Histórico da Página
| Índice |
|---|
01.
...
VISIÓN GENERAL
Este documento
...
es una guía que muestra parámetros y ejemplos de configuración referentes a las diversas formas de cálculo
...
del descuento de ICMS, PIS
...
y COFINS
...
en operaciones para
...
la Zona Franca/Área de
...
Libre Comercio (SUFRAMA).
02.
...
CONFIGURACIONES
Parámetros
Variable | Descripción |
|---|---|
MV_SUFRAMA |
...
Indica |
...
si opera |
...
en la Suframa. |
MV_RPCBIZF |
...
Indica si debe retirarse de la base de cálculo del ICMS el descuento |
...
de PIS/Cofins para ZF Manaus. |
MV_RPCBIUF |
...
Define |
...
las UF (Estado/Provincia/Región) que deben retirarse de la base de cálculo ICMS |
...
para el descuento de PIS/Cofins |
...
en la ZF de Manaus. |
MV_DESCZF |
...
Indica si la sucursal calcula el descuento Suframa cuando la venta se realice para los estados/provincia/región beneficiados. Contenido |
...
.T.- Calcula;.F.- |
...
No calcula. |
MV_DESZFPC |
...
Indica si el valor del PIS y COFINS deben considerarse en el cálculo del descuento de la |
...
Zona Franca. |
MV_DSZFSOL |
...
Indica si la |
...
Base de |
...
cálculo del ICMS ST |
...
debe contener o no el descuento de la Zona Franca de Manaus |
MV_UFSTZF |
...
Informe |
...
las UF (Estados/Provincias/Regiones) que deberán mantener el descuento del PIS y COFINS de la ZF en la base del ICMSST, previamente aplicado |
...
mediante MV_RPCBIUF. |
MV_IPIZFM |
...
Indica si el descuento referente al PIS y Cofins de la |
...
Zona Franca de Manaus |
...
deber aplicarse en la base IPI. |
Cadastro de Cliente
MV_IMPZFRC | Indica los orígenes del producto que se considerarán como producto extranjero. Esto se considerará en el cálculo para la Zona Franca de Manaus. Si el parámetro estuviera informado, sobrescribirá el campo B1_IMPZFRC del registro de productos |
Registro del cliente
Desc. PDesc. P/ Suframa (A1_CALCSUF): Deve ser definido Se debe definir como “S”, para ser aplicado o Desconto poder aplicar el descuento de ICMS, PIS e y Cofins. Caso seja definido Si se define como “I” o desconto será somente de ICMS ou se definido como “N” não haverá descontoel descuento solamente será del ICMS o si se define como “N” no habrá descuento.
Suframa (A1_SUFRAMA): Deve estar preenchido com o Debe estar informado con el código Suframa do Clientedel cliente.
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN): Deve estar preenchido com o código do municipio do suframaDebe estar informado con el código del municipio del Suframa.
Tipo (A1_TIPO) : Deve ser definido Se debe definir diferente de Consumidor Final, pois ao porque al utilizar Consumidor Final não há aplicação do desconto no hay aplicación del descuento de ICMS, apenas do solamente del PIS/COFINS.
...
Registro de
...
productos
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC): Configure como "N" ou em brancoo en blanco, para vendas ventas de produtos nacionais que recebem o benefício. Para bloqueio do benefício para todas as operações, ao utilizar este produtoproductos nacionales que reciben el beneficio. Para bloqueo del beneficio para todas las operaciones, al utilizar este producto, informe "S" e assim não recebe o desconto do valor do ICMS. O PIS/COFINS é descontado independentemente do conteúdo deste campoy así no recibe el descuento del valor del ICMS. El PIS/COFINS se descuenta independientemente del contenido de este campo. Este campo no se considerará si el parámetro MV_IMPZFRC estuviera informado.
03.
...
EJEMPLOS DE
...
UTILIZACIÓN
1)
...
Venta para Zona Franca de Manaus
...
con descuento de ICMS, Pis
...
y Cofins (Pis
...
y cofins descontado antes
...
de calcular el ICMS).
ParâmetrosParámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF Preenchido Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
CadastrosRegistros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido Definido como Revendedorrevendedor
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Não ou Em brancoNo o En blanco
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CALCULA.
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de Cálculo de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 – R$ 16,50 – R$ 76,00 = R$ 907,50
Valor de ICMS: R$ 907,50 * 7% = R$ 63,53
Desconto de Descuento del ICMS : R$ 63,53
Valor da Operaçãode la operación: R$ 907,50 – R$ 63,53 = R$ 843,97
2)Venda para Zona Franca de Manaus
...
con descuento de ICMS, Pis
...
y Cofins
...
con ST
ParâmetrosParámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF Preenchido Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
CadastrosRegistros
Clientes(Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido como SolidárioSolidario
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Não ou Em branco– No o En blanco
Solid. Saída Salida (B1_PICMRET) – Definido como 30%
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CALCULA.
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de Cálculo de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 – R$ 16,50 – R$ 76,00 = R$ 907,50
Valor de ICMS: R$ 907,50 * 7% = R$ 63,53
Desconto de Descuento del ICMS : R$ 63,53
Valor da Operaçãode la operación: R$ 907,50 – R$ 63,53 = R$ 843,97
Aplicação do Aplicación del MVA: R$ 843,97 * 30% = R$ 253,19
Base de Cálculo do cálculo del ICMS ST: R$ 843,97 + – R$ 253,19 = R$ 1.097,16
Cálculo do Impostodel impuesto: R$ 1.097,16 * 17% = R$ 186,52
Valor do del ICMS ST: R$ 186,52 – R$ 63,53 = R$ 122,99
Valor total da notade la factura: R$ 843,97 + – R$ 122,99 = R$ 966,96
3)
...
Venta para Zona Franca de Manaus
...
con descuento de ICMS, Pis
...
y Cofins
...
con ST
...
Reducido
ParâmetrosParámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF Preenchido Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
CadastrosRegistros
Clientes(Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido com Solidário Definido como Solidario
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Em brancoEn blanco
Solid. Saída Salida (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CALCULA.
%Red.ICMS ST (F4_BSICMST) – Definido como 58,33%
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de Cálculo de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 – R$ 16,50 – R$ 76,00 = R$ 907,50
Valor de ICMS: R$ 907,50 * 7% = R$ 63,53
Desconto de Descuento del ICMS : R$ 63,53
Valor da Operaçãode la operación: R$ 907,50 – R$ 63,53 = R$ 843,97
Aplicação do Aplicación del MVA: R$ 843,97 * 39% = R$ 329,15
Base de Cálculo do cálculo del ICMS ST: R$ 843,97 + – R$ 329,15 = R$ 1.173,12
Base Reduzidareducida: R$ 1.173,12 * 58,33% = R$ 684,28
Cálculo do Impostodel impuesto: R$ 684,28* 17% = R$ 116,33
Valor do del ICMS ST: R$ 116,33 – R$ 63,53 = R$ 52,80
Valor total da notade la factura: R$ 843,97 + – R$ 52,80 = R$ 896,77
4)
...
Venta para Zona Franca de Manaus
...
con descuento de ICMS, Pis
...
y Cofins
...
con ST
...
Reducido, utilizando
...
la reducción del ST en el ICMS por deducir del ST.
ParâmetrosParámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF Preenchido Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
CadastrosRegistros
Clientes(Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido com Solidáriocomo Solidario
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Em brancoEn blanco
Solid. Saida Salida (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CALCULA.
%Red.ICMS ST (F4_BSICMST) – Definido como 58,33%
Red.Carg.Trb (F4_APLIRED) – Definido como 3
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do Base de cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de Cálculo de Base de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 – R$ 16,50 – R$ 76,00 = R$ 907,50
Valor de ICMS: R$ 907,50 * 7% = R$ 63,53
Desconto de Descuento del ICMS : R$ 63,53
Valor da Operaçãode la operación: R$ 907,50 – R$ 63,53 = R$ 843,97
Aplicação do Aplicación del MVA: R$ 843,97 * 39% = R$ 329,15
Base de Cálculo do cálculo del ICMS ST: R$ 843,97 + – R$ 329,15 = R$ 1.173,12
Base Reduzidareducida: R$ 1.173,12 * 58,33% = R$ 684,28
Cálculo do Impostodel impuesto: R$ 684,28* 17% = R$ 116,33
Valor do del ICMS a deduzir: R$ 63,53 - por deducir: R$ 63,53 * (100-58,33)/100 = R$ 37,06
Valor do del ICMS ST: R$ 116,33 – R$ 37,06 = R$ 79,27
Valor total da notade la factura: R$ 843,97 + – R$ 79,27 = R$ 923,24
5)
...
Venta para Zona Franca de Manaus
...
solamente con descuento de ICMS
ParâmetrosParámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF PreenchidoInformado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
CadastrosRegistros
Clientes(Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido com Revendedorcomo revendedor
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Em brancoEn blanco
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como DEBITA.
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
** (Valores de Pis e y Cofins são calculados, mas não são descontados)se calculan, pero no se descuentan)
Base de cálculo del Base de Cálculo de ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Valor da Operaçãode la operación: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
6)
...
Venta para Zona Franca de Manaus
...
solamente con descuento de ICMS
...
y cálculo de PIS
...
y COFINS (
...
Tributable a la alícuota cero)
ParâmetrosParámetros
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_IPIZFM definido como .T.
MV_SUFRAMA definido como .T
CadastrosRegistros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido Definido como Revendedorrevendedor
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Não ou Em brancoNo o En blanco
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como Isentoexento
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como NÃO NO CONSIDERA
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como NÃO NO CALCULA.
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 Suframa suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Base de Cálculo de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Valor de ICMS a por descontar: R$ 70,00
Valor da Operaçãode la operación: R$ 1000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
*Na planilha financeira serão apresentadas as linhas referentes ao PIS e COFINS, com seus valores devidamente zerados e somente será deduzido do total do documento fiscal o En la planilla financiera se presentarán las líneas referentes al PIS y COFINS, con sus valores debidamente en cero y solamente se deducirá del total del documento fiscal el valor de ICMS calculado.
7)
...
Venta para Zona Franca de Manaus
...
solamente con descuento de ICMS
...
con ST
ParâmetrosParámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF PreenchidoInformado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
CadastrosRegistros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido com Solidário Definido como Solidario
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Em brancoEn blanco
Solid. Saída Salida (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como DEBITA.
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Operación sin flete
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
** (Valores de Pis e y Cofins são calculados, mas não são descontadosse calculan, pero no se descuentan)
Base de Cálculo de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Desconto de Descuento del ICMS : R$ 70,00
Valor da Operaçãode la operación: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
Aplicação do Aplicación del MVA: R$ 930,00 * 39% = R$ 362,70
Base de Cálculo do cálculo del ICMS ST: R$ 930,00 + – R$ 362,70 = R$ 1.292,70
Cálculo do Impostodel impuesto: R$ R$ 1.292,70* 17% = R$ 219,76
Valor do del ICMS ST: R$ 219,76 – R$ 70,00 = R$ 149,76
Valor total da notade la factura: R$ 930 + – R$ 149,76 = R$ 1079,76
8)Venda para Zona Franca de Manaus apenas com Desconto de ICMS com ST Reduzido
Parâmetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e Cofins)
MV_RPCBIUF Preenchido
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF Preenchido
MV_IPIZFM definido como .T.
Cadastros
Clientes(Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido com Solidário
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIM
Suframa (A1_SUFRAMA) - Preenchido
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - Preenchido
Produtos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Em branco
Solid. Saída (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de Entrada e Saída (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIM
Livro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como Outros
Material de Consumo (F4_CONSUMO) – Definido como Não
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - Vazio
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como DEBITA.
%Red.ICMS ST (F4_BSICMST) – Definido como 58,33%
Mot. Desone (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadorias: R$ 1.000,00
Alíquota de ICMS: 7%
Alíquota de PIS: 1,65%
Alíquota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
** (Valores de Pis e Cofins são calculados, mas não são descontados)
Base de Cálculo de ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Desconto de ICMS : R$ 70,00
Valor da Operação: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
Aplicação do MVA: R$ 930,00 * 39% = R$ 362,70
Base de Cálculo do ICMS ST: R$ 930,00 + R$ 362,70= R$ 1.292,70
Base Reduzida: R$ 1.292,70* 58,33% = R$ 754,03
Cálculo do Imposto: R$ 754,03* 17% = R$ 128,18
Valor do ICMS ST: R$ 128,18 – R$ 70,00 = R$ 58,18
Valor total da nota: R$ 930 + R$ 58,18 = R$ 988,18
9)Venda para Zona Franca de Manaus apenas com Desconto de ICMS com ST Reduzido, utilizando a redução do ST no ICMS a deduzir do ST
Parâmetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (desconto de ICMS após o desconto de PIS e Cofins)
MV_RPCBIUF Preenchido
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF Preenchido
MV_IPIZFM definido como .T.
Cadastros
Clientes(Mata030)
Operación con flete
Valor de mercaderías: R$ 1.000,00
Alícuota de ICMS: 7%
Alícuota de PIS: 1,65%
Alícuota de Cofins: 7,6%
Flete: R$ 100,00
Base de cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
** (Valores de Pis y Cofins se calculan, pero no se descuentan)
Base de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 + Frete = R$1.100,00
Valor de ICMS: R$ 1.100,00 * 7% = R$ 77,00
Descuento del ICMS: R$ 77,00
Valor de la operación: R$ 1.100,00 – R$ 77,00 = R$ 1.023,00
Aplicación del MVA: R$ 1.023,00 * 39% = R$ 398,97
Base de cálculo del ICMS ST: R$ 1.023,00+ R$ 398,97 = R$ 1.421,97
Cálculo del impuesto: R$ 1.421,97 * 17% = R$ 241,73
Valor del ICMS ST: R$ 241,73 – R$ 77,00 = R$ 164,73
Valor total de la factura: R$ 1.023,00 + R$ 164,73 = R$ 1.187,73
8) Venta para Zona Franca de Manaus solamente con descuento de ICMS con ST reducido
Parámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
Registros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido como Solidario
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - Informado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - Informado
Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – En blanco
Solid. Salida (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como Sí
Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como Otros
Material de consumo (F4_CONSUMO) – Definido como No
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - Vacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como DEBITA.
%Red.ICMS ST (F4_BSICMST) – Definido como 58,33%
Mot. Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de mercaderías: R$ 1.000,00
Alícuota de ICMS: 7%
Alícuota de PIS: 1,65%
Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
** (Valores de Pis y Cofins se calculan, pero no se descuentan)
Base de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Descuento del ICMS: R$ 70,00
Valor de la operación: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
Aplicación del MVA: R$ 930,00 * 39% = R$ 362,70
Base de cálculo del ICMS ST: R$ 930,00 + R$ 362,70 = R$ 1.292,70
Base reducida: R$ 1.292,70* 58,33% = R$ 754,03
Cálculo del impuesto: R$ 754,03* 17% = R$ 128,18
Valor del ICMS ST: R$ 128,18 – R$ 70,00 = R$ 58,18
Valor total de la factura: R$ 930 + R$ 58,18 = R$ 988,18
9) Venta para Zona Franca de Manaus solamente con descuento de ICMS con ST Reducido, utilizando la reducción del ST en el ICMS por deducir del ST
Parámetros
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como .T. (descuento de ICMS después del descuento del PIS y Cofins)
MV_RPCBIUF Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
Registros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido como SolidarioTipo (A1_TIPO) - Definido com Solidário
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Em brancoEn blanco
Solid. Saída Salida (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioVacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como DEBITA.
%Red.ICMS ST (F4_BSICMST) – Definido como 58,33%
Red.Carg.Trb (F4_APLIRED) – Definido como 3
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
** (Valores de Pis e Cofins são calculados, mas não são descontados)
Base de Cálculo de ICMS: R$ 1.000,00
76,00
** (Valores de Pis y Cofins se calculan, pero no se descuentan)
Base de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Descuento del ICMS : R$ 70,00
Valor de la operación: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
Aplicación del MVA: R$ 930,00 * 39% = R$ 362,70
Base de cálculo del ICMS ST: R$ 930,00 + R$ 362,70= R$ 1.292,70
Base reducida: R$ 1.292,70* 58,33% = R$ 754,03
Cálculo del impuesto: R$ 754,03* 17% = R$ 128,18
Valor del ICMS por deducir: R$ 70,00 - R$ 70,00 * (100-58,33)/100 = R$ 40,83
Valor del ICMS ST: R$ 128,18 – R$ 40,83 = R$ 87,35
Valor total de la factura: R$ 930 + R$ 87,35 = R$ 1017,35
10) Venta para Zona Franca de Manaus, de productos importados, sin considerar los descuentos de PIS/COFINS en la base de ICMS y descontando solamente PIS/COFINS del total de la factura.
Parámetros
MV_RPCBIUF Informado
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF Informado
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como F (el descuento de ICMS se aplicará antes de aplicar el descuento de PIS y Cofins)
Registros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido como revendedor
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - Informado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - Informado
Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – SÍ
Origen (B1_ORIGEM) - Diferente de 0 (Ejemplo: 1)
Porc.Pis (B1_PPIS) - Informado
Porc.Cofins (B1_PCOFINS) - Informado
Tipos de entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como Sí
Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como exento
Material de consumo (F4_CONSUMO) – Definido como No
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como Calcula.
Desc. Condic (F4_DESCOND) = Sí
Valor de mercaderíasValor de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00Desconto
Alícuota de ICMS: R$ 70,00
Valor da Operação: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
Aplicação do MVA: R$ 930,00 * 39% = R$ 362,70
Base de Cálculo do ICMS ST: R$ 930,00 + R$ 362,70= R$ 1.292,70
Base Reduzida: R$ 1.292,70* 58,33% = R$ 754,03
Cálculo do Imposto: R$ 754,03* 17% = R$ 128,18
Valor do ICMS a deduzir: R$ 70,00 - R$ 70,00 * (100-58,33)/100 = R$ 40,83
Valor do ICMS ST: R$ 128,18 – R$ 40,83 = R$ 87,35
Valor total da nota: R$ 930 + R$ 87,35 = R$ 1017,35
10)Venda para Zona Franca de Manaus, de produtos importados, desconsiderando os descontos de PIS/COFINS na base de ICMS e descontando apenas PIS/COFINS do total da nota.
Parâmetros
4%
Alícuota de PIS: 1,65%
Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 * 4% = R$ 40,00
Valor de la operación: R$ 1.000,00 - R$ 16,50 - R$ 76,00 = R$ 907,50
11) Venta para Zona Franca de Manaus con descuento de ICMS, Pis y Cofins (Pis y cofins descontado después de calcular el ICMS).
Parámetros
MV_RPCBIUF InformadoMV_RPCBIUF Preenchido
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoUFSTZF Informado
MV_IPIZFM definido como .T.
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_RPCBIZF definido como F (o desconto de ICMS será aplicado (el descuento del ICMS se aplicará antes de aplicar o Desconto el descuento de PIS e y Cofins)
CadastrosRegistros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido com Revendedor Definido como revendedor
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – SIM
Origem (B1_ORIGEM) - Diferente de 0 (Exemplo: 1)
Perc.Pis (B1_PPIS) - Preenchido
Perc.Cofins . Franca (B1_PCOFINS) - Preenchido
IMPZFRC) – No o En blanco
Tipos de entrada y salida Tipos de Entrada e Saída (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como IsentoOtros
Material de Consumo consumo (F4_CONSUMO) – Definido como NãoNo
Ded.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - Vacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CalculaCALCULA.
DescMot. Condici Exonerac (F4_DESCOND) = SimMOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadoriasmercaderías: R$ 1.000,00
Alíquota Alícuota de ICMS: 4%7%
Alíquota Alícuota de PIS: 1,65%
Alíquota Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do Valor del Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do Valor del Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de Cálculo de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Valor de ICMS por descontar: R$ 1.00070,00 * 4% = R$ 40,00
Valor de la operación: R$ 1000,00 – R$ 70Valor da Operação: R$ 1.000,00 - R$ 16,50 - R$ R$ 76,00 00 = R$ 907837,50
...
12)
...
Venta Zona Franca de Manaus
...
para Consumidor Final con IPI en la base del ICMS y Pis y Cofins Exonerada mercadería importada
Parámetros
...
Parâmetros
MV_RPCBIUF PreenchidoInformado ej: AM
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL IPIZFM definido como .T.
MV_UFSTZF PreenchidoMV_IPIZFM SUFRAMA definido como .T.
MV_DEDBPIS: I
MV_DEDBCOF: I SUFRAMA definido como T
MV_RPCBIZF definido como F (o desconto de ICMS será aplicado antes de aplicar o Desconto de PIS e Cofins):.T.
RegistrosCadastros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Definido como RevendedorConsumidor final
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como SIMSí o No
Suframa (A1_SUFRAMA) - Informado
Cód. Mun. ZF Suframa (A1_SUFRAMACODMUN) - PreenchidoInformadoCód
Desc. Munp/Sufr. ZF (A1_CODMUNCALCSUF) - S- PreenchidoSí
Produtos Productos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Não ou Em brancoNo o En blanco
Origen (B1_ORIGEM): 1
Solid. Salida (B1_PICMRET) – Definido como 39%
Tipos de entrada y salida Tipos de Entrada e Saída (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como OutrosMaterial de Consumo tributado
Libros Fiscal IPI (F4_CONSUMO) – Definido como NãoDed.ICM.ST (F4_ICMSTMT) - VazioLFIPI)
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - – Definido como AMBOSAmbos
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CALCULACalcula.
Mot. Desone (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de Mercadorias: R$ 1.000,00
Alíquota de ICMS: 7%
Alíquota de PIS: 1,65%
Alíquota de Cofins: 7,6%
Base de Cálculo do Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor do Pis: R$ 1.000,00 * 1,65% = R$ 16,50
Valor do Cofins: R$ 1.000,00 *7,6% = R$ 76,00
Base de Cálculo de ICMS: R$ 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Valor de ICMS a descontar: R$ 70,00
Valor da Operação: R$ 1000,00 – R$ 70,00 - R$ 16,50 - R$ 76,00 = R$ 837,50
12)Venda Zona Franca de Manaus para Consumidor Final com IPI na Base do ICMS e Pis e Cofins Desonerado mercadoria importada
Parâmetros
Exonerac (F4_MOTICM) - 7 suframa
Valor de mercaderías: R$ 1.000,00
Alícuota de ICMS: 4%
Alícuota de PIS: 1,65%
Alícuota de Cofins: 7,6%
Alícuota de IPI: 10%
ICMS
Base de cálculo ICMS
R$ 1091,16
R$ 1.000,00 (Valor de la mercadería) + R$ 91,16 (IPI) = R$ 1091,16
Valor de ICMS
R$ 1091,16 x 0,04 = R$ 43,65
IPI
Base de Cálculo IPI
R$ 911,57
R$ 1000,00 - R$ 15,77 (PIS Exonerado) - R$ 72,66 (Cofins Exonerado) = R$ 911,57
Valor de IPI
R$ 911,57 x 0,1 = R$ 91,16
PIS/Cofins Exonerado
Base de cálculo
R$ 1000,00 (Valor de la mercadería) - R$ 43,65 (Valor del ICMS) = R$ 956,35
PIS: R$ 956,35 x 0,0165 = R$ 15,77
Cofins: R$ 956,35 x 0,076 = R$ 72,66
13) Venta para Zona Franca de Manaus con descuento de ICMS, Pis y Cofins (Pis y cofins descontado después de calcular el ICMS).
Parámetros
MV_RPCBIUF InformadoMV_RPCBIUF Preenchido ex: AM
MV_DESCZF definido como .T.
MV_DESZFPC definido como .T.
MV_DSZFSOL definido como .T.
MV_UFSTZF No debe tener el Estado/Provincia/Región del Cliente utilizado en la operación.
MV_IPIZFM definido como .T.
MV_SUFRAMA definido como .T.
MV_DEDBPIS: I
MV_DEDBCOF: I
MV_RPCBIZF: .T.
Cadastros
RPCBIZF definido como F (el descuento del ICMS se aplicará antes de aplicar el descuento de PIS y Cofins)
MV_TPSOLCF debe tener R – Revendedor ejemplo “S,R”
Registros
Clientes (Mata030)
Tipo (A1_TIPO) - Consumidor Final Definido como revendedor
Desc. P/ Suframa (A1_CALCSUF) – Definido como Sim ou Não SÍ
Suframa (A1_SUFRAMA) - PreenchidoInformado
Cód. Mun. ZF (A1_CODMUN) - PreenchidoInformado
Productos Produtos (Mata010)
Imp. Z. Franca (B1_IMPZFRC) – Não ou Em brancoOrigem (B1_ORIGEM) : 1No o En blanco
Tipos de Entrada e Saída entrada y salida (Mata080)
Calc. ICMS (F4_ICM) – Definido como SIMSí
Livro Libro Fiscal ICMS (F4_LFICM) - Definido como tributadoLivros Fiscal IPI Otros
Material de consumo (F4_CONSUMO) – Definido como No
Ded.ICM.ST (F4_LFIPIICMSTMT) - Vacío
PIS Z.Franca (F4_PISDSZF) e y COFINS Z.F.( F4_COFDSZF) - Definido como 2
PIS/COFINS (F4_PISCOF) - Definido como AmbosAMBOS
CRÉD PIS/COFINS (F4_PISCRED) – Definido como CalculaCALCULA.
Mot. Desone Exonerac (F4_MOTICM) - 7 Suframa suframa
Valor de mercaderías: R$ 1.000,00
Alícuota de ICMS: 7%
Alícuota de PIS: 1,65%
Alícuota de Cofins: 7,6%
Base de cálculo del Pis/Cofins: R$ 1.000,00
Valor del PisValor de Mercadorias: R$ 1.000,00
Alíquota de ICMS: 4%
Alíquota de PIS: * 1,65% = R$ 16,50
Valor del Cofins: R$ 1.000,00 *Alíquota de Cofins: 7,6%
Alíquota do IPI: 10%
ICMS
Base de Cálculo ICMS
R$ 1091,16
= R$ 76,00
Base de cálculo del ICMS: R$ 1.000,00
Valor de ICMS: R$ 1.000,00 (Valor da mercadoria) + R$ 91,16 (IPI) = R$ 1091,16
Valor do ICMS
R$ 1091,16 x 0,04 = R$ 43,65
IPI
Base de Cálculo IPI
R$ 911,57
R$ 1000,00 - R$ 15,77 (PIS Desonerado) - R$ 72,66 (Cofins Desonerado) = R$ 911,57
Valor do IPI
R$ 911,57 x 0,1 = R$ 91,16
PIS/Cofins Desonerado
Base de cálculo
R$ 1000,00 (Valor da mercadoria) - R$ 43,65 (Valor do ICMS) = R$ 956,35
PIS: R$ 956,35 x 0,0165 = R$ 15,77
Cofins: R$ 956,35 x 0,076 = R$ 72,66
04. OUTRAS INFORMAÇÕES
,00 * 7% = R$ 70,00
Descuento del ICMS: R$ 70,00
Valor de la operación: R$ 1.000,00 – R$ 70,00 = R$ 930,00
Aplicación del MVA: R$ 930,00 * 39% = R$ 362,70
Base de cálculo del ICMS ST: R$ 930,00 + R$ 362,70 = R$ 1.292,70
Cálculo del impuesto: R$ R$ 1.292,70* 17% = R$ 219,76
Valor del ICMS ST: R$ 219,76 – R$ 70,00 = R$ 149,76
Valor de la operación: R$ 1000,00 – R$ 70,00 - R$ 16,50 - R$ 76,00 = R$ 837,50 + R$ 149,76 = 987,26
04. OTRAS INFORMACIONES
| Informações |
|---|
|
| Informações |
|
| HTML |
|---|
<!-- esconder o menu -->
<style>
div.theme-default .ia-splitter #main {
margin-left: 0px;
}
.ia-fixed-sidebar, .ia-splitter-left {
display: none;
}
#main {
padding-left: 10px;
padding-right: 10px;
overflow-x: hidden;
}
.aui-header-primary .aui-nav, .aui-page-panel {
margin-left: 0px !important;
}
.aui-header-primary .aui-nav {
margin-left: 0px !important;
}
</style>
|
05. OTRAS DOCUMENTACIONES RELACIONADAS
A continuación, otras documentaciones sobre parámetros y configuraciones, que están involucradas en operaciones para la Zona Franca de Manaus:
Descuento condicional: ZFM - Descuento condicional - F4_DESCOND (Registro de Tipo de Entrada y Salida)
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas