As opções disponíveis são:
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PJ Efetuou Vendas a Empresa Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação | Campo IND_VEND_EXP do Registro 0020, que deve ser indicado pela pessoa jurídica que efetuou vendas, no ano-calendário, a empresas comerciais exportadoras. As opções disponíveis são:
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Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes | Campo IND_ REC_EXT do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Ativos no Exterior | Campo IND_ATIV_EXT do Registro 0020, que indica se a pessoa jurídica possui ativos no exterior. As opções disponíveis são:
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PJ Comercial Exportadora | Campo IND_COM_EXP do Registro 0020.As As opções disponíveis são:
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Pagamentos ao Exterior ou a Não Residentes | Campo IND_PGTO_EXT do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação | Campo IND_E-COM_TI do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Royalties Recebidos do Brasil e do Exterior | Campo IND_ROY_REC do Registro 0020. As opções disponíveis são:- Sim
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Royalties Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior | Campo IND_ROY_PAG do Registro 0020.As As opções disponíveis são:- Sim
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Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior | Campo IND_REND_SERV do Registro 0020. As opções disponíveis são: - Sim. Caso a pessoa jurídica tenha recebido, durante o ano-calendário, de pessoas físicas ou jurídicas, residentes ou domiciliadas no Brasil ou no exterior, rendimentos relativos a:
- Não. | |||||
Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos a Beneficiários do Brasil e do Exterior | CampoIND_PGTO_REM do Registro 0020. As opções disponíveis são: - Sim. Caso a pessoa jurídica tenha pago ou remetido, durante o ano-calendário, a pessoas físicas ou jurídicas, residentes ou domiciliadas no Brasil ou no exterior, valores relativos a:
- Não. | |||||
Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico | Campo IND_INOV_TEC do Registro 0020, que indica se a pessoa jurídica possui ativos no exterior. As opções disponíveis são: - Sim: Caso a pessoa jurídica seja beneficiária de incentivos fiscais relativos às atividades de pesquisa tecnológica e desenvolvimento de inovação tecnológica de que tratam os arts. 17 a 26 da Lei nº 11.196, de 21 de novembro de 2005, ou a pessoa jurídica seja executora dos programas de desenvolvimento tecnológico industrial ou agropecuário (PDTI/PDTA) de que trata a Lei nº 8.661, de 1993, aprovados até 31 de dezembro de 2005, que não tenha migrado para o regime estabelecido nos arts. 17 a 26 da Lei nº 11.196, de 2005; - Não. | |||||
Capacitação de Informática e Inclusão Digital | Campo IND_CAP_INF do Registro 0020, que indica se a pessoa jurídica possui ativos no exterior. As opções disponíveis são: - Sim: Caso a pessoa jurídica tenha investido em atividades de pesquisa e desenvolvimento em tecnologia da informação no âmbito dos programas de capacitação e competitividade dos setores de informática e automação e tecnologias da informação de que trata a Lei nº 8.248, de 23 de outubro de 1991, a Lei nº 10.176, de 11 de janeiro de 2001, e a Lei nº 11.077, de 30 de dezembro de 2004, regulamentadas pelo Decreto nº 5.906, de 26 de setembro de 2006, ou tiver efetuado venda a varejo nos termos dos arts. 28 a 30 da Lei nº 11.196, de 2005, que dispõem sobre o programa de inclusão digital, deve preencher este campo com “Sim”. - Não. | |||||
Repes, Recap, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Copa do Mundo, Redit, REPNBL - Redes, Reif e Olimpíadas | Campo IND_PJ_HAB do Registro 0020, que indica se a pessoa jurídica possui ativos no exterior. As opções disponíveis: - Sim: Caso a pessoa jurídica se enquadre em algumas das situações abaixo:
- Não. | |||||
Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental | Campo IND_POLO_AM do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Zonas de Processamento de Exportação Ocidental | Campo IND_ZON_EXP do Registro 0020, que indica se a pessoa jurídica possui ativos no exterior. As opções disponíveis são:
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Áreas de Livre Comércio | Campo IND_AREA_COM do Registro 0020, que indica se a pessoa jurídica possui ativos no exterior. As opções disponíveis são:
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A PJ é entidade integrante de grupo multinacional, nos termos da Instr. Normativa RFB no. 1.681/2016 | Campo IND_PAIS_A_PAIS do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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Declaração utilização dos recursos em moeda estrangeira decorrentes do recebimento de exportações | Campo IND_Derex do Registro 0020. As opções disponíveis são:
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