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ÍNDICE
- Visión general
- Base de cálculo
- Forma de cálculo
- Alícuotas
- Cómo se paga
- Ejemplo de utilización
- Responsable inscripto - IVA 21%
- Responsable no inscripto - IVA 21% (IVC)
- Responsable inscripto - IVA Tasa 0% (IV0)
- Pantalla cálculo de IVA alícuota 21%
- Pantalla cálculo de IVA Incluido (IVC)
- Pantalla cálculo de IVA Tasa 0% (IV0)
- Pantalla cálculo de IVA con descuento y FC_LIQUIDO = SÍ
- ¿Quiénes son agentes de retención de IVA?
- ¿Cuál es el porcentaje de la retención de IVA?
- ¿En qué casos no aplica de la retención de IVA?
- Ejemplo de utilización
- RV0 tasa 15%
- Pantalla Impuestos Variables RV0
- Pantalla configuración de TES que calcula RV0
- Pantalla cálculo deRV0Cambios liberados para el cálculo del IVA
- Tablas
01. VISIÓN GENERAL
La retención IVA, al igual que cualquier otro tipo de retención, tiene como finalidad recaudar de manera anticipada un impuesto, en este caso el impuesto al valor agregado por parte de las personas responsables de cobrarlo
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02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN
Para el cálculo
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de la retención al impuesto al valor agregado (
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RETEIVA) es necesario realizar
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cálculo del IVA ya que el valor del IVA será la base para el cálculo de la retención.
1. Por medio de la rutina Impuestos Variables (MATA995) deberá configurar el impuesto IVA.
Impuesto (FB_CODIGO): RV0
Descripción (FB_DESCR): RETENCION IVA
Formula Entrada (FB_FORMENT): M100RIVA
Formula Salida (FB_FORSAI): M460XRIVA
% Alícuota (FB_ALIQ): 15,00
Cpo del L.F. (FB_CPOLVRO): 2
Clase Impuesto (FB_CLASSE): R-Retención
Impuesto FE: 05
Impuesto (FB_CODIGO): IVA
Descripción (FB_DESCR): IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
Formula Entrada (FB_FORMENT): M100XIVA
Formula Salida (FB_FORSAI): M460XIVA
% Alícuota (FB_ALIQ): 19,00
Cpo del L.F. (FB_CPOLVRO): 1
Clase Impuesto (FB_CLASSE): I-Impuesto
Impuesto FE: 01
2. Por medio de la rutina Tipos de Entrada y Salida (MATA080) configurar una TES con el código del impuesto IVA y RV0.
En ventana de configuración de la TES, en la sección Impuestos Variables deberá informar el impuesto:
Impuesto (FC_IMPOSTO): IVA
Suma en Título (FC_INCDUPL): Sumar
Suma Tot Fac. (FC_INCNOTA): Sumar
¿Suma Costo? (FC_CREDITA): Indiferente
Calcula Sobre (FC_CALCULO): Ítems Factura
Cálc. S/Neto (FC_LIQUIDO): Sí
Integra EIC (FC_INTEIC): No
Impuesto (FC_IMPOSTO): RV0
Suma en Título (FC_INCDUPL): Restar
Suma Tot Fac. (FC_INCNOTA): Restar
¿Suma Costo? (FC_CREDITA): Indiferente
Inc. Impuesto (FC_INCIMP): IVA
Calcula Sobre (FC_CALCULO): Ítems Factura
Cálc. S/Neto (FC_LIQUIDO): Sí
Integra EIC (FC_INTEIC): No
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03. PANTALLA XXXXX
Otras acciones / Acciones relacionadas
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04. PANTALLA XXXXX
Principales campos y controles
Informações | ||
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Es importante considerar la información de los siguientes campos: IVA
RV0
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3. En la rutina Factura de Entrada (MATA101N) incluir un documento.
En el encabezado informar el código del proveedor (F1_FORNECE) y tienda (F1_LOJA), serie del comprobante (F1_SERIE), serie 2 (F1_SERIE2) de comprobante y número de documento (F1_DOC). Las series del documento puede empezar por A, B, C, etc.
En los ítems del documento, seleccionar el código del producto (D1_COD), cantidad (D1_QUANT), valor unitario (D1_VUNIT), valor total (D1_TOTAL) y TES (D1_TES) configurada con el impuesto IVA y RV0.
En la sección de Impuestos confirmar el cálculo del impuesto IVA y RV0.
4. En la rutina Facturación (MATA467N) incluir un documento.
En el encabezado informar el código del cliente (F2_CLIENTE) y tienda (F2_LOJA). Seleccionar la serie del comprobante (F2_SERIE), la serie 2 será asignada de acuerdo a la configuración en el control de formularios, la serie puede empezar por A, B, CP, etc. La numeración es asignada de manera automática por el sistema (F2_DOC).
En los ítems del documento, seleccionar el código del producto (D2_COD), cantidad (D2_QUANT), valor unitario (D2_PRCVEN), valor total (D2_TOTAL) y TES (D2_TES) configurada con el impuesto IVA y RV0.
En la sección de Impuestos confirmar el cálculo del impuesto IVA y RV0.
Ejemplos:
Informações | ||
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RV0 tasa 15% Valor Mercadería: 100.00 19% de IVA: 19.00 Base RV0: 19.00 Fórmula del cálculo: 19.00 * (15/100) = 2.850 Valor RV0: 2.850 |
Configuración adicional de Impuestos
Es posible agregar configuraciones adicionales en el cálculo de los impuestos esto se realiza mediante la rutina "Configuración adicional de Impuestos (MATA994)" donde se cuenta con lo siguiente:
- Tasa: La tasa con la cual realizará el cálculo si se cumple con las condiciones.
- Cod.Fis Comp y Vent: Código Fiscal que considerará para cuando deba calcular la retención de documentos de Entrada o Salida.
- Valor: El valor indicado no será sujeto a retención, será sujeto cuando supere dicho valor. Se considerará el valor según lo configurado en la TES siendo que:
- Ítem - El valor deberá ser superior a nivel ítem.
- Total - El valor deberá ser superior a nivel total del documento.
- Impuesto: Impuesto que considerará en el cálculo en este caso Retención de IVA.
Informações |
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Cuando se cuenta con este tipo de configuraciones y no se cumple con alguna de las especificaciones indicadas no realizará ningún cálculo de este impuesto. |
Aviso | ||
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Es posible configurar dentro de la TES (Tipos de Entrada y Salida) que contengan configuraciones diferentes, donde exista el cálculo de la retención del IVA por:
Por lo tanto es importante considerar que no deben existir en un mismo documento combinaciones de TES (Tipos de Entrada y Salida), donde existan configuraciones diferentes en el cálculo de la retención. Además de realizar diversas modificaciones en el mismo documento con dichas combinaciones de las TES (Tipos de Entrada y Salida). Esto es importante considerarlo ya que esto ocasionara cálculos erróneos en dicha retención, en este caso se deberá actualizar los ítems con la misma TES y Código Fiscal que contenga la misma configuración de la retención. |
03. PANTALLA IMPUESTOS VARIABLES RV0
04. PANTALLA CONFIGURACION PARA TES QUE CALCULA IVA y RV0
05. PANTALLA CALCULO DE RV0
06. TABLAS UTILIZADAS
- SA1 - Clientes
- SA2 - Proveedores
- SF4/SFC - Tipos de Entrada y Salida
- SFB - Impuestos Variables
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Card documentos | ||||
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