Histórico da Página
...
- Visão Geral
- Regras no Cálculo de Operações Renegociadas/Reestruturadas
- Metodologia Diferenciada
- Metodologia Pura
- Alterações em Telas e Processos
- Tipo de Movimento e Estágios na Entrada da Operação
- Efetivação de Entrada de Operações Renegociadas/Reestruturadas
- Fechamento Diário - Atualização de Valores
- Interface Contábil
- Consultas Alteradas
- Fluxo de Alterações
- Parametrizações Relacionadas
- Tabelas Relacionadas e Alteradas
...
Ajustes na interface contábil gerada pelo sistema Credimaster, possibilitando o registro das movimentações realizadas (renegociações/reestruturações), obedecendo as regras e particularidades de cada movimentação e sua respectiva metodologia adotada.
Renegociação - Metodologia Diferenciada
Características deste método em segregar juros e despesas adicionais:
a) Operador BXRENE do layout de MOVIMENTACAO deve possibilitar a contabilização da baixa da operação que foi renegociada, assim como já implementado,
A mudança consiste em criar palavra para possibilitar baixar o valor não contabilizado de custos/despesas de transação da operação original, a exemplo do tratamento dado aos juros através da palavra "juros a apropriar", a ponta pertinente aos juros, já existe, resta criar as palavras para os valores lançados em Despesas Adicionais;
Obs.: Importante não esquecer da contabilização da variação do movimento D-1 (data contábil) p/ movimento D-0 (data movimentação) quando houver;
b) Operador INRENE do layout de OPERACAO deve possibilitar contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado, a mudança é possibilitar
Registrar de forma segregada custos/despesas de transação e os juros, a ponta pertinente aos juros já existe, resta criar as palavras para os valores lançados em Despesas Adicionais;
c) Operador APRO layout APROPRIACAO - deve seguir o mesmo formato da operação original, segregando os valores de juros e custo de transação cada qual em uma palavra distinta possibilitando assim segregar de forma analítica a contabilização;
Renegociação - Metodologia Pura
Característica deste método não prevê segregar juros e custos de transações no cálculo, porém requer a segregação na contabilização dos valores lançados em despesas adicionais e juros:
a) Operador BXRENE do layout de MOVIMENTACAO, deve possibilitar a contabilização da baixa da operação que foi renegociada, assim como já implementado,
A mudança consiste em: d.1) criar palavra possibilitar baixar o valor não contabilizado de custos/despesas de transação da operação original, ou seja, mesmo que o valor de juros e os
Valores de despesas adicionais são calculados juntos, não contabilizados preciso segregar os valores, assim, baixa por renegociação eu preciso lançar para o resultado todos valores de saldo pertinente ao que não foi apropriado do valor de custo de transação e dos juros; d.2) Os valores de juros e despesas adicionais são calculados juntos, e a contabilização deve-se segregar as palavras de "juros" ja existem, criar novas p/ os valores de custos e despesas de transação, ou seja, deve segregar a contabilização em palavras distintas;
Obs.: Importante não esquecer da contabilização da variação do movimento D-1 (data contábil) p/ movimento D-0 (data movimentação) quando houver;
b) Operador INRENE do layout de OPERACAO deve possibilitar contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado,
A mudança consiste que o valor de juros e despesas adicionais são calculados juntos, porém é necessária contabilizar de forma segregada, ou seja, as palavras "juros" já estão prontos deve-se incluir as palavras também os valores de custos de transação;
c) Operador APRO layout APROPRIACAO - deve seguir o mesmo formato da operação original, apropriando os valores de juros e custos de transação alocados em palavras distintas;
Reestruturação - Metodologia Diferenciada
Característica do método segregar juros e despesas adicionais. A apropriação deve receber o mesmo tratamento da operação original, ou seja, os valores acrrual diário compreendem juros e custos de transação segregados. IMPORTANTE - este item pode ser alterado.
a) Operador BXREES do layout de MOVIMENTACAO, deve possibilitar a contabilização da baixa da operação que foi reestruturada, assim como já implementado, a mudança consiste em criar palavras para possibilitar baixar os valores não contabilizados de custos/despesas de transação, a exemplo do tratamento dado aos juros através da palavra "juros a apropriar", a ponta pertinente aos juros já existe, resta criar as palavras para os valores lançados em Despesas Adicionais;
Obs.: Importante não esquecer da contabilização da variação do movimento D-1 (data contábil) p/ movimento D-0 (data movimentação);
b) Operador INREES do layout de OPERACAO deve possibilitar contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado, no caso de reestruturação, devido ao formato de cálculo/apuração do valor contábil bruto, em trazer a valor presente pela taxa da operação original, desta forma deverá realizar o cálculo/registro de forma segregada dos custos/despesas de transação e os juros, assim, a ponta pertinente aos juros já existe, resta adequar/incluir as palavras para incluir tratamento dos valores lançados em Despesas Adicionais.
c) Operador APRO layout APROPRIACAO - deve seguir o mesmo formato da operação original apropriando os valores de juros e custo de transação alocados em palavras distintas;
IMPORTANTE - Será necessário criar também novas palavras para alocar os valores dos resultados das reestruturações (Composição do campo Valor CTB Bruto (operação reestruturada) subtraído do Valor CTB Bruto (operação baixada));
Obs.: Em caso de reestruturação de mais de uma operação o valor a ser apurado no item anterior (Resultado da Reestruturação), explanado acima, deve considerar em sua operação aritmética, o valor contábil bruto de todas as operações envolvidas na movimentação em questão;
Obs. Este campo/dado pode gerar um valor positivo ou negativo, assim devemos incluir tratamento similar ao atribuído em "CM APROPIADA" e "EST CM APROPRIADA" como exemplo;
Reestruturação - Metodologia Pura
Característica deste método não prevê segregar juros e custos de transações em fase de cálculo, na contabilização será necessário realizar a segregação do valor lançado em despesas adicionais e contabilizar em contas distintas dos juros:
a) Operador BXREES do layout de MOVIMENTACAO, deve possibilitar a contabilização da baixa da operação que foi reestruturada, assim como já implementado na renegociação,
A mudança consiste em: d.1) criar palavra possibilitar baixar os valores não contabilizado de custos/despesas de transação da operação original, ou seja, mesmo que o valor de juros e os
Valores de despesas adicionais são calculados juntos, não contabilizados preciso segregar os valores, assim, baixa por reestruturação é preciso baixar todos valores de saldo pertinente ao que não foi apropriado do valor de custo de transação ; d.2) Os valores de juros e despesas adicionais são calculados juntos, e na contabilização deve-se segregar as palavras de "juros" ja existem, criar novas p/ os valores de custos e despesas de transação, ou seja, deve segregar a contabilização em palavras distintas;
Obs.: Importante não esquecer da contabilização da variação do movimento D-1 (data contábil) p/ movimento D-0 (data movimentação) quando houver;
b) Operador INREES do layout de OPERACAO deve possibilitar contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado na renegociação,
A mudança é o valor de juros e despesas adicionais são calculados juntos, e deve-se contabilizar em palavras distintas juros e os valores de custos de transação. IMPORTANTE - Será necessário criar também novas palavras para alocar os valores dos resultados das reestruturações (Composição do campo Valor CTB Bruto (operação reestruturada) subtraído do Valor CTB Bruto (operação baixada));
Obs. Este campo/dado pode gerar um valor positivo ou negativo, assim devemos incluir tratamento similar ao atribuído em "CM APROPIADA" e "EST CM APROPRIADA" como exemplo;
Obs.: Em caso de reestruturação de mais de uma operação o valor a ser apurado no item anterior (Resultado da Reestruturação), explanado acima, deve considerar em sua operação aritmética, o valor contábil bruto de todas as operações envolvidas na movimentação em questão;
c) Operador APRO layout APROPRIACAO - deve seguir o mesmo formato da operação original, apropriando os valores de juros e custo de transação alocados em uma única palavra;
IMPORTANTE - Ao incluir/adequar novas palavras deve-se também incluir/adequar palavras p/ o caso de reversão/exclusão da movimentação, ou seja, para as novas palavras criadas/adequadas devem possuir uma equivalente para o caso de cancelamento da renegociação possibilitando assim a reversão do valor contabilizado;
Lista de Palavras Contábeis adicionadas:
Incluídas as palavras especificadas acima, na datawindow de apropriação;
Incluídas as regras acima nas datawidows correspondentes as suas movimentações;
Incluída a sigla da despesa no tipo de movimento APRORD (Tabela T402CDAD.sg_adc)
e. CONSULTAS ALTERADAS
Adicionado o campo "Tipo Renegociação" na tela Consulta Contrato no módulo BackOffice de Crédito.
Por tela:
- Acessando a tela no módulo BackOffice de Crédito > Consultar > Contrato.
Por serviço:
- Alterado o serviço Buscar Contrato para trazer as informações relacionadas à marcação:
Endpoint: /tfs-credito-service/rest/backoffice/buscarcontrato/
04. FLUXO DE ALTERAÇÕES
....
Novos Domínios:
- RSTTIT - TipoBaixa - Reestruturação
- ERS - Estorno de Reestruturação
- RST - Reestruturação - Tipo de Lote
- RS - Reestruturação - Situação do Contrato
- INREES - t402titu id_tp_trn
- BXREES - t402titu id_tp_trn
- T - Exclusão/Estorno de Reestruturação - t402maec id_sit
- ES - Excluído Reestruturação
...
Para maiores detalhes a respeito de todas as mudanças na interface contábil do sistema créditos, seguir para a página Alterações Interface Contábil (Interface - Créditos)
e. CONSULTAS ALTERADAS
Adicionado o campo "Tipo Renegociação" na tela Consulta Contrato no módulo BackOffice de Crédito.
Por tela:
- Acessando a tela no módulo BackOffice de Crédito > Consultar > Contrato.
Por serviço:
- Alterado o serviço Buscar Contrato para trazer as informações relacionadas à marcação:
Endpoint: /tfs-credito-service/rest/backoffice/buscarcontrato/
04. PARAMETRIZAÇÕES RELACIONADAS
Instruções de parametrização que afetam as funcionalidades de custo de transação no sistema.
...
Parâmetro/Tela | Abrangência | Tela de Acesso | Definição |
---|---|---|---|
Metodologia de Cálculo | Empresa | Básico (Parâmetros) > Tabelas Organizacionais > Empresas | Permite a escolha do tipo de metodologia de cálculo que a empresa irá trabalhar: Pura ou Diferenciada. |
Calcular Custo de Transação | Modalidade | Backoffice de Crédito > Configurações Produto > Modalidade | Permite a escolha do tipo de cálculo que os custo de transação irão realizar: Linear ou Proporcional. |
Despesas Adicionais | Modalidade | Backoffice de Crédito > Configurações Produto > Modalidade > aba Despesas Adicionais | Adequação na aba Despesas Adicionais (Modalidade)
|
...
05. TABELAS RELACIONADAS E ALTERADAS
Tabelas que foram alteradas e incluídas durante o projeto IFRS 9, relacionadas ao assunto custo de transação.
...