Páginas filhas
  • Manual do Livro eletrônico de apuração do lucro real - e-LALUR e contribuição social - e-LACS

Versões comparadas

Chave

  • Esta linha foi adicionada.
  • Esta linha foi removida.
  • A formatação mudou.
Painel
borderStylenone


                                                                                                                            Image Added

           

Nota

O LALUR no Logix está em desenvolvimento, sendo liberado parcialmente e ainda poderá sofrer ajustes.

Previsão de liberação: Release 12.1.2503

01. VISÃO GERAL

        O e-LALUR significa Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real e o e-LACS é Apuração da Base de Cálculo da CSLL, esses são de natureza eminentemente fiscal que são destinados à apuração extra contábil do Lucro Real que está sujeito à tributação Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), em cada período de apuração. Estão obrigados à escrituração do e-LALUR e do e-LACS todos os contribuintes que apuram o IRPJ pela sistemática do Lucro Real, inclusive aqueles que optarem espontaneamente por essa forma de tributação.  O e-LALUR é dividido em 2 partes: 

        PARTE "A" - é a parte onde irão discriminados os ajustes, por data, ao Lucro Real, como: despesas indedutíveis, valores excluídos, e a respectiva Demonstração do Lucro Real.  São registrados o M300 (lançamentos do e-LALUR) e M350 (lançamentos do e-LACS); 

        PARTE "B" - incluem-se os valores que afetarão o Lucro Real de períodos-base futuros, como, por exemplo: Prejuízos a Compensar, Depreciação Acelerada Incentivada, Lucro Inflacionário Acumulado até 31.12.1995, etc. São registrados o M410 (lançamento na conta da Parte B do e-LALUR e do e-LACS sem Reflexo na Parte A); o M500 (controle de saldos das contas da Parte B do e-LALUR e do e-LACS). 

       Todas as informações que mencionamos acima devem ser registradas no SPED ECF (Escrituração Contábil Fiscal ), por meio do Bloco M.  As informações do e-LALUR e no e-LACS devem ser lançadas conforme o período de apuração que foi escolhido pelo contribuinte.

...

titleLiberação especial

Data atualização: 18/05/2023 

Atualização: baixar aqui

Pré-requisitos: não há pré-requisitos

...

           

02. CADASTROS E ROTINAS

        Para iniciar o processo de geração do LALUR deverão ser cadastradas algumas informações que não existem no Logix e são necessárias para a geração do arquivo a ser enviado à Escrituração Contábil Fiscal (ECF).
Para efetuar tais cadastros foram desenvolvidos alguns programas que devem ser obrigatoriamente executados antes de iniciar o processo de geração do arquivo. Todas as telas estão centralizadas dentro do Cockpit da ECF (CON10239).

O cockpit está localizado no menu padrão da contabilidade (Contabilidade / Processo / Escrituração contábil Fiscal / Sped Fiscal) - CON10239.

Abaixo estão descritos detalhes sobre as rotinas.

CON10238 - Geração do arquivo para ECF 

Este programa permite fazer a geração do arquivo ECF, com as informações exportadas do Logix, que será importado no validador da Receita Federal. Para geração do LALUR , utilizar a opção Cadastros LALUR.

Image Removed

CON10260- Cadastro de tributos LALUR

Este programa permite cadastrar os tributos IRPJ e CSLL com as informações específicas de cada tributo , como percentual de alíquota, código da receita , periodicidade , valor parcela isenta, entre outros.  Para o IRPJ tem a informação de adicional do tributo e valor da parcela isenta.

Image Removed

Image Removed

CON10164 - Informações da empresa para envio ECF

Esse programa permite cadastrar as informações de todas as empresas do grupo, necessárias para emissão do arquivo. Ao informar o código da empresa, o programa automaticamente exibirá as informações já cadastradas no LOG00083 (Empresas) e que são similares as que devem ser enviadas para a ECF, sendo necessário apenas complementar as informações para envio ao SPED Fiscal.

A informação deste cadastro será gerada no registro 0000 da ECF.

Image Removed

CON10225 - Cadastro de parâmetros de tributação da ECF.

Este programa permite fazer a manutenção das informações tributárias do ECF.

A informação deste cadastro será gerada no registro 0010 da ECF.

Image Removed

CON10226 - Parametrização complementar ECF

Este programa permite efetuar a manutenção dos parâmetros complementares para a geração do arquivo ECF.

A informação deste cadastro será gerada no registro 0020 da ECF.

Image Removed

Para a versão 0009 de 2022/2023 foi alterado o campo "Olimpíadas?" para "Outras?" , conforme instruções no Manual do ECF. O help do campo mudou para:

"Habilita para outros tipos de benefícios fiscais".

Image Removed

CON10167 - Informações do Contabilista

Este programa permite efetuar manutenção das informações do contabilista.

A informação deste cadastro será gerada no registro 0930 da ECF. 

Image Removed

CON10166 - Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix

Esse programa permite efetuar o relacionamento entre a conta contábil cadastrada no plano de contas Logix e a conta referencial cadastrada na instituição responsável pela manutenção do plano de contas referencial.

A informação deste cadastro será gerada no registro J051 da ECF.

Image Removed

CON10230 - Subcontas correlatas

Este programa permite cadastrar o relacionamento da conta contábil com as subcontas correlacionadas. Tanto a a conta contábil pai quando a subconta (conta filha) deverão estar previamente cadastradas no plano de contas do Logix.

A informação deste cadastro será gerada no registro J053 da ECF. 

Image Removed

CON10228 - Método de avaliação de estoques - ECF

Este programa permite efetuar a manutenção de informações do método de avaliação dos estoques da empresa conforme ano e período da geração do arquivo ECF.

A informação deste cadastro será gerada no registro L200 da ECF.

Image Removed

CON10229 - Composição de custos

Este programa permite fazer o cadastro das informações de custos utilizados para a geração do arquivo ECF.

A informação deste cadastro será gerada no registro L210 da ECF.

Image Removed

CON10223 - Demonstração receitas incentivadas Lucro Presumido

Este programa permite a manutenção do cadastro das receitas incentivadas do Lucro Presumido.

A informação deste cadastro será gerada no registro P130 da ECF.

Image Removed

CON10224 - Apuração da base de cálculo do Lucro Presumido

Este programa permite efetuar a manutenção das informações para apuração da base de cálculo do lucro Presumido.

A informação deste cadastro será gerada no registro P200 da ECF.

Image Removed

CON10232 - Isenção e redução do Lucro Presumido

Este programa permite informar os valores de cálculo da isenção e redução do Lucro Presumido.

A informação deste cadastro será gerada no registro P230 da ECF.

Image Removed

Expandir
titleGeração
Expandir
titleCadastros LALUR
Expandir
titleCON10260- Cadastro de tributos LALUR
Expandir
titleInformações da empresa
Expandir
titleParametrização tributação ECF
Expandir
titleParametrização complementar ECF
Expandir
titleInformações signitário
Expandir
titleCadastros Bloco J
Expandir
titleRelac. plano contas referencial
Expandir
titleSubcontas correlatas
Expandir
titleCadastros Bloco L
Expandir
titleMétodo avaliação estoques
Expandir
titleComposição de custos
Expandir
titleCadastros Bloco P
Expandir
titleReceitas incentivadas
Expandir
titleApuração base de cálculo
Expandir
titleIsenção e redução
Expandir
titleCálculo do IRPJ

CON10233 - Cálculo do IRPJ com base no Lucro Presumido

Este programa permite manutenir informações de cálculo do IRPJ com base no Lucro Presumido.

A informação deste cadastro será gerada no registro P300 da ECF.

Image Removed

 

Expandir
titleBase de cáculo da CSLL

CON10234 - Apuração da base de cálculo CSLL base lucro Presumido

Este programa permite manutenir informações de apuração da base de cálculo do CSLL com base no Lucro Presumido.

A informação deste cadastro será gerada no registro P400 da ECF.

Image Removed

 

Expandir
titleCálculo da CSLL

CON10235 - Cálculo da CSLL com base no lucro Presumido

Este programa permite manutenir informações de apuração de cálculo da CSLL com base no Lucro Presumido.

A informação deste cadastro será gerada no registro P500 da ECF.

Image Removed

 

Expandir
titleCadastros Bloco Q
Expandir
titleDemonstrativo livro caixa

CON10240 - Demonstrativo livro caixa 

Esse programa permite efetuar informações sobre o livro caixa da empresa para a geração do arquivo ECF.

A informação deste cadastro será gerada no registro Q100 da ECF.

Image Removed

Expandir
titleCadastros Bloco U
Expandir
titleCálculo do IRPJ

CON10236 - Cálculo do IRPJ das empresas imunes e isentas  

Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o cálculo do IRPJ das empresas imunes e isentas.

A informação deste cadastro será gerada no registro U180 da ECF.

Image Removed

Expandir
titleCálculo da CSLL

CON10237 - Cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas  

Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas.

A informação deste cadastro será gerada no registro U182 da ECF.

Image Removed

Expandir
titleAlterações dos layouts

 

Expandir
titleLayout 9 - ano calendário 2022/2023

As alterações para atender ao layout 9 do ECF estão descritas no documento abaixo:

DMANFINLGX-21218 - DT Adaptações para o layout 9 da ECF 2022/2023

Expandir
titleLayout 8 - ano calendário 2021/2022

As alterações para atender ao layout 7 do ECF estão descritas no documento abaixo:

DMANFINLGX-19125 - DT Adaptações para o layout 8 da ECF 2021/2022

Expandir
titleLayout 7 - ano calendário 2020/2021

As alterações para atender ao layout 7 do ECF estão descritas no documento abaixo:

DMANFINLGX-16554 - DT Adaptações para o layout 7 da ECF 2020/2021

Expandir
titleLayout 6 - ano calendário 2019/2020

As alterações para atender ao layout 6 do ECF estão descritas no documento abaixo:

DMANFINLGX-13703 CON10238 - Geração ECF 2020 referente ano calendário de 2019.

Expandir
titleLayout 5 - ano calendário 2018/2019

As alterações para atender ao layout 5 do ECF estão descritas no documento abaixo:

DMANFINLGX-8786 DT CON10239 - ECF - Escrituração Contábil Fiscal 2019

Expandir
titleLayout 4 - ano calendário 2017/2018

As alterações para atender ao layout 4 do ECF estão descritas no documento abaixo:

DMANFINLGX-4024 DT ECF Logix Leiaute 4 Ano Calendário 2017

HTML
<!-- esconder o menu --> 


<style>
div.theme-default .ia-splitter #main {
    margin-left: 0px;
}
.ia-fixed-sidebar, .ia-splitter-left {
    display: none;
}
#main {
    padding-left: 10px;
    padding-right: 10px;
    overflow-x: hidden;
}

.aui-header-primary .aui-nav,  .aui-page-panel {
    margin-left: 0px !important;
}
.aui-header-primary .aui-nav {
    margin-left: 0px !important;
}
</style>



Deck of Cards
effectDuration0.5
idcabecalho
effectTypeslide
Card
defaulttrue
effectDuration0.5
idLALUR/LACS
labelLALUR/LACS
titleLALUR/LACS
effectTypeslide
Deck of Cards
effectDuration0.5
idtudo-sobre
effectTypeslide
Card
effectDuration0.5
idIntroducao
labelIntrodução
titleIntrodução
effectTypeslide

Visão geral

Incluir Página
LALUR - Visão Geral
LALUR - Visão Geral

Card
defaulttrue
effectDuration0.5
idSobre
labelFluxograma
titleSobre
effectTypeslide

Fluxo do Processo do Lalur no Logix

Incluir Página
LALUR - Fluxo do Processo no Logix
LALUR - Fluxo do Processo no Logix

Card
effectDuration0.5
idCadastros
labelCadastros
titleCadastros
effectTypeslide

Cadastros

Incluir Página
LALUR - Cadastros
LALUR - Cadastros

Card
defaulttrue
effectDuration0.5
idRotinas
labelRotinas
effectTypeslide

Rotinas

Incluir Página
LALUR - Rotinas
LALUR - Rotinas

Card
defaulttrue
effectDuration0.5
idRotinas
labelBloco M
effectTypeslide

Bloco M

Incluir Página
LALUR - Detalhamento do Bloco M - e-LALUR e e-LACS
LALUR - Detalhamento do Bloco M - e-LALUR e e-LACS

Card
defaulttrue
effectDuration0.5
idRotinas
labelBloco N
effectTypeslide

Bloco N

Incluir Página
LALUR - Detalhamento do Bloco N - e-LALUR e e-LACS
LALUR - Detalhamento do Bloco N - e-LALUR e e-LACS

Card
defaulttrue
effectDuration0.5
idSuporte
labelSuporte
effectTypeslide

Perguntas Frequentes (FAQs)

Incluir Página
LALUR - Perguntas Frequentes
LALUR - Perguntas Frequentes


Outras Documentações

Incluir Página
LALUR - Outras Documentações
LALUR - Outras Documentações


Liberação Especial

Dica
titleLiberação especial

Data atualização: 18/05/2023 

Atualização: baixar aqui

Pré-requisitos: Não há pré-requisitos


As alterações desta liberação especial serão liberadas oficialmente no pacote 12.1.2305.