Facturación de pedido de ventas - Detracción
A continuación, vea cómo el Sistema permite la generación de facturas a partir del Pedido de ventas, con las variaciones de la operación de detracción involucradas en el cálculo del Impuesto general de ventas (IGV).
CASO 1: TES 511 - pedido de ventas calculando IGV y detracción de IGV, sin cálculo de ISC.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 10%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de detracción.
- Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 511.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), detracción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 119,00), sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
CASO 2: TES 512 - pedido de ventas calculando IGV y detracción de IGV, con cálculo de ISC.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 10%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de detracción.
- Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 512.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el ISC calculado al 5% (base de cálculo: 1.000,00 e impuesto = 50,00), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.050,00 e impuesto = 199,50), detracción calculada (base de cálculo = 1.199,50 e impuesto = 119,95), sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (1.249,50). |
CASO 3: TES 511 - pedido de ventas con configuraciones para cálculo de detracción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la detracción de IGV, por el hecho de que el cliente no es agente de retención.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 10%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de detracción.
- Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 511.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
CASO 4: TES 511 - pedido de ventas con configuraciones para cálculo de detracción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la detracción de IGV, por el hecho de que la empresa (SIGAMAT) es agente de retención.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 10%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de detracción.
- Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 511.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
CASO 5: TES 511 - pedido de ventas, calculando IGV y detracción de IGV, con productos con alícuotas distintas, sin cálculo de ISC.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 1%).
- En otro NCM informe el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de detracción
- Registre un producto más que tenga un NCM con el porcentaje de detracción diferente del producto anterior
- Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 511.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$1.000,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Dos facturas generadas, ambas con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00) y detracción calculada (en un documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 119,00 y en el otro documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 11,90), sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y de la factura de crédito (en un documento, 1.190,00 y en el otro 1.201,90). |
CASO 6: TES 511 - pedido de ventas, calculando IGV y detracción de IGV, sin cálculo de ISC, inferior a 700 soles.
- En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE= N.
- Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
• Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo al 10%).
- Registre el producto con el NCM que tenga el porcentaje de detracción.
- Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
- Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:
• Informe el TES Estándar 511.
• Informe la cantidad. Ej:1.
• Informe el valor unitario. Ej: R$500,00.
- Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 500,00 e impuesto = 95,00), sin calcular la detracción por el hecho de que la factura no es superior a 700,00 soles, sumando el IGV al total del documento y de la factura de crédito (595,00). |