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A continuación, vea cómo el Sistema permite la generación de facturas a partir del Pedido de ventas, con las variaciones de percepción de las operaciones involucradas en el cálculo del Impuesto general de ventas (IGV).
CASO 1: TES 507 - pedido de ventas calculando IGV y percepción de IGV, sin cálculo de ISC.
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- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 2%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de percepción.
- Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 511.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), percepción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 23,80), sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (1.213,18). |
CASO 2: TES 508 - pedido de ventas calculando IGV y percepción de IGV, con cálculo de ISC.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 2%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de percepción.
- Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 508.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el ISC calculado con el 5% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 50,00), percepción calculada (base de cálculo = 1.249,50 e impuesto = 24,99), sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (1.274,49). |
CASO 3: TES 507 - pedido de ventas con configuraciones para cálculo de percepción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la percepción de IGV, por el hecho de que el cliente no es agente de percepción.
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- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 2%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de percepción.
- Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 508.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
CASO 4: TES 507 - pedido de ventas con configuraciones para cálculo de percepción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la percepción de IGV, por el hecho de que la empresa (SIGAMAT) es agente de percepción.
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- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 2%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de percepción.
- Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 507.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
CASO 5: TES 507 - pedido de ventas, calculando IGV y percepción de IGV, con productos con alícuotas distintas, sin cálculo de ISC.
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- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 2%).
- En otro NCM informe el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de percepción
- Registre un producto más que tenga un NCM con el porcentaje de percepción diferente del producto anterior
- Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 507.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Dos facturas generadas, ambas con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00) y percepción calculada (en un documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 23,80 y en el otro documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 11,90), sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (en un documento, 1.213,18 y en el otro 1.201,90). |