Histórico da Página

...

05. EXEMPLOS DE UTILIZAÇÃO

Impostos considerados na apuração:

• PIS - Programa de Integração Social
• COFINS - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
• CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

Configuração para retenções:

Considerando a tabela progressiva:

Image Added

Incluir contas a pagar no valor de R$ 100,00, com retenção de IRRF, com fornecedor Pessoa Física, não será destacado o Imposto de renda pois não alcançou o valor mínimo de retenção:

Base do IRRF = 1000 ==> Não alcançou o mínimo de 1903,98

Image Added

Image AddedPIS, COFINS e CSLL : https://tdn.totvs.com/x/kLlc

Incluir contas a pagar no valor de R$ 10.0002000,00, com retenção de PIS, COFINS e CSLL na baixa:

Image Removed

Image Removed

Realizar a baixa do título dentro do mês de sua inclusão e alterar os valores dos impostos que serão gerados para pagamento, informando um valor menor:

Valor do titulo: R$ 10.000,00

Somatório dos impostos calculados: R$ 465,00

Valor a ser pago para o fornecedor: R$ 9.535,00 

Com alteração dos valores dos impostos:

PIS: R$32,50

COFINS: R$150,00

CSLL: R$50,00

Valor a ser pago para o fornecedor: R$ 9.767,50(Com a alteração dos impostos, o valor a ser pago ficou maior)

IRRF, no mesmo mês com a mesma natureza e fornecedor, a retenção desse título ocorrerá sobre a base de 3000,00, 

Base do IRRF = 1000 + 2000

Aplicando a tabela progressiva:

(3000*15%)-354,80 = 95,20

Image Added

Image Added

Excluir o título de 1000,00:

Image AddedImage Removed

Acessar a rotina de apuração de impostos e configurar os parâmetros para realizar a apuração dentro do período da baixa realizada:emissão realizada.

1º Realizar a simulação para conferencia dos dados:

Image Added

Informe os parâmetros conforme os dados a serem apurados, no nosso exemplo:

Image Added

Image Added

Image Added

Image Added

Ao confirmar a simulação:

Image AddedImage Removed

A apuração irá verificar que os valores dos impostos que foram retidos é menor maior que o calculado na inserção do título a pagar. Nesse momento, serão gerados novos títulos referentes a essa diferença dos tributos e será gerada uma NDF NCF (Nota de debito Credito ao fornecedor) no valor dessa diferença para diferença para o fornecedor e um TXA para compensar o valor de TX gerado na inclusão do título, pois o pagamento foi maior que o devido.

Títulos gerados:

NDFNCF: R$ 232,50

PIS: R$ 32,50

COFINS: R$ 150,00

88,00 (Para o fornecedor da nota fiscal)

TXA: R$ 88,00 (Para o União)CSLL: R$ 50,00

...