Histórico da Página

01. 

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VISIÓN GENERAL

Atribuir, significa contabilizar las ganancias realizadas o los intereses por pagar de un préstamo/inversión

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Apropriar significa contabilizar os ganhos realizados ou os juros a pagar de um empréstimo/aplicação.

02. 

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EJEMPLO DE

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UTILIZACIÓN

Ao realizar o acesso ao Al realizar el acceso al Protheus, utilizando o ambiente Financeiro, deverá ser acessado o menu Atualizações → Aplicações e empréstimos 

No menu lateral deverá ser realizado o seguinte caminho: Apropriação

el entorno Financiero, debe accederse al menú Actualizaciones → Inversiones y préstamos 

En el menú lateral debe realizarse el siguiente camino: Atribución

En esta pantalla es posible informar la fecha de atribución y se recalcularán los contratos existentes en la base de datosNessa tela será possível informar a data de apropriação e se ira recalcular os contratos existentes na base de dados:

03.

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FECHA PARA

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ATRIBUCIÓN

A data informada nos parâmetros é alterada pelo Sistema para o último dia útil do mês/ano. 
O cálculo de juros/multa será baseado nesta dataLa fecha informada en los parámetros es modificada por el Sistema al último día hábil del mes/año. 
El cálculo de interés/multa se basará en esta fecha.

Exemplo:
-  Considere uma apropriação realizada num determinado mês qualquer onde a data informada foi o dia 28 e que o último dia útil foi o dia Considere una atribución realizada en un determinado mes cualquiera donde la fecha informada sea el día 28 y que el último día hábil fue el día 26.

-  Na apropriação do mês seguinte, considere também como último dia útil o dia En la atribución del mes siguiente, también considere como último día hábil el día 31.
   

-  O El sistema calculará juros los intereses de 33 diasdías, que é a quantidade de dias decorridos da ultima apropriaçãoes la cantidad de días transcurrido desde la última atribución.

Obs.: Este valor não tem necessariamente relação com o valor calculado nas parcelas de empréstimos. As parcelas são calculadas com base no vencimento das mesmasno tiene necesariamente relación con el valor calculado en las cuotas de préstamos. Las cuotas se calculan con base en su vencimiento.

04. CALCULO

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DE LA ATRIBUCIÓN DE UNA INVERSIÓN FINANCIERA

El cálculo realizado en el proceso de atribución de un retiro parcial se realiza sobre el monto aplicado y no sobre el valor retirado, pues hasta el presente momento del retiro la inversión aún tiene su valor total, solamente realizándose anteriormente una atribución de la rentabilidad, lo cual no modifica el valor invertido.

Para efecto del ajuste contable y de atribución, el sistema generará la diferencia entre lo que se atribuyó (aprovisionado) inicialmente y lo que se calculó e hizo efectivo en el momento del retiro.

Ejemplo:

El 03/10/2016 incluya una inversión, de acuerdo con lo siguiente:

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O cálculo realizado no processo de apropriação de um resgate parcial é feito em cima do montante aplicado e não o valor resgatado, pois até o presente momento do resgate a aplicação ainda possui o seu valor total, só sendo realizado anteriormente uma apropriação do rendimento o que não altera o valor aplicado.

Para efeito de acerto contábil e de apropriação, o Sistema irá gerar a diferença entre o que foi apropriado (provisionado) inicialmente e o que foi calculado e efetivado no momento do resgate.

Exemplo:

Em 03/10/2016 incluir uma aplicação conforme abaixo:
Valor: 5.0000
Taxa Tasa nominal = 1,00
Em El 31/10, efetuar a apropriação do efectúe la atribución del valor total aplicadoinvertido. Verifique que foi gerado uma apropriação no se generó una atribución por el valor de R$ 0,5
Em El 10/11 efetuar um resgate parcial efectúe un retiro parcial de 2.500,00. Verifique que a foi gerada uma apropriação.
Conforme exemplificado o cálculo é realizado considerando o valor do Juros do Resgate se generó una atribución.
De acuerdo con el ejemplo, el cálculo se realizó considerando el valor de los Intereses del retiro (0,34) menos o el valor apropriado atribuido anteriormente (0,5) = (0,16).
A partir do dia del día 10/11/2016 o el valor de apropriação e resgate será baseado sobre o valor restante da aplicaçãoatribución y retiro se basará sobre el valor restante de la inversión.

Conforme exemplificado o cálculo é realizado considerando o valor do Juros do Resgate De acuerdo con el ejemplo, el cálculo se realizó considerando el valor de los Intereses del retiro (0,34) menos o el valor apropriado atribuido anteriormente (0,5) = (0,16).

A partir do dia del día 10/11/2016 o el valor de apropriação e resgate será baseado sobre o valor restante da aplicaçãoatribución y retiro se basará sobre el valor restante de la inversión.

Para calcular a apropriação la atribución de contratos de aplicações com COTA, deve ser utilizada a opção "Apropriação" disponível nas opções do próprio contrato, conforme destacado no print abaixoinversiones con CUOTA, debe utilizarse la opción "Atribución", disponible en las opciones del propio contrato, conforme se detalla en la siguiente pantalla:

05. 

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TABLAS UTILIZADAS

• SEH - Controle aplicaçãoControl inversión/empréstimopréstamo
• SEI - Movimentos aplicaçãoMovimientos inversión/empréstimopréstamo
• SE5 - Movimento bancário Movimiento bancario 
• CT2 - Lançamentos contábeisAsientos contables

06.

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LLAMADA VÍA PERSONALIZACIÓN / EXECAUTO

A rotina La rutina de apropriações atribuciones (Não Cotas) pode ser executada através de uma customização, através do recurso de execauto. Detalhes no link abaixo:No cuotas) puede ejecutarse por medio de una personalización, por el recurso execauto. Detalles en el siguiente enlace:

• Cálculo de la atribución Cálculo da Apropriação FINA182 - Execauto