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titleConcepto de la columna estatus en los préstamos

Préstamo que no generó cuota:

  • Finalizado: Saldo(EH_SALDO) = 0
  • Sin pago: Saldo(EH_SALDO) = Valor(EH_VALOR)
  • Pago parcial: Saldo(EH_SALDO) es mayor que 0 y el Saldo(EH_SALDO) es diferente de valor(EH_VALOR)


Préstamo que generó cuotas

  • Finalizado: Saldo(EH_SALDO) = 0 y no existen cuotas pendientes referentes a aquel contrato.
  • Sin pago
    1. Saldo(EH_SALDO) = 0 y ninguna cuota se dio de baja.
    2. Saldo(EH_SALDO) mayor que 0, ninguna cuota se dio de baja y existen cuotas pendientes.
    3. Saldo(EH_SALDO) es mayor que 0 y el Saldo(EH_SALDO) es diferente del valor(EH_VALOR) y no existen cuotas pagadas.
  • Pago parcial:
    1. Saldo(EH_SALDO) es mayor que 0 y el Saldo(EH_SALDO) es diferente del valor(EH_VALOR) y existen cuotas pagadas.
    2. Saldo(EH_SALDO) = 0, existen cuotas pagadas y existen cuotas pendientes.


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tabsIncluir, Modificar, Borrar, Visualizar
ids01,02,03,04
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defaultyes
referencia01

Al hacer clic en la opción Incluir contrato se muestra el formulario para que el usuario digite las informaciones necesarias para incluir el préstamo.


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titlePréstamo con cuota

Principales campos para generación de las cuotas en el préstamo:

  • Genera cuotas (EH_GERPARC): Campo para definir si el préstamo genera o no cuotas. Si se informa «Sí» habilita los campos referentes a la generación de cuotas.
  • Amortización (EH_AMORTIZ):
    • Price: El valor de las cuotas es constante durante todo el período de la financiación.

      Informações
      titleImportante

      En el Price, una vez modificada la fecha de vencimiento de la cuota, el valor de esta permanece el mismo, sin que el sistema recalcule el valor.

    • SAC: Mantiene el mismo valor de amortización durante la financiación, pero disminuye el valor pagado en intereses, lo que reduce el valor de la cuota durante el contrato.

      Informações
      titleNota

      En el sistema de SAC (diferente del sistema Price), toda vez que se modifica le fecha de vencimiento de la cuota, el valor de esta es automáticamente recalculada por el sistema.

  • Plazo (EH_PRAZO): Cantidad de meses para pago del Plazo (EH_PRAZO): Cantidad de meses para pago del préstamo.
  • Carencia (EH_CARENCI): Tiempo de carencia en meses.
  • Cuotas de interés en la carencia (EH_JURCAR): Permite definir si se generarán cuotas de interés durante el período de carencia. Si se define por no generar, los intereses del período de carencia se considerarán dentro del período de vigencia de las cuotas que se pagarán.
  • Valor entrada (EH_ENTRADA): Permite informar un valor definido como entrada del préstamo.
  • Spread bancario (EH_SPREAD): Valor del spread bancario. (Diferencia entre lo que el banco paga en la captación de recursos y lo que cobra al conceder un préstamo para una persona física o jurídica).
  • % Spread bancario (EH_PSPREAD): Porcentaje calculado sobre el valor financiado. Si el valor estuviera informado, el porcentaje no necesita informarse.
  • Gastos de contrato (EH_DESPESA): Permite al cliente informar los valores de los gastos del contrato de préstamo.
  • Fecha del spread (EH_DSPREAD): Fecha en que el movimiento bancario de Spread debe incluirse. Se completa automáticamente con la fecha base.
  • Valor amortización/cuota (EH_VLAMORP): Permite definir el valor que se amortizará o pagará mensualmente de acuerdo con el tipo de amortización: Si Price, será el valor de la cuota y si fuera SAC, será el valor de la amortización. Campo opcional permitido solamente si el campo Plazo no se completó.
  • Considerar gastos en la base de cálculo (EH_BASEDES): Permite que el valor de IOF, tasas y gastos se consideren en la base de cálculo de los intereses, consiguiendo que estos valores se diluyan en las cuotas.
    • Campo disponible a partir del release 12.1.25.
    • Cuando el contrato está configurado como «Sí» para el campo en cuestión, el valor de la cuota considera el valor de los siguientes campos:

                      SEH→EH_SALDO + SEH→EH_VALIOF + SEH→EH_TARIFA + SEH→EH_DESPESA + SEH→EH_SPREAD

 Grabación

Vencimiento de las cuotas

Después de informarse los datos para la generación del préstamos, se muestra una pantalla con la composición de las cuotas provisionales que se generarán en el cuentas por pagar (SE2). Las cuotas se generarán siguiendo la numeración del contrato de préstamo, prefijo “EMP” y tipo “PR”. El título generado tiene la modalidad informada en el contrato y los valores de las cuotas e intereses se graban en los campos E2_VALOR y E2_JUROS, respectivamente.

Informações
titleInformaciones
  • Si el campo Plazo (EH_PRAZO) estuviera informado no es posible completar el campo de valor de amortización/cuota (EH_VLAMORP).
  • El campo plazo tiene una validación para verificar el tamaño del campo Cuota del sistema. Si fuera necesario un plazo mayor que el tamaño del campo debe modificarse el grupo de campos CUOTA por medio del configurador y ajustar de acuerdo con la necesidad del cliente.
  • El cálculo de las cuotas se realiza de acuerdo con el tipo de amortización elegido (EH_AMORTIZ), que puede ser Price o SAC.
    • Método SAC: Valor de amortización constante, variando el valor de las cuotas.
    • Método Price: Valor de la cuota constante, variando el valor de la amortización.
  • Si se informa una carencia para el contrato (EH_CARENCI), el sistema verifica el parámetro MV_TPCAREN.
    • Si el contenido estuviera definido como “1” el cálculo se realiza considerando la cantidad de meses informada en el campo Plazo menos la cantidad de meses informada en el campo Carencia.  Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 12 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo.
    • Si el parámetro estuviera definido como “2”, el cálculo se realiza considerando el Plazo más la Carencia como cantidad de cuotas. Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 15 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo y las 12 cuotas restantes conformarán el total del préstamo.
    • En el cálculo de las cuotas puede o no optarse por la cobranza de interés durante el período de carencia. Este debe definirse por medio del campo Cuotas de interés en la carencia (EH_JURCAR).
  • El valor de los gastos se calcula de la siguiente forma:  
    • Valor = Spread bancario (EH_SPREAD) + Gastos de contrato (EH_DESPESA) (Si el Spread bancario estuviera en blanco, el sistema verifica el porcentaje de SPREAD (EH_PSPREAD), y calcula el valor sobre el total financiado para sumar con el campo Gastos.
  •  El proveedor utilizado para la generación de las cuotas provisionales debe definirse por medio del parámetro MV_FOREMPR, sin embargo, es posible modificar antes de grabar las cuotas por medio de la opción disponible en Acciones relacionadas/Definir proveedor.
Aviso
titleImportante
  • Si se informa para generar intereses en las cuotas de carencias, en el cuentas por pagar se generarán los títulos con el valor de R$ 0,01 e intereses con el valor calculado sobre el total de débito del préstamo.
  • El valor del título grabado en el cuentas por pagar (E2_VALOR) está compuesto por la amortización de la cuota mensual más el interés calculado.
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defaultno
referencia02

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Editar

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referencia03

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Borrar

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defaultno
referencia04

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Visualizar

05. AMORTIZACIÓN DE LOS PRÉSTAMOS

Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar las amortizaciones sobre el valor que se recibió en el banco en cuestión, solo se permite realizar amortizaciones en contratos que tienen el estatus:

  • Sin pago
  • Pago parcial
Totvs custom tabs box
tabsAmortizar, Revertir amortización
ids05,06
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defaultyes
referencia05

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Amortizar

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defaultno
referencia06

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Revertir amortización

06. PAGO DE LAS CUOTAS

Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar el pago de la cuota referente al valor que se recibió en el banco en cuestión, será posible visualizar las cuotas que están vinculadas al contrato:

Image Removed

Informações
titleInformaciones

El proceso de pago de las cuotas se perfeccionó, dejando el flujo más flexible, será posible sustituir el título provisional en el cuentas por pagar, permitiendo que el usuario realice el pago de la cuota por medio de las rutinas de baja del Protheus (Bajas por pagar manual (FINA080), Bajas por pagar automática (FINA090)) o si lo prefiere, enviar el título al banco por CNAB.

Se creó el parámetro MV_FEMPTPO que definirá el tipo (E2_TIPO) de título que se generará por medio de la sustitución del provisional ( Tomar atención al uso compartido SE2 vs. FII de acuerdo con la documentación haga clic aquí ) en el cuentas por pagar

Si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera sin contenido no se mostrará la opción para generar título efectivo para las cuotas del préstamo y el pago ocurrirá de acuerdo con el proceso antiguo (Sin la generación del título efectivo).

Para visualizar el mapa mental del nuevo proceso de pago haga clic aquí

El vencimiento de las cuotas influyen directamente en los intereses y en el valor total de cada cuota. Vea los campos "Día fijo para vencimiento""Vencimiento en día no hábil" y "Primer vencimiento"

  • Si no se completan, el sistema calculará una cuota por mes en un intervalo de 30 días.
  • Si el campo "Día fijo para vencimiento" se completa con alguna fecha, el campo "Vencimiento en día no hábil" será el responsable por definir el comportamiento del sistema con relación a la fecha de vencimiento en día no hábil, para ello tendremos las tres opciones: Anticipar, Mantener o Postergar
  • Si el usuario desea seleccionar la fecha del primer vencimiento, basta completar el campo "Primer nencimiento" y las otras se calculan de 30 en 30 días, a menos que los campos: "Día fijo para vencimiento"y "Vencimiento en día no hábil" estén completados, lo cual afectará en el cálculo de los días.


Aviso
titleImportante

Comportamiento de los intereses con relación al campo "Primer vencimiento"

  • Tipo "SAC": Los intereses se recalcularán.
  • Tipo "PRICE": Los intereses no se recalculan, porque las cuotas son fijas. Dependiendo de la fecha incluida, los intereses pueden exceder el valor de la cuota fija, lo que contraría las reglas del sistema PRICE.


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Aviso
titleImportante

Si el usuario modifica manualmente la fecha de vencimiento de alguna cuota, el sistema no obedecerá más las parametrizaciones de Anticipar y Mantener si el vencimiento cayera en un final de semana, este siempre Postergará de acuerdo con la regla de generación de títulos del Cuentas por pagar.


Para que no haya conflicto entre las fechas de vencimiento a partir de la 2ª cuota, si el período entre una cuota y otra sea superior a 30 días (cantidad de días calculado entre el vencimiento de una cuota y otra), es necesaria la modificación de los vencimientos del final del contrato (de la última cuota) al inicio.

Image Added


Ejemplo: Fecha: 04/10/2020 los vencimientos quedarán así:

OpciónFecha
Anticipar02/10/2020
Mantener04/10/2020
Postergar05/10/2020


Grabación de las cuotas

Después de informarse los datos para la generación del préstamos, se muestra una pantalla con la composición de las cuotas provisionales que se generarán en el cuentas por pagar (SE2). Las cuotas se generarán siguiendo la numeración del contrato de préstamo, prefijo “EMP” y tipo “PR”. El título generado tiene la modalidad informada en el contrato y los valores de las cuotas e intereses se graban en los campos E2_VALOR y E2_JUROS, respectivamente.

Informações
titleInformaciones
  • Si el campo Plazo (EH_PRAZO) estuviera informado no es posible completar el campo de valor de amortización/cuota (EH_VLAMORP).
  • El campo plazo tiene una validación para verificar el tamaño del campo Cuota del sistema. Si fuera necesario un plazo mayor que el tamaño del campo debe modificarse el grupo de campos CUOTA por medio del configurador y ajustar de acuerdo con la necesidad del cliente.
  • El cálculo de las cuotas se realiza de acuerdo con el tipo de amortización seleccionado (EH_AMORTIZ), que puede ser Price o SAC.
    • Método SAC: Valor de amortización constante, variando el valor de las cuotas.
    • Método Price: Valor de la cuota constante, variando el valor de la amortización.
  • Si se informa una carencia para el contrato (EH_CARENCI), el sistema verifica el parámetro MV_TPCAREN.
    • Si el contenido estuviera definido como “1” el cálculo se realiza considerando la cantidad de meses informada en el campo Plazo menos la cantidad de meses informada en el campo Carencia.  Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 12 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo.
    • Si el parámetro estuviera definido como “2”, el cálculo se realiza considerando el Plazo más la Carencia como cantidad de cuotas. Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 15 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo y las 12 cuotas restantes conformarán el total del préstamo.
    • En el cálculo de las cuotas puede o no optarse por la cobranza de interés durante el período de carencia. Este debe definirse por medio del campo Cuotas de interés en la carencia (EH_JURCAR).
  • El valor de los gastos se calcula de la siguiente forma:  
    • Valor = Spread bancario (EH_SPREAD) + Gastos de contrato (EH_DESPESA) (Si el Spread bancario estuviera en blanco, el sistema verifica el porcentaje de SPREAD (EH_PSPREAD), y calcula el valor sobre el total financiado para sumar con el campo Gastos.
  •  El proveedor utilizado para la generación de las cuotas provisionales debe definirse por medio del parámetro MV_FOREMPR, sin embargo, es posible modificar antes de grabar las cuotas por medio de la opción disponible en Acciones relacionadas/Definir proveedor.
Aviso
titleImportante
  • Si se informa para generar interés en las cuotas de carencia, en el cuentas por pagar se generarán los títulos provisionales con valor (E2_VALOR) igual al valor de R$ 0,01 e interés con el valor calculado sobre el total de débito del préstamo de interés (E2_JUROS), por ejemplo:
    • Préstamo SAC de 100.000,00 en 5 cuotas, utilizando una tasa nominal de 12,56780, carencia de 2 meses e interés en la carencia = Sí
    • Después de finalizar la inclusión del préstamo, las cuotas de carencia (Las dos primeras cuotas generadas) quedarán con el valor (E2_VALOR) = 991,43 y el valor de interés (E2_JUROS) = 991,43
  • El valor del título grabado en el cuentas por pagar (E2_VALOR) está compuesto por la amortización de la cuota mensual más el interés calculado.



Ejemplos:


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titleAnticipar
  • Préstamo registrado para que el vencimiento sea todo día 10 con la opción de "Anticipar" si fuera un día no hábil, las grabaciones de los títulos PR el "Vencimiento" y el "Vencimiento real" quedan iguales.


Image Added


Expandir
titleMantener
  • Préstamo registrado para que el vencimiento sea todo día 10 con la opción de "Mantener", las grabaciones de los títulos PR el "Vencimento real" se posterga de acuerdo con la regla de generación de títulos del Cuentas por pagar.

Image Added


Expandir
titlePostergar
  • Préstamo registrado para que el vencimiento sea todo día 10 con la opción de "Postergar" si fuera un día no hábil, las grabaciones de los títulos PR el "Vencimiento" y el "Vencimiento real" quedan iguales.

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defaultno
referencia02

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Editar

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tabsPagar, Generar cuota, Revertir, Visualizar
ids07,08,09,10
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defaultyes
referencia07

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccionar la opción Pagar

Aviso
titleImportante

Si el MV_CTLIPAG estuviera habilitado y el MV_FEMPTPO estuviera informado, no se muestra la opción de pago de la cuota, será necesario utilizar la opción Generar cuota para que sea posible liberar el título posteriormente.

Para más información sobre el proceso de liberación para dar de baja haga clic aquí

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defaultno
referencia0803

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Generar cuota

Aviso
titleImportante

Está acción solo estará disponible si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera informado.

Para revertir este proceso es necesario que se borre el título generado por medio de la sustitución en cuentas por pagar, el saldo contrato en la SEH y los movimientos en la SEI se restaurarán automáticamente y el título PR volverá a quedar pendiente

Borrar

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defaultno
referencia04

Haga clic en la

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defaultno
referencia09

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Revertir

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defaultno
referencia10

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Visualizar

07. LA MATEMÁTICA DE LOS PRÉSTAMOS

Visualizar

05. PRINCIPALES CAMPOS

CampoTítuloDescripción
EH_NUMERONúmeroDefine la numeración del contrato del préstamo, debe utilizarse como identificador principal.
EH_TIPOOperaciónDefine la operación del préstamo, es decir, cómo se realizarán los cálculos. 
EH_BANCOBancoDefine el código del banco que se utilizará.
EH_AGENCIAAgenciaDefine la agencia del banco que se utilizará.
EH_CONTACuenta bancoDefine el número de la cuenta del banco que se utilizará.
EH_VALORVal.OperaciónValor total del préstamo.
EH_MOEDAMoneda       Define la moneda con la que se incluirá el préstamo.
EH_PERCPLP%Largo/Corto

Define el porcentaje que se considerará como pago de corto plazo en una amortización, para que los movimientos queden grabados por separado (Largo y corto plazo).

Aviso
titleImportante

Esst campo solo tiene funcionalidad en la amortización de un préstamo, porque en el pago de la cuota no existe el concepto de corto o largo plazo, porque las cuotas ya se calcularon y generaron de acuerdo con el plazo establecido en el momento de la inclusión del préstamo.

06. AMORTIZACIÓN DE LOS PRÉSTAMOS

Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar las amortizaciones sobre el valor que se recibió en el banco en cuestión, solo se permite realizar amortizaciones en contratos que tienen el estatus:

  • Sin pago
  • Pago parcial


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tabsAmortizar, Visualizar amortización, Revertir amortización
ids05,06,07
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defaultyes
referencia05

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Amortizar

Informações
titleIMPORTANTE

Al realizar la amortización del contrato, todas las cuotas pendientes se darán de baja automáticamente sin generar nigún tipo de movimiento en el financiero.

AmortizarImage Added

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defaultno
referencia06

Haga clic en la opción ... que queda en la primera columna a la izquierda de la tabla y seleccionel a opción Visualizar amortizaciones.

También es posible acceder a los detalles de cada amortización haciendo clic en la opción Visualizar de la respectiva amortización.

Informações
titleVisualizar amortizaciones
  • La opción visualización de las amortizaciones estará disponible por medio de la aplicación del paquete de expedición continua del financiero liberado en la primera quincena de Febrero de 2024.

Image Added

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defaultno
referencia07

Haga clic en la opción ... que queda en la primera colucna a la izqueirda de la tabla y seleccione la opción Revertir amortización.

La reversión siempre cargará los valores de la última amortización realizada en el préstamo.

Estorno de amortizaçãoImage Added


07. PAGO DE LAS CUOTAS

Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar el pago de la cuota referente al valor que se recibió en el banco en cuestión, será posible visualizar las cuotas que están vinculadas al contrato:

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Informações
titleInformaciones

El proceso de pago de las cuotas se perfeccionó, dejando el flujo más flexible, será posible sustituir el título provisional en el cuentas por pagar, permitiendo que el usuario realice el pago de la cuota por medio de las rutinas de baja del Protheus (Bajas por pagar manual (FINA080), Bajas por pagar automática (FINA090)) o si lo prefiere, enviar el título al banco por CNAB.

Se creó el parámetro MV_FEMPTPO que definirá el tipo (E2_TIPO) de título que se generará por medio de la sustitución del provisional ( Tomar atención al uso compartido SE2 vs. FII de acuerdo con la documentación haga clic aquí ) en el cuentas por pagar

Si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera sin contenido no se mostrará la opción para generar título efectivo para las cuotas del préstamo y el pago ocurrirá de acuerdo con el proceso antiguo (Sin la generación del título efectivo). En este escenario de configuración, el sistema no muestra ninguna información en las solapas "Historiales", "Bajas" y "Prorrateos" cuando se accede a la opción "Visualizar" de la cuota.

Para visualizar el mapa mental del nuevo proceso de pago haga clic aquí

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tabsPagar, Generar cuota, Revertir, Visualizar
ids07,08,09,10
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defaultyes
referencia07

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccionar la opción Pagar


Aviso
titleImportante

Si MV_CTLIPAG estuviera habilitado y el MV_FEMPTPO estuviera informado, no se muestra la opción de pago de la cuota, será necesario utilizar la opción Generar cuota para que sea posible liberar el título posteriormente.

Para más información sobre el proceso de liberación para dar de baja haga clic aquí


Obs.: En los casos en los que el contrato tenga cuotas de carencia, el valor pagado en las cuotas de carencia corresponderá al valor de interés de este período.

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referencia08

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Generar cuota


Aviso
titleImportante

Está acción solo estará disponible si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera informado.

Para revertir este proceso es necesario que se borre el título generado por medio de la sustitución en cuentas por pagar, el saldo contrato en la SEH y los movimientos en la SEI se restaurarán automáticamente y el título PR volverá a quedar pendiente

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defaultno
referencia09

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Revertir

Aviso
titleImportante

Para garantizar la integridad de los movimientos, se permitirá revertir únicamente las cuotas pagadas por la propia rutina de Préstamos.

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referencia10

Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Visualizar

08. MATEMÁTICA DE LOS PRÉSTAMOS


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titleIOF - Impuesto sobre Operaciones Financieras

DECRETO Nº 6.306, DEL 14 DE DICIEMBRE DE 2007. Reglamenta el Impuesto sobre Operaciones de Crédito, Cambio y Seguro, o referentes a Títulos o Valores Mobiliarios - IOF.

Este tributo federal incide sobre operaciones de crédito, cambio de monedas y contratos de seguro realizados por Personas Físicas (PF) y/o Personas Jurídicas (PJ). También entran en la lista de tributables las inversiones en valores mobiliarios, activos de renta fija y algunos fondos de inversión.


Tipo de operación

Alícuota %

Compras internacionales con tarjeta de crédito, débito o prepago

6,38

Compras con Traveler Cheque

6,38

Cambio

1,1

Transferencia internacional – Titularidad propia

1,1

Transferencia internacional – Terceros

0,38

Intereses rotativos de la tarjeta de crédito

0,381 + 0,00822 por día

Cheque especial

0,381 + 0,00822 por día

Préstamos y financiaciones (Soportado por el PROTHEUS)

0,381 + 0,00822 por día

Seguros

de 0,38 a 7,38 - depende del bien asegurado

Inversiones

de 0 a 96 - depende de la duración de la inversión

Notas:

1) Independientemente del plazo de la operación, el IOF incide sobre las operaciones de crédito a la alícuota adicional del 0,38%, sea el mutuario persona física o jurídica.

2) Para mutuario persona física: 0,0082% al día. Para mutuario persona jurídica: 0,0041% al día.



Deck of Cards
idEjemplos
Card
defaulttrue
idex1
labelEjemplo de cálculo (PJ)

EJEMPLO DE CÁLCULO (PJ) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:

Tipo

PJ-Persona jurídica


Tasa de interés

2,1200 %

 a.m. 

IOF

1,5 %

 a.a. 

Alícuota diaria

0,0041 %

 a.d. 

Alícuota adicional

0,38 %

 por operación 

Tasa de interés

28,6263 %

 a.a. 

Cuota

 R$              2.154,20


Seguros

 R$                           -  


Otras tasas

 R$                           -  


Plazo

                                  6

meses

Cuota

FECHA

 Días consecutivos 

Días acumulados

Tasa interés mensual

Amortización sistema Price

Saldo deudor

Valor del IOF

0

04/08/2020





 R$           12.000,00


1

03/09/2020

                                30

                             30

2,1200 %

 R$     1.896,59

 R$           10.103,41

 R$          9,54

2

03/10/2020

                                30

                             60

2,1200 %

 R$     1.936,80

 R$              8.166,60

 R$        12,12

3

02/11/2020

                                30

                             90

2,1200 %

 R$     1.977,86

 R$              6.188,74

 R$        14,81

4

02/12/2020

                                30

                           120

2,1200 %

 R$     2.019,79

 R$              4.168,95

 R$        17,61

5

01/01/2021

                                30

                           150

2,1200 %

 R$     2.062,61

 R$              2.106,34

 R$        20,52

6

31/01/2021

                                30

                           180

2,1200 %

 R$     2.106,34

 R$                           -  

 R$        23,55


total

                        180



 R$   12.000,00


 R$        98,16


En el Protheus:

Inclusión de registro del préstamo. Entre los destaques note el campo % impuesto IOF, con el valor 0,38.

Image Added


Realice el pago de la primera cuota en la fecha de vencimiento. Destaques para la forma de cálculo del IOF.

Image Added


En el configurador - Registro de sucursales - El tipo de inscripción determina el porcentaje de la alícuota reducida del IOF: PJ 0,0041% - PF 0,0082%
Image Added

Card
idex2
labelEjemplo de cálculo (PF)

EJEMPLO DE CÁLCULO (PF) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:

Tipo

PF-Persona física


Tasa de interés

2,1200 %

 a.m. 

IOF

3,0 %

 a.a. 

Alícuota diaria

0,0082 %

 a.d. 

Alícuota adicional

0,38 %

 por operación 

Tasa de interés

28,6263 %

 a.a. 

Cuota

 R$              2.154,20


Seguros

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titleIOF - Impuesto sobre Operaciones Financieras

DECRETO Nº 6.306, DEL 14 DE DICIEMBRE DE 2007. Reglamenta el Impuesto sobre Operaciones de Crédito, Cambio y Seguro, o referentes a Títulos o Valores Mobiliarios - IOF.

Este tributo federal incide sobre operaciones de crédito, cambio de monedas y contratos de seguro realizados por Personas Físicas (PF) y/o Personas Jurídicas (PJ). También entran en la lista de tributables las inversiones en valores mobiliarios, activos de renta fija y algunos fondos de inversión.

Tipo de operación

Alícuota %

Compras internacionales con tarjeta de crédito, débito o prepago

6,38

Compras con Traveler Cheque

6,38

Cambio

1,1

Transferencia internacional – Titularidad propia

1,1

Transferencia internacional – Terceros

0,38

Intereses rotativos de la tarjeta de crédito

0,381 + 0,00822 por día

Cheque especial

0,381 + 0,00822 por día

Préstamos y financiaciones (Soportado por el PROTHEUS)

0,381 + 0,00822 por día

Seguros

de 0,38 a 7,38 - depende del bien asegurado

Inversiones

de 0 a 96 - depende de la duración de la inversión

Notas:

1) Independientemente del plazo de la operación, el IOF incide sobre las operaciones de crédito a la alícuota adicional del 0,38%, sea el mutuario persona física o jurídica.

2) Para mutuario persona física: 0,0082% al día. Para mutuario persona jurídica: 0,0041% al día.

Deck of Cards
idEjemplos

EJEMPLO DE CÁLCULO (PF) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:

Card
defaulttrue
idex1
labelEjemplo de cálculo (PJ)

EJEMPLO DE CÁLCULO (PJ) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:

Tipo

PJ-Persona jurídica

Tasa de interés

2,1200 %

 a.m. 

IOF

1,5 %

 a.a. 

Alícuota diaria

0,0041 %

 a.d. 

Alícuota adicional

0,38 %

 por operación 

Tasa de interés

28,6263 %

 a.a. 

Cuota

 R$              2.154,20

Seguros

 R$                           -  


Otras tasas

 R$                           -  


Plazo

                                  6

meses

032020 30 301200 8965910341 R$          954022020 30 901200 9778618874 1481

Cuota

FECHA

 Días consecutivos 

Días acumulados

Tasa interés mensual

Amortización sistema Price

Saldo deudor

Valor del IOF

0

0410/08/20202011





 R$            R$           12.000,00


1

10/09/

2011

                               

31

                            

31

2,

1914 %

 R$     1.

891,

23

 R$           10.

108,

77

 R$        11,

99

2

0310/10/20202011

                                30

                             6061

2,1200 %

 R$     1.936939,8089

 R$              8.166168,6088

 R$        1217,1207

3

10/11/

2011

                               

31

                            

92

2,

1914 %

 R$     1.

975,

18

 R$              6.

193,

70

 R$       

22,

41

4

0210/12/20202011

                                30

                           120122

2,1200 %

 R$     2.019022,7989

 R$              4.168170,9580

 R$        1727,6192

5

0110/01/20212012

                                3031

                           150153

2,1200 1914 %

 R$     2.062,6180

 R$              2.106108,3400

 R$        2033,5272

6

3110/0102/20212012

                                30

                           180

2,1200 %

 R$     2.106,34

 R$                           -  

 R$        23,55

total

                        180

 R$   12.000,00

 R$        98,16

En el PROTHEUS:

Inclusión de registro del préstamo. Entre los destaques note el campo % impuesto IOF, con el valor 0,38.

Image Removed

Realice el pago de la primera cuota en la fecha de vencimiento. Destaques para la forma de cálculo del IOF.

Image Removed

En el configurador - Archivo de sucursales - El tipo de inscripción determina el porcentaje de la alícuota reducida del IOF: PJ 0,0041% - PF 0,0082%
Image Removed

Card
idex2
labelEjemplo de cálculo (PF)

Tipo

PF-Persona física

Tasa de interés

2,1200 %

 a.m. 

IOF

3,0 %

 a.a. 

Alícuota diaria

0,0082 %

 a.d. 

Alícuota adicional

0,38 %

 por operación 

Tasa de interés

28,6263 %

 a.a. 

Cuota

 R$              2.154,20

Seguros

 R$                           -  

Otras tasas

 R$                           -  

Plazo

                                  6

meses

Cuota

FECHA

 Días consecutivos 

Días acumulados

Tasa interés mensual

Amortización sistema Price

Saldo deudor

Valor del IOF

0

10/08/2011

 R$           12.000,00

1

10/09/2011

                                31

                             31

2,1914 %

 R$     1.891,23

 R$           10.108,77

 R$        11,99

2

10/10/2011

                                30

                             61

2,1200 %

 R$     1.939,89

 R$              8.168,88

 R$        17,07

3

10/11/2011

                                31

                             92

2,1914 %

 R$     1.975,18

 R$              6.193,70

 R$        22,41

4

10/12/2011

                                30

                           122

2,1200 %

 R$     2.022,89

 R$              4.170,80

 R$        27,92

5

10/01/2012

                                31

                           153

2,1914 %

 R$     2.062,80

 R$              2.108,00

 R$        33,72

6

10/02/2012

                                31

                           184

2,1914 %

 R$     2.108,00

 R$                           -  

 R$        39,82

TOTALES

                             184

 R$   12.000,00

 R$      152,93

Nota
titleCálculo de la alícuota y del valor del IOF

Como el IOF se calculó en la cuota 3: Alícuota IOF calculada = Alícuota adicional + (Alícuota diaria * MIN(365, Días acumulados)) => 0,38% + (0,0082 * 92) =>  0,38% + 0,7544% => 1,1344%Valor del IOF = Cuota de la amortización * Alícuota IOF calculada = 1.975,18 * (1,1344 / 100) => 1.975,18 * 0,011344 => 22,41

...

31

                           184

2,1914 %

 R$     2.108,00

 R$                           -  

 R$        39,82


TOTALES

                             184



 R$   12.000,00


 R$      152,93

Nota
titleCálculo de la alícuota y del valor del IOF

Como se calculó el IOF en la cuota 3: Alícuota IOF calculada = Alícuota adicional + (Alícuota diaria * MIN(365, Días acumulados)) => 0,38% + (0,0082 * 92) =>  0,38% + 0,7544% => 1,1344%Valor del IOF = Cuota de la amortización * Alícuota IOF calculada = 1.975,18 * (1,1344 / 100) => 1.975,18 * 0,011344 => 22,41



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titleUtilización de seguros/gastos que no se encuadran en la base de cálculo

Al momento de amortizar o pagar una cuota, se puede incluir algún gasto que no estava en el valor inicial de la inclusión del préstamo, es decir, algún valor que ya se descontó del valor incluido como un seguro o gastos administrativos, en el cual no se ejercerá influencia al calcular los intereses.



Valor

Image Added

PréstamoR$ 5.000.000,00
Tasa17,45 a.a
GastosR$ 24,789,72
Fecha del préstamo28/07/2022
Fecha del pago22/07/2023
Diferencia en días de las fechas359


    • Cálculo:
      • Intereses = C - ( C x (1 + i) t ) = ( R$ 5.000.000,00 x (( 1 + ( 17,45 / 100 ) ) ( 359 / 365)  ) - 1 ) - R$ 5.000.000,00 = R$ 856.993,70 
        • C = Monto
        • i = Tasa
        • t = tiempo
      • Gasto = R$ 24.789,72
      • Valor del débito = R$ 5.000.000,00 + R$ 856.993,70 + R$ 24.789,72 = R$ 5.881.783,42


    • Cómo queda el movimiento en la tabla - Movimiento Inversión/Préstamo (SEI)

      Image Added



09. CONTABILIDAD

El proceso de contabilidad, cuando:


Informações
titleContabilidad online
  • La visualización y modificación de los asientos contables de forma online está a disposición por medio de la aplicación del paquete de expedición continua del financiero y contable con fecha igual o superior al 
  • Debe actualizarse el diccionario para la creación de los campos CT2_INCONS y CT2_PROCES.
Informações
titleContabilidad offline
  • La contabilización de las cuotas de préstamos estarán vinculadas al parámetro MV_CPAREMP a partir de la aplicación  del paquete de expedición continua del financiero con fecha igual o superior al 
  • Si hubiera la necesidad de se revertir el pago de una cuota del préstamo, para que lo revertido de la contabilidad ocurra correctamente por la rutina de contabilidad Off-Line (CTBAFIN), es necesaria la limpieza del Flag de contabilización del registro en SE5 (movimientos bancarios) para que el sistema no valide la contabilizacupib, procediendo de esta manera la reversión usualmente.

10. PARÁMETROS UTILIZADOS

de un préstamo.Define el tipo de título que se generará en el cuentas por pagar, cuando se realice la sustitución por medio del pago la cuota en            

Parámetro

Descripción

MV_EMPCAL1

Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda extranjera y los intereses se calcularán por el régimen de interés simple.

MV_EMPCAL2

Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda nacional y los intereses se calcularán por el régimen de interés simple.

MV_EMPCAL3

Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda nacional y los intereses se calcularán por el régimen de interés compuesto.

MV_EMPCAL4

Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda extranjera y los intereses se calcularán por el régimen de interés compuesto.

MV_FOREMPR

Indica el código del proveedor que se utilizará para generar las cuotas

MV_TPCAREN

Tipo de carencia: 1 = Carencia dentro del plazo de préstamo 2 = Carencia fuera del plazo de préstamo

MV_FEMPTPO

de

un préstamo

09. FORMATO DE CAMPOS NUMÉRICOS

Todos los campos numéricos se formatearán de acuerdo con las configuraciones de los diccionarios, respetando SOLAMENTE las informaciones de Tamaño (X3_TAMANHO)Decimal (X3_DECIMAL).

Si fuera necesario modificar el formato para tener más decimales o aumentar el valor máximo permitido, debe modificarse el campo Decimal y/o Tamaño. Recordando que el tamaño máximo permitido es 16 y el decimal máximo permitido es (no recomendado), vea documentación Límite de dato numérico en AdvPL.

Aviso
titleAtención en las configuraciones

Manténgase atento con los campos que son dependientes de otro campo para respetar el mismo formato o un formato aproximado, de lo contrario podrá ocurrir un error

...

.

MV_TPCAREN

Tipo de carencia: 1 = Carencia dentro del plazo de préstamo 2 = Carencia fuera del plazo de préstamo

MV_FEMPTPO

Define el tipo de título que se generará en el cuentas por pagar, cuando se realice la sustitución por medio del pago de la cuota en un préstamo            

MV_CPAREMP

Define si las cuotas pagadas de un préstamo se contabilizarán por los AE 582 y 585 de manera Off-Line. Default (.T.) - Contabiliza; y .F. - No contabiliza

11. TABLAS UTILIZADAS

  • SEH - Control inversión/préstamo
  • SEI - Movimientos inversión/préstamo
  • SE5 - Movimiento bancario
  • SE2 - Título Títulos por pagar