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O Pré-Processamento de Diferimento (FISA054) do Arquivo Magnético do SPED Contribuições consiste em obter todas as informações necessárias para geração do Bloco M – Apuração da Contribuição e Crédito do PIS/PASEP e da COFINS para os seguintes registros:

• REGISTRO M230: Informações Adicionais de Diferimento
• REGISTRO M630: Informações Adicionais de Diferimento
• REGISTRO M300: Contribuição de PIS/PASEP Diferida em Períodos Anteriores– Anteriores – Valores a Pagar no Período
• REGISTRO M700: Contribuição de COFINS Diferida em Períodos Anteriores– Anteriores – Valores a Pagar no Período
  
  

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02. PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAÇÃO

1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambientes/Cadastros/Parâmetros (CFGX017). Configure o(s) parâmetro(s) a seguir: 
   
   

   Nome do Parâmetro	MV_B1M996
   Tipo

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1. Caractere
   Conteúdo	<definido pelo cliente>
   Descrição	Campo da tabela SB1 que identifica venda para Órgãos Públicos. Tratamento Apuração de PIS/COF

   Nome do Parâmetro	MV_A1M996
   Tipo

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1. Caractere
   Conteúdo	<definido pelo cliente>
   Descrição	Campo da tabela SA1 que identifica se o cliente é Órgão Público. Tratamento na Apuração PIS/COF

   Nome do Parâmetro	MV_1DUPREF
   Tipo

...

1. Caractere
   Conteúdo	SF2->F2_SERIE
   Descrição	Define momento do tratamento da retenção dos impostos PIS COFINS e CSLL. 1 = Na Baixa ou 2 = Na Emissão

   Nome do Parâmetro	MV_BR10925
   Tipo

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1. Caractere
   Conteúdo	2
   Descrição	Define momento do tratamento da retenção dos impostos PIS COFINS e CSLL. 1 = Na Baixa ou 2 = Na Emissão

04. RELATÓRIO DE CONFERÊNCIA - EFD CONTRIBUIÇÕES

No relatório da apuração da EFD acessado através da opção "Relatório da conferência da EFD", existe uma seção que detalha como apuração desmembrou os valores por código de receita, auxiliando assim no entendimento e conferência dos valores.

Neste relatório serão demonstradas as seguintes informações.

• • Código da Receita
  • Valor do do débito acumulado
  • Tributo,
  • Total dos débitos do período,
  • Percentual
  • Valor a pagar do código da receita.

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03. PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAÇÃO

1. No Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelânea/SPED Contribuições/Pré-Processamento.
   
   
2. Configure as perguntas da rotina:
   
   
   • Mês do Processamento: Informe o Mês do Processamento
   • Ano do Processamento: Informe o Ano do Processamento
   • Livro: Informe o Livro do Processamento
   • Incidência Trib: Informe a Incidência Tributária no Período
   • Selec. Filiais: Informe se deseja selecionar filiais
   • Diferimento: Informe se deseja processar operações de Diferimento para Órgão Público
     
     
3.  Selecione as Filiais que deseja realizar o processamento. 
   
   
4. Aguarde o processamento dos registros
   
   
   • Validação de Dicionário: A rotina verifica se o dicionário está de acordo com as necessidades para continuar o processamento.
     
     
   • Reprocessamento:  Ao reprocessar a rotina (processar duas ou mais vezes para o mesmo período), caso possua informações gravadas
     naquele período, será apresentada uma pergunta na tela onde o usuário deverá selecionar se deseja reprocessar
     os registros ou não.
     
     
     • Caso opte pelo reprocessamento, todos os registros daquele período serão apagados, e será feito um novo
       processamento.
     • Caso opte por não reprocessar, serão mostrados ao final do processamento todos os registros que já haviam
       sido gravados em execução anterior
       
       
   • Visualização Final: Ao finalizar o processo, após clicar em OK na tela de confirmação, será mostrada uma tela com o resultado
     final do processamento. Exibe os registros que foram gravados nas tabelas de Diferimento que serão lidas
     pelo o arquivo magnético. Caso exista alguma divergência, os dados deverão ser corrigidos na origem da
     informação (Documentos).
     
     
5. Confira os dados e clique em OK.

Informações originadas de Títulos Financeiros

1. • Os títulos considerados devem estar preenchidos com os seguintes campos:

Tabela SE1 – Títulos a Receber

1. • Na geração do documento fiscal é necessário utilizar a seguinte configuração:

Tabela SF4 – Tipos de Entrada e Saída

Tabela SB1 – Cadastro de Produtos

Tabela SA1 – Cadastro de Clientes

Informações originadas de Demais Documentos

Informações provenientes dos cadastros efetuados na rotina Demais Documentos Pis/Cofins (FISA048), tabelas Demais Documentos Pis/Cofins (CF8) e Movimentação Demais Documentos (CF0). 

• • Os documentos considerados devem estar preenchidos com os seguintes campos:

Tabela CF8 – Demais Docs. PIS COFINS

• • Deverá existir movimentação para o documento, que pode ser feita através da tabela Movimentação Demais Documentos (CF0):

Tabela CF0 – Movimentação Demais Documentos

04. INFORMAÇÕES TÉCNICAS

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

• EFDCON -

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• Diferimento de

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• PIS

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• e COFINS

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