PIS/COFINS NO RMS

Objetivo

Parametrizações e processos necessários a geração de PIS COFINS.

Conceitos

Contribuições

PIS - Programa de Integração Social
COFINS - Contribuição para Financiamento da Seguridade Social

...

Tabela 009 – Parâmetros de Empresa

N.º	Acesso	Conteúdo	Descrição
009	PFNxxxxxxx, onde "xxxxxxx" é o código da filial SEM dígito	Conteúdo: AB, onde: A = corresponde à transação 4 e B = corresponde à transação 5 da permissão de acesso PGRRFECH x CALCUSTO, ambas tratando "S" ou "N".	OBSERVAÇÃO: Se não existir o acesso para a filial, serão utilizados os flags da permissão de acesso PGRRFECH x CALCUSTO

Tabela 026

N.º	Acesso	Conteúdo	Descrição
026	LLLLPDVCAX LLLL = Código da filial sem dígito. PDV = PDV (escrever a palavra PDV). CAX = Número do caixa	Conteúdo 1: Deve ser informado o número de série do equipamento (caixa).

Tabela 045

N.º	Acesso	Conteúdo	Descrição
045	AGDVENPDV AGDDEVPDV AGDFISCAL	Agenda de vendas do PDV. Agenda de devolução dos PDV. Agenda de PDV venda fiscal.


045	LLLLMODCCC	Onde: LLLL é o código da filial SEM dígito CCC é o código do caixa	Tabela de modelo de PDV

Tabela 069 - Código Do Imposto Sobre Venda
Cadastrar os códigos de incidência ou não das contribuições de PIS/ COFINS, conforme segue:

N.º	Acesso	Conteúdo	Descrição	Observação
069	00	Normal	Será dado tratamento normal, com crédito e débito. Será calculada conforme a alíquota informada na tabela 302.


	01	Antecipado	Não será dado tratamento de crédito e débito e o total destas operações deverão ser deduzidos da base de cálculo do PIS/COFINS sobre faturamento.	ATENÇÃO (01, 02 e 03) NENHUM DOS TRÊS DÁ DIREITO A CRÉDITO OU DÉBITO DE PIS/COFINS, PORÉM O CLIENTE DEVE VERIFICAR A LEGISLAÇÃO DO PIS/COFINS PARA SABER QUAIS OS PRODUTOS QUE SE ENCAIXAM EM CADA CATEGORIA.


	02	Isento	Não há incidência de PIS e COFINS.


	03	Alíquota zero	Para os casos de alíquota zero, como, por exemplo, para FLV/ Ovo (MP166) e o total destas operações, também deverá ser deduzido da base de cálculo do PIS/COFINS sobre faturamento.


	04	Presumido para Carne	Com direito a crédito presumido – Utilizado para carne. Artigos 35 ou 37 da Lei 12058 de 2009. Calculado pelo sistema 40% da Alíquota Normal (Tabela 302). Atenção! Cadastrar os parâmetros: Parâmetro 278 – Redução PIS e COFINS (04) Indica a redução da Alíquota e se aplica a Fornecedores Distribuidores (FD) ou não. Acesso: REDALQPSCF: 1º conteúdo (PIS) = 40; 2º conteúdo (COFINS) = 40. Acesso: FORNECEDFD: se este acesso for cadastrado o sistema não Calcula o crédito para fornecedores distribuidores (natureza FD); 1º e 2º conteúdo – sem efeito / conteúdo livre. Parâmetro 30 Indica se será feito o crédito presumido da carne na entrada das notas no CD ou somente nas filiais. Acesso: PISCPRESCD "S" quando é feito o crédito no CD, caso em que o CD é da mesma empresa das filiais e a transferência normalmente é feita sem o PIS/COFINS. "N" quando NÃO é feito o crédito no CD, somente nas filiais, normalmente quando o CD faz parte de outra empresa do grupo e a transferência para as filiais é feita por agendas de venda. O não cadastramento do parâmetro é assumido o conteúdo "N" e não irá assumir o crédito presumido na entrada da carne no CD.	Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria.


	05	Presumido com alíquota diferenciada	Com direito a crédito presumido, aplicando alíquota distinta a cada produto ou família de produto. Exemplos: os produtos citados no artigo 56 da LEI 12350 de 2010. Na entrada será calculado um crédito presumido, conforme informado no cadastro do item e na saída aplicado às alíquotas do regime da não cumulatividade informada na tabela 302 (PIS de 1,65% e COFINS de 7,60%).	Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria.


	06	Inclusão digital	Ficam reduzidas a 0 (zero) as alíquotas da Contribuição para o PIS/Pasep e da COFINS incidentes sobre a receita bruta de venda a varejo: Código só deve ser utilizado para os produtos listados a seguir: Computadores com os NCM abaixo com registro na tabela do IPI (TIPI) 84.71.50.10, 8471.30.12, 8471.30.19 ou 8471.30.90, 8471.49, 8471.50.10, 8471.60.7, 8471.60.52 e 8471.60.53, 8471.60.52 e 8471.60.53, 8471.50.10


	07	Tributado com Alíquota diferenciada	Para os casos de alíquota diferenciada, como por exemplo, para fármacos e perfumaria. O credito (na entrada) e o debito (na saída) do PIS e da COFINS será calculada conforme a alíquota informada no cadastro do item. O sistema irá desconsiderar as alíquotas informadas na tabela 302.

08

Cumulativo com alíquota diferenciada

O debito (na saída) do PIS e da COFINS será calculada conforme a alíquota informada no cadastro do item. Não há direito a crédito no sistema de comutatividade.


	09	Cumulativo com alíquota normal	Será calculado conforme o sistema da comutatividade, sem direito a credito na entrada e com debito na saída a alíquota conforme definido na tabela 357 (PIS de 0,65% e COFINS de 3,00%). Aplicado somente em revistas e periódicos para os contribuintes que estão no sistema da não cumulatividade.


	10	Importação Cerveja	É um tratamento para alíquotas especiais para importação de cerveja. Gera o CST 50 de Entrada e CST 01 para Saída. Utiliza as tabelas 355 para Entrada e 356 para Saída, sendo que nas duas o primeiro conteúdo é a alíquota do PIS e o segundo a alíquota do COFINS.


	11	Zona Franca	É um tratamento para alíquotas especiais para produtos da Zona Franca de Manaus. Gera o CST 50 de Entrada e CST 01 para Saída. Utiliza as tabelas 353 para Entrada e 354 para Saída, sendo que nas duas o primeiro conteúdo é a alíquota do PIS e o segundo a alíquota do COFINS.


	12	Substituição Tributária	Deve ser utilizada para produtos que tiveram suas tributações de PIS COFINS substituídas. Normalmente deve ser informada também a natureza da receita. Gera o CST 75 de Entrada e o CST 05 de Saída.


	13	Alíquota zero monofásica	Deve ser utilizada para produtos que tiveram tributação monofásica (tributação que acontece em uma única fase da produção do item). Normalmente deve ser informada também a natureza da receita. Gera o CST 73 de Entrada e o CST 04 de Saída.


	14	Presumido para carne para Atacado	É o mesmo processo da categoria 04 (Presumido para Carne) com destaque para Atacadista. Gera o crédito presumido na Entrada e suspensão na Saída (CST 09).	Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria.


	15	Presumido com alíquota diferenciada para Atacado	É o mesmo processo da categoria 05 (Presumido para Aves/Carne Branca) com destaque para Atacadista. Gera o crédito presumido na Entrada e suspensão na Saída (CST 09).	Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria.


	16	Insumos da Agroindústria	Visa o tratamento dos produtos da agroindústria para os revendedores destes produtos. Gera CST 72, suspensão na entrada e CST 01, tributação normal na saída.

Tabela 302 - Retenção PIS/COFINS Não Cumulativa - Varejo

N.º

Nome

Acesso

Conteúdo


302	RETENÇÃO PIS/COFINS Não Cumulativo	MMAA	1,65	7,60	0

Tabela 352 - PIS/COFINS Receitas Financeiras

N.º

Nome

Acesso

Conteúdo


357	PIS/COFINS RECEITAS FINANC	MMAA	0,65	4,00

Tabela para indicar o percentual de PIS/COFINS de receitas financeiras, onde:
MMAA: Cadastrar mês e ano de competência.
CONTEÚDO 1: Cadastrar a alíquota de PIS de receitas financeiras.
CONTEÚDO 2: Cadastrar a alíquota de COFINS de receitas financeiras.

Tabela 357 - Retenção PIS/COFINS

N.º

Nome

Acesso

Conteúdo


357	RETENÇÃO PIS/COFINS	MMAA	0,65	3,00	0

Tabela para indicar o percentual de PIS/COFINS retidos, onde:
MMAA: Cadastrar mês e ano de competência.
CONTEÚDO 1: Cadastrar a alíquota de PIS retido.
CONTEÚDO 2: Cadastrar a alíquota de COFINS retido.
Informar na Tabela Contábil que se deve calcular o PIS e o COFINS retido, colocando a letra "R" no campo correspondente e será calculado para fornecedor que esteja com a natureza = "FS".

Tabela 365 - PIS/COFINS Não Cumulativo - Atacado

N.º

Nome

Acesso

Conteúdo


365	PIS/COFINS CUMULATIVO	MMAA	2,20	10,30

Tabela para indicar o percentual de PIS/COFINS NÃO CUMULATIVO, para os casos de empresas classificadas como atacado ou indústria, em substituição à tabela 302, onde:
MMAA: Cadastrar mês e ano de competência.
CONTEÚDO 1: Cadastrar a alíquota de PIS NÃO CUMULATIVO.
CONTEÚDO 2: Cadastrar a alíquota de COFINS NÃO CUMULATIVO

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Parâmetro 009 - Período De Apuração Do ICMS

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


009	PERIODO DE APURACAO DO ICMS

CTRLAPU

D, Q ou M

R ou P

S ou N

CTRLAPU
Definir o tipo e a forma de apuração para emissão do livro fiscal, podendo ser:
No conteúdo 1: o tipo de apuração, onde: D = decimal, Q = quinzenal, ou M = mensal.
No conteúdo 2: a forma de apuração para a aplicação do PIS/COFINS não cumulativos, onde:
R = por lucro real ou P = por lucro presumido. Não existindo, o Sistema irá considerar como "R".
No conteúdo 3: S = o programa assume a série da Tabela Contábil independentemente da série que está no registro fiscal. Caso o campo de série da Tabela Contábil esteja vazio e a série for "PDV", será gravado "001" como série no arquivo texto do SINTEGRA.

Parâmetro 166 - BORDFIL

N.º

NOME

Acesso

		Conteúdo
166	EMPRESA - FILIAL

BORDFILeee, onde "eee" é o código da empresa

Código da filial administrativa sem dígito

Parâmetro 116 - SPEDATPeee

N.º

NOME

Acesso

		Conteúdo
116	ATIVIDADE P/ PIS E COFINS

SPEDATPeee, onde "eee" é o código da empresa

Indicador de tipo de atividade preponderante

Conteúdo 1: Registro 0000, Campo 14 – IND_ATIV Indicador de tipo de atividade preponderante:
0 = Industrial ou equiparado a industrial.
1 = Prestador de serviços.
2 = Atividade de Comércio.
3 = Atividade Financeira.
4 = Atividade Imobiliária.
9 = Outros

Parâmetro 116 - SPEDTRIeee

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	TRIBUTAÇÃO P/ PIS E COFINS

SPEDTRIeee

SPEDTRIeee, onde "eee" é o código da empresa

Incidência da tributação

Apropriação de Crédito

Tipo de contribuição

Conteúdo 1: Incidência da tributação
1 = Não Cumulativa.
2 = Cumulativa.
3 = Ambos.
Conteúdo 2: Apropriação de Crédito
1 = Direta.
2 = Proporcional.
Conteúdo 3: Tipo de contribuição
1 = Alíquota Básica.
2 = Diversos.

Parâmetro 116 - SPEDLCPeee

N.º

NOME

Acesso

	Conteúdo
116	LUCRO PRESUMIDO

SPEDLCPeee, onde "eee" é o código da empresa

Demonstração do Lucro Presumido

Conteúdo 1: Incidência da tributação
1 = Demonstração consolidada - Regime de Caixa.
2 = Demonstração consolidada - Regime de Competência.
9 = Demonstração pelos blocos A, C, D e F - Regime de Competência.

Parâmetro 116 - LPREaaaccc

N.º

NOME

Acesso

		Conteúdo
116	AGENDAS DE LUCRO PRESUMIDO

LPREaaaccc, onde "aaa" é o código da agenda e "ccc" o código CRF

Informar no parâmetro 116 - LPREaaaccc, onde "aaa" é o código da agenda e "ccc" o código CRF, os movimentos no RMS que correspondem às Receitas de Lucro Presumido. Estes movimentos podem ser importados para a tela do VGLMPCAF para manutenção.

Parâmetro 116 - DCTFPISeee

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	CÓDIGO DCTF PARA PIS

DCTFPISeee, onde "eee" é o código da empresa

Código para o PIS Não Cumulativo

Código para o PIS Cumulativo

Conteúdo 1: Código da DCTF para o PIS Não Cumulativo.
Conteúdo 2: Código da DCTF para o PIS Cumulativo.

Parâmetro 116 - DCTFCOFeee

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	CÓDIGO DCTF PARA COFINS

DCTFCOFeee, onde "eee" é o código da empresa

Código para o COFINS Não Cumulativo

Código para o COFINS Cumulativo

Conteúdo 1: Código da DCTF para o COFINS Não Cumulativo.
Conteúdo 2: Código da DCTF para o COFINS Cumulativo.

Parâmetro 116 - PISSEMCRED

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	Indica se exporta os movimentos sem crédito no EFD Contribuições

PISSEMCRED

Zero

A presença do parâmetro indica que os movimentos sem crédito são enviados no EFD Contribuições
Conteúdo 1: Zero.
Conteúdo 2: Zero.
Conteúdo 3: Zero.

Parâmetro 116 - PISSEMICMS

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	Exclui o ICMS da Base do PIS e COFINS

PISSEMICMS

Data inicial no formato AAAAMMDD

(Para as Entradas)

Data inicial no formato AAAAMMDD

(Para as Saídas)

Zero

Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.

Parâmetro 116 - PISSEMIPI

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	Exclui o IPI da Base do PIS e COFINS

PISSEMIPI

Data inicial no formato AAAAMMDD

(Para as Entradas)

Data inicial no formato AAAAMMDD

(Para as Saídas)

Zero

Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Notas Fiscais de Entrada)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Notas Fiscais de Saída)
Conteúdo 3: Zero.

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Parâmetro 116 - PISSEMICMF

N.º

NOME

Acesso

Conteúdo


116	Exclui o ICMS Fonte da Base do PIS e COFINS

PISSEMICMF

Data inicial no formato AAAAMMDD

(Para as Entradas)

Data inicial no formato AAAAMMDD

(Para as Saídas)

Zero

Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.

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PIS/COFINS ESPECIAL
Assinalar com um "X" se o Tipo cadastrado tem alguma liminar para que a alíquota seja igual a zero para o PIS, COFINS ou para os dois ao mesmo tempo, para efeito de cálculo de retenção na fonte.
Válido para fornecedores com natureza = "FS".

Cadastro de Produto

PIS/COFINS

Informar o código de classificação do PIS/COFINS, pré-cadastrado na tabela 069.
Cadastro de Produto: Cadastro de PIS COFINS, Alíquota Diferenciada, Natureza da Receita.

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VABUPISC – Histórico de PIS COFINS

Campos de tela:

Nome do Campo	Descrição
Produto	Código: Código do item. Descrição: Nome do item.
Situação Atual do Cadastro	PIS COFINS: Código PIS COFINS Procedência:
Grade–Histórico


Data até	O histórico de PIS COFINS do item será apresentado na grade ATÉ a data informada.
Categoria	Código do PIS COFINS para o item.
Procedência – Tabela 47 - Procedência de Item	A0 = Nacional A1 = Importado A2 =Importado Adquirido mercado Interno. B0 = Tributada Integralmente. B10 = Tributada ICMS por Substituição Tributária. B20 = Com redução de Base de Cálculo. B30 = Isenta/Não Tributada Subst. Tribut. B40 = Isenta. B50 = Suspensão. B51 = Diferimento. B60 = ICMS Antecipado por Subst. Trib. B70 = Base Reduz ICMS por Subst. Trib.
PIS Dif	Com PIS diferenciado. Sem PIS diferenciado.
COFINS	Com COFINS diferenciado. Sem COFINS diferenciado.
Natureza da Receita	Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do Manual do SPED PIS/COFINS – Natureza da Receita.
As tabelas 4.3.10 a 4.3.17 Natureza da Receita, estão em: ht http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-contribuicoes/tabela-codigos/tabela-de-codigos_PIS_Pasep_Cofins.htm

Tabela Contábil

Nome	Conteúdo	Descrição
PIS/COFINS	N/S/R	Informar quando são devidos PIS/COFINS não cumulativos (S). Em agendas de serviços, informar se há retenção de PIS/COFINS (R). Quando não existir PIS COFINS informar (N). ATENÇÃO: Para as agendas de venda PDV e Mapa Resumo (ECF) o PIS COFINS deve estar SEMPRE com (S). Venda ECF A apuração da venda agora pode ser feita pela agenda fiscal (ECF), computando os valores existentes nos registros 60i do SINTEGRA e EFD Contribuições. Para tanto basta colocar a agenda fiscal (ECF) como PIS/COFINS=S. A integração contábil já está tratando a contabilização das duas agendas, fiscal e PDV, dependendo da parametrização. Neste caso, os registros de PIS/COFINS das vendas por item servem somente para a integração do Gerencial e a agenda de venda por item do PDV deve ficar com PIS/COFINS = S. Os registros de PIS e COFINS do 60i são alimentados na captura do arquivo de cupons ou tratados no cálculo da agenda ECF.

Descrição do processo

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VABUPISA

Esta tabela permite a associação dos códigos do EFD Contribuições para agendas sem item, inclusive para informar no EFD Contribuições agendas com PIS/COFINS=N no registro F100 para as devidas informações para o Bloco F100 cadastrar na agenda contábil modelo NF = FF.
Tabela de PIS/COFINS para notas sem item
Cadastrar esta tabela para alterar os códigos padrões para o EFD Contribuições do PIS/COFINS.
Estes parâmetros devem estar cadastrados antes do cálculo do PIS/COFINS da nota.
ATENÇÃO!
CADASTRAR SOMENTE O QUE FOR PRECISO.
Por exemplo: como incluir uma agenda para ser exportada no registro F100 ou mudar o CST de alguma agenda.

Campos de tela:

Nome do Campo	Descrição
FILTRO


Agenda	Cadastrar as agendas que contabilizaram o PIS/COFINS s/ ITENS que CONTABILIZA e que sejam PIS/COFINS = S, P e R.
Código	CRF
PIS


CST	Tabela 4.3.3 do manual do SPED PIS/COFINS. OBSERVAÇÃO: Os CST's são decorrentes da categoria do produto. Se um produto está com categoria zero, tributado normal, os CST's normalmente ficam com 01 para saídas e 50 para entradas.
Alíquota

COFINS


CST	Tabela 4.3.4 do manual do SPED PIS/COFINS.
Alíquota



Categ.	Tabela 69 do RMS - Categoria de Produtos. 00 = Tributado com alíquota normal. 01 = Antecipado. 02 = Isento. 03 = Alíquota Zero. 04 = Presumido Carne. 05 = Presumido com alíquota diferenciada (Aves). 06 = Inclusão Digital. 07 = Tributado com alíquota diferenciada. 08 = Cumulativo com alíquota diferenciada. 09 = Cumulativo com alíquota normal. 10 = Importação Cerveja. 11 = Zona Franca. 12 = Substituição Tributária. 13 = Alíquota zero monofásico. 14 = Presumido Carne p/ Atacado. 15 = Presumido Aves p/ Atacado.
Tp.Crd.	Tabela 4.3.6 do manual do SPED PIS/COFINS - Tipos de créditos.
Nat.BC	Tabela 4.3.7 do Manual do SPED PIS/COFINS - Natureza de Base de Cálculo.
Contrib.	Tabela 4.3.5 do Manual do SPED PIS/COFINS – Código da Contribuição.
Nt.Rec.	Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do Manual do SPED PIS/COFINS – Natureza da Receita.

 INFORMAÇÃO IMPORTANTE
As tabelas mencionadas acima, que não são do RMS, estão em:
ht http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-contribuicoes/tabela-codigos/tabela-de-codigos_PIS_Pasep_Cofins.htm

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CONFIRMAR

Incluído:

Campos de tela:

Nome do Campo	Descrição
CFOP	CRF
Nat.Orig.	Código tipo do cadastro (Tabela 008 – RMS).
Nat.Dest.	Código tipo do cadastro (Tabela 008 – RMS).
Código NCM	Classificação Fiscal do produto
Cod. Item	Código do produto.
Data Inicial	Tabela 4.3.10 a 4.3.17
Data Final	Tabela 4.3.10 a 4.3.17
PIS


CST	Tabela 4.3.3 do manual do SPED PIS/COFINS.
Alíquota	Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do manual do SPED PIS/COFINS.
Aliq.Custo	Obs: caso o campo esteja' NULL' o produto irá assumir o custo zero.
COFINS


CST	Tabela 4.3.4 do manual do SPED PIS/COFINS.
Alíquota	Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do manual do SPED PIS/COFINS.
Aliq.Custo	Obs: caso o campo esteja' NULL' o produto irá assumir o custo zero.



Categoria	Tabela 69 do RMS - Categoria de Produtos. 00 = Tributado com alíquota normal. 01 = Antecipado. 02 = Isento. 03 = Alíquota Zero. 04 = Presumido Carne. 05 = Presumido com alíquota diferenciada (Aves). 06 = Inclusão Digital. 07 = Tributado com alíquota diferenciada. 08 = Cumulativo com alíquota diferenciada. 09 = Cumulativo com alíquota normal. 10 = Importação Cerveja. 11 = Zona Franca. 12 = Substituição Tributária. 13 = Alíquota zero monofásico. 14 = Presumido Carne p/ Atacado. 15 = Presumido Aves p/ Atacado.
Tip.Cred.	Tabela 4.3.6 do manual do SPED PIS/COFINS - Tipos de créditos.
Nat. BC	Tabela 4.3.7 do Manual do SPED PIS/COFINS - Natureza de Base de Cálculo.
Contrib.	Tabela 4.3.5 do Manual do SPED PIS/COFINS – Código da Contribuição.
Nat. Rec.	Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do Manual do SPED PIS/COFINS – Natureza da Receita.

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OBSERVAÇÃO IMPORTANTE:

Não é necessário o cadastro destas tabelas para os itens e agendas normais. Os principais processos do varejo já estão contemplados sem o cadastro destas tabelas.

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do varejo já estão contemplados sem o cadastro destas tabelas.

VGLMPCAF - Registros EFD Contribuições

Neste programa é possível cadastrar informações para diversos registros do EFD Contribuições do PIS/COFINS:

Image Added

EFD Contribuições - registros 0120 - Contribuições Sem Dados a Escriturar (Motivo)

o Registro "0120 - Identificação de EFD-Contribuições Sem Dados a Escriturar" é de preenchimento obrigatório, quando na escrituração não constar registros referentes a operações geradoras de receitas ou de créditos, ou seja, a escrituração estiver zerada, sem dados.

Neste programa é possível cadastrar informações para diversos registros do EFD Contribuições do PIS/COFINS:Image Removedo Motivo para as Contribuições sem Dados a Escriturar.

Image Added

EFD Contribuições - registros F100 - Movimentos diversos

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Operação:
0 = Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, ou Receitas, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/ PASEP ou COFINS (CST 50 a 66).
1 = Operação Representativa de Receita Auferida Sujeita ao Pagamento da Contribuição para PIS/PASEP e da COFINS (CST 01, 02, 03 ou 05).
2 = Operação Representativa de Receita Auferida Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição para PIS/ PASEP e da COFINS (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99).

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Origem: Indicador da origem do crédito:
0 = Operação no mercado interno.
1 = Operação de importação.

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0 = Aquisição no mercado interno.
1 = Aquisição no Mercado Externo (Importação).

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Tabela Base de Cálculo do Crédito

Código	Descrição
01	Aquisição de bens para revenda
02	Aquisição de bens utilizados como insumo
03	Aquisição de serviços utilizados como insumo
04	Energia elétrica e térmica, inclusive sob a forma de vapor
05	Aluguéis de prédios
06	Aluguéis de máquinas e equipamentos
07	Armazenagem de mercadoria e frete na operação de venda
08	Contraprestações de arrendamento mercantil
09	Máquinas, equipamentos e outros bens incorporados ao ativo imobilizado (crédito sobre encargos de depreciação).
10	Máquinas, equipamentos e outros bens incorporados ao ativo imobilizado (crédito com base no valor de aquisição).
11	Amortização e Depreciação de edificações e benfeitorias em imóveis
12	Devolução de Vendas Sujeitas à Incidência Não-Cumulativa
13	Outras Operações com Direito a Crédito
14	Atividade de Transporte de Cargas – Subcontratação
15	Atividade Imobiliária – Custo Incorrido de Unidade Imobiliária
16	Atividade Imobiliária – Custo Orçado de unidade não concluída
17	Atividade de Prestação de Serviços de Limpeza, Conservação e Manutenção – vale-transporte, vale-refeição ou vale-alimentação, fardamento ou uniforme.
18	Estoque de abertura de bens

OBSERVAÇÃO:
A ser utilizada na codificação da base de cálculo dos créditos apurado no período, no caso de escrituração de registros referentes a documentos e operações geradoras de crédito, nos Blocos A, C, D, F e 1 (Créditos extemporâneos).

...

0 = Aquisição no mercado interno.
1 = Aquisição no Mercado Externo (Importação).

...

EFD Contribuições - registros F600 - Retenções

...

01 = Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais.
02 = Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal.
03 = Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado.
04 = Recolhimento por Sociedade Cooperativa.
05 = Retenção por Fabricante de Máquinas e veículos.
99 – Outras Retenções.

...

Rec

Código da Receita.

Nat

Indicador da Natureza da receita:

0 = Receita de Natureza NÃO Cumulativa.
1 = Receita de Natureza Cumulativa.

...

Decl

Indicador da condição da pessoa jurídica declarante:

0 = Beneficiária da Retenção / Recolhimento
1 = Responsável pelo recolhimento.

...

EFD Contribuições - registros F700 - Deduções

...

01 = Créditos Presumidos – Medicamentos.
02 = Créditos Admitidos no Regime Cumulativo – Bebida Fria.
03 = Contribuição Paga pelo Substituto Tributário – ZFM.
04 = Substituição Tributária – Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido.
99 = Outras Deduções.

...

Nat

Indicador da natureza da dedução:

0 = Dedução de Natureza NÃO Cumulativa.
1 = Dedução de Natureza Cumulativa.

...

EFD Contribuições - Registros M211 - Exclusões de Cooperativas

...

Tributo
C = COFINS.
P = PIS.

...

EFD Contribuições - Registros 1100 e 1500 - Controle de créditos

...

Tributo
C = COFINS.
P = PIS.

Ori
01= crédito de operações próprias.
02= crédito transferido por pessoa jurídica sucedida.

...

Per Apur

Período de apuração do crédito.

Cred Apur
1100 = Valor total do crédito apurado na Escrituração Fiscal Digital (Registro M100) ou em demonstrativo DACON (Fichas 06A a 06B) de período anterior.
1500 = Valor total do crédito apurado na Escrituração Fiscal Digital (Registro M500) ou em demonstrativo DACON (Fichas 16A a 16B) de período anterior.

...

Extemporâneo
1100 = Valor de Crédito Extemporâneo Apurado (Registro 1101), referente à Período Anterior, Informado no

...

Saldo de créditos a utilizar em período de apuração futuro.

EFD Contribuições - Registros 1300 e 1700 - Controle das retenções

...

Tributo
C = COFINS.
P = PIS.

...

Nat

Indicador de Natureza da retenção na Fonte:

01 = Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais.
02 = Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal.
03 = Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado.
04 = Recolhimento por Sociedade Cooperativa.
05 = Retenção por Fabricante de Máquinas e veículos.
99 – Outras Retenções.

...

EFD Contribuições - Registros de Lucro Presumido

...

Documento
Número do documento fiscal.

...

Modelo
Modelo do documento (01, 2D, 55, 59, 65, etc)

...

Série
Série do documento fiscal.

...

Sub-Série
Sub-série do documento fiscal

...

CFOP
Código fiscal de operação

...

Indicador
Indicador do movimento

...

Nesta tela é possível efetuar as inclusões dos processos referenciados.
A informação será exportada no bloco 1000 do EFD de Contribuições.

VGLAPPIS - Apuração de PIS/COFINS

...

Para a manutenção e consulta dos parâmetros do PIS/COFINS é necessária sempre a seleção da empresa.

...

As informações de Lucro Presumido são demonstradas somente quando a empresa é de Lucro Presumido.

...

A seleção de filial permite a manutenção da parametrização específica de filial do ICMS Fonte na base de cálculo, caso contrário não é permitido a manutenção.

...

Par. 30 – PISCLIATAC, primeiros 2 caracteres.
Deve ser informada a natureza do cliente atacado para tratamento diferenciado na venda.
Utilização em cliente específico.

...

Aba de EFD Contribuições:

...

Tela inicial – Resumo
A tela inicial do VGLAPPIS dispõe de informações agrupadas dos valores apurados no processo normal (Não Cumulativo) e as informações das retenções efetuadas pelo RMS.

RMS:

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Mês/Ano	MMAA.
Total Aquisições	Total das aquisições (para o período indicado).
Retenções Entradas	Valor das Retenções de Entradas (para o período indicado).
Total Receitas	Total das Receitas (para o período indicado).
Retenções Saídas	Valor das Retenções de Saídas (para o período indicado).
PIS


Base de cálculo	Base de cálculo para crédito de PIS
Créditos do período	Créditos de PIS do período
Ajustes de crédito	Valores de ajustes de PIS, como estornos e acréscimos
Créditos Anteriores	Créditos de PIS anteriores utilizados no período
Total de crédito	Total de créditos de PIS do período
Base de contribuição	Base de cálculo da contribuição de PIS
Exclusões	Exclusões de PIS do período
Contribuição devida	Contribuição de PIS devida no período
Retenções	Retenções de PIS efetuadas por terceiros no período
Deduções	Deduções de PIS efetuadas no período
Total da Contribuição	Total da contribuição de PIS
Saldo Final	Saldo devido da contribuição de PIS
COFINS


Base de cálculo	Base de cálculo para crédito da COFINS
Créditos do período	Créditos da COFINS do período
Ajustes de crédito	Valores de ajustes da COFINS, como estornos e acréscimos
Créditos Anteriores	Créditos da COFINS anteriores utilizados no período
Total de crédito	Total de créditos da COFINS do período
Base de contribuição	Base de cálculo da contribuição da COFINS
Exclusões	Exclusões da COFINS do período
Contribuição devida	Contribuição da COFINS devida no período
Retenções	Retenções da COFINS efetuadas por terceiros no período
Deduções	Deduções da COFINS efetuadas no período
Total da Contribuição	Total da contribuição da COFINS
Saldo Final	Saldo devido da contribuição da COFINS
Apura entradas s/ PIS/COFINS	Informa o valor das aquisições contando ou não os movimentos com créditos de PIS ou COFINS

...

Função F2 – Ent/Sai

Esta tela serve para bater os valores contábeis dos movimentos de entrada e saída do RMS com os valores do livro fiscal (Agenda e CFOP) e demais relatórios.

Campos de tela

Nome do Campo

		Descrição


Empresa	Código da empresa.


Filial	Código da filial.


Mês/Ano	MMAA.

Botões de seleção

Permite selecionar os valores desejados

PIS
COFINS
AMBOS


Fiscal	Somente movimentos fiscais


Geral	Todos os movimentos


Definitivo	Trata o movimento como definitivo


Consolidado	Todas as filiais juntas


Transferência	Mostra movimentos de transferências


ENTRADAS


Empresa	Código da empresa


Filial	Código da filial


Valor Contábil	Valor contábil dos movimentos


Não Tributado	Valor não tributado


Base de Cálculo Presumido	Base de cálculo do Crédito Presumido


Crédito Presumido	Valor do Crédito Presumido


Base de Cálculo Tributo	Base de cálculo do tributo


Valor Tributo	Valor do tributo


Crédito PIS	Valor total do tributo nas entradas


Antecipados	Valor contábil dos movimentos antecipados


Alíquota Zero	Valor contábil dos movimentos de alíquota zero


Isento	Valor contábil dos movimentos isentos


Outras	Outros valores, normalmente a diferença entre a base de cálculo e o valor contábil


SAÍDAS


Empresa	Código da empresa


Filial	Código da filial


Valor Contábil	Valor contábil dos movimentos


Não Tributado	Valor não tributado


Base de Cálculo Cumulativo	Base de cálculo da contribuição cumulativa


Valor Cumulativo	Valor da contribuição cumulativa


Base de Cálculo Tributo	Base de cálculo do tributo


Débito Tributo	Valor do tributo


Débito PIS	Valor total do tributo nas saídas


Antecipados	Valor contábil dos movimentos antecipados


Alíquota Zero	Valor contábil dos movimentos de alíquota zero


Isento	Valor contábil dos movimentos isentos


Outras	Outros valores, normalmente a diferença entre a base de cálculo e o valor contábil

...

Função F2 / F4 – Geração

O processo de geração refaz a totalização dos movimentos e os demonstra na tela de Ent./Sai.
Este processo deve ser utilizado quando ocorrem alterações nos movimentos que compõe o processo de apuração do PIS/COFINS.

...

Este processo imprime as informações da grade de entradas e saídas

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Seleção


PIS, COFINS ou Ambos	Seleção do tributo a ser impresso
Detalhado ou Consolidade	Seleção do tipo do relatório. O detalhado demonstra as informações por filial. O consolidado por empresa.
Fiscal ou Geral	Somente os movimentos fiscais (L.FISCAL=S) ou todos.
F3 Cancelar	Cancela a operação indicada.
F4 Confirmar	Confirma a operação indicada.

...

Relatório

Função F2 / ShF5 – Produtos

Gera relatório de produtos PIS/COFINS. Permite a emissão de produtos fictícios (Agendas sem item):

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Nome Fantasia	Nome fantasia da empresa.
Data Inicial	Data inicial para gerar relatório (ddmmaa).
Data Final	Data final para gerar relatório (ddmmaa).
Seção	Código da seção.
Grupo	Código do grupo.
Subgrupo	Código do subgrupo.
Classificação Fiscal	Código da Classificação Fiscal.
MOSTRAR


Antecipados	Produtos com tributação antecipada
Isentos	Produtos isentos
Alíquota zero	Produtos com alíquota zero
Produtor Rural	Produtos de produtor rural
Presumido	Produtos com Crédito Presumido
Tributação Normal	Produtos com tributação normal
Cumulativo	Produtos com tributação cumulativa
OPERAÇÃO


Entradas	Movimentos de entrada
Saídas	Movimentos de saída
FISCAL


Fiscal	Somente movimentos fiscais
Geral	Todos os movimentos


Transferências	Somente transferências
Cupons	Produtos por caixa e cupom
Produtos Fictícios	Lista produtos fictícios
Botão F5 - IMPRESSORA	Configura a impressora
Botão F3 - SAIR	Sair da seleção do relatório
Botão F4 - CONFIRMAR	Executa a emissão do relatório

Relatório

Função F2 / ShF6 – Notas

Gera o relatório de notas PIS /COFINS.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Nome Fantasia	Nome fantasia da empresa.
Data Inicial	Data inicial para gerar relatório (ddmmaa).
Data Final	Data final para gerar relatório (ddmmaa).
Agenda	Seleção de agenda
CFOP	Seleção de CFOP
OPERAÇÃO


Entradas	Movimentos de entrada
Saídas	Movimentos de saída
Botão F3 - SAIR	Sair da execução do relatório
Botão F4 - CONFIRMAR	Executa a emissão do relatório

Relatório

F2 / ShF7 – CST / Aliq.

Gera relatório por CST e por alíquota. Este relatório leva em conta somente os valores das movimentações.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Descrição	Nome da empresa.
Data Inicial	Data inicial para gerar relatório (ddmmaa).
Data Final	Data final para gerar relatório (ddmmaa).
CST	Código de situação tributária
Botão F3 - SAIR	Sair da emissão do relatório
Botão F4 - CONFIRMAR	Executa a emissão do relatório

...

Relatório

F2 / ShF8 – CST / Nat.

Gera relatório por CST e por Natureza. Este relatório permite seleção por nota ou agrupado.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Descrição	Nome da empresa.
Data Inicial	Data inicial para gerar relatório (ddmmaa).
Data Final	Data final para gerar relatório (ddmmaa).
CST	Código de situação tributária
Natureza	Natureza do crédito ou débito
Agenda	Código de agenda
CFOP	Código CFOP
Analítico / Sintético	Analítico: lista nota a nota. Sintético agrupa os valores por agenda
Botão F3 - SAIR	Sair da emissão do relatório
Botão F4 - CONFIRMAR	Executa a emissão do relatório

...

Relatório

Função F5 – Retenções

A tela de retenções mostra os valores retidos pelo RMS, tanto no fiscal (PIS/COFINS=R) quanto os valores retidos no Contas a Pagar (PIS/COFINS=P), pela data do pagamento.
É possível também informar os valores retidos pelos clientes das notas emitidas.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Mês/Ano	MMAA.
Período	Data Inicial e Data Final para gerar informações (DDMMAA)
TERCEIROS


Empresa	Código da empresa
Agenda / Filial	Descrição da agenda ou nome da filial
Valor Nota	Valor total da nota
Valor Pago	Valor pago
Base PIS	Base de cálculo de PIS
Valor PIS	Valor de PIS
Retenção PIS	Valor retido de PIS
Base COFINS	Base de cálculo da COFINS
Valor COFINS	Valor da COFINS
Retenção COFINS	Valor retido da COFINS
PRÓPRIAS


Empresa	Código da empresa
Agenda / Filial	Descrição da agenda ou nome da filial
Valor Nota	Valor total da nota
Valor Pago	Valor pago
Base PIS	Base de cálculo de PIS
Valor PIS	Valor de PIS
Retenção PIS	Valor retido de PIS
Base COFINS	Base de cálculo da COFINS
Valor COFINS	Valor da COFINS
Retenção COFINS	Valor retido da COFINS

...

F5 / F4 – Geração

Este processo traz as notas emitidas com possibilidade de retenção para a tela de retenções.

...

Este processo imprime a grade de retenções.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Descrição	Nome da empresa.
Data Inicial	Data inicial para gerar relatório (ddmmaa).
Data Final	Data final para gerar relatório (ddmmaa).
Agenda	Código de agenda
Entradas / Saídas	Tipo de movimento: Entradas ou Saídas
Analítico / Sintético	Analítico: lista nota a nota. Sintético agrupa os valores por agenda
CNPJ	Agrupa os valores por CNPJ
Botão F3 - SAIR	Sair da emissão do relatório
Botão F4 - CONFIRMAR	Executa a emissão do relatório

...

Relatório

Retenções Próprias Função F5 / F5

Nesta tela podem ser informados os valores retidos das notas de emissão própria.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Mês/Ano	MMAA.
Período	Data Inicial e Data Final para gerar informações (DDMMAA)
Quadro Retenções Próprias


Empresa	Código da empresa
Filial	Código da filial
Agenda	Agenda do movimento
Valor Nota	Valor total da nota
Valor Pago	Valor pago
Base PIS	Base de cálculo de PIS
Valor PIS	Valor de PIS
Retenção PIS	Valor retido do PIS
Base COFINS	Base de cálculo da COFINS
Valor COFINS	Valor da COFINS
Retenção COFINS	Valor retido da COFINS
Origem	Código origem da nota
NF Nota	Número da nota
NF Série	Série da nota
NF Data	Data da nota
NF Destino	Código destino da nota
Data do pagamento	Data do pagamento
Modulo	Módulo origem do movimento
Fornecedor	Código do fornecedor
Ano	Ano do Movimento
Mês	Mês do Movimento
Entrada/ Saída	Se entrada ou saída (E/S)
PIS Alíquota	Alíquota de PIS
COFINS Alíquota	Alíquota de COFINS
Teve Alteração	Se houve alteração no movimento

Função F6 – CST

Esta tela visa o batimento das operações com o EFD Contribuições. O relatório gerado monta as informações da mesma forma que o EFD Contribuições.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa.
Filial	Código da filial.
Mês/Ano	MMAA.
Quadro Resumo das operações


CST	Valor total


	Base PIS


	Base COFINS


	Valor PIS


	Valor COFINS
Total das Receitas	Valor total


	Base PIS


	Base COFINS


	Valor PIS


	Valor COFINS
Total das Aquisições	Valor total


	Base PIS


	Base COFINS


	Valor PIS


	Valor COFINS

...

F6 / F6 – Impr. Alíq.

Este processo imprime as informações de CST por alíquota.

...

O processo de recálculo do PIS/COFINS permite selecionar quais os movimentos e qual o período a ser recalculado. Permite selecionar também agendas, NCMs e produtos por lista, de forma a otimizar o processo de recálculo. É possível também recalcular sem desintegrar a Contabilidade, porém neste último caso, os valores da apuração podem ficar diferentes da Contabilidade.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Seleção


Empresa	Código da empresa
Filial	Código da filial
Data inicial	Data inicial do recálculo
Data final	Data final do recálculo
Movimentos	Tipos de movimentos a serem recalculados. Notas / NF-e (notas do Fiscal Mensal - VGLFFISC) NFC-e (NFC-e – VGTUNFCE) Cupons ECF (Cupons – VGTUR60I – Somente ECF) Cupons CF-e (Cupons – VGTUR60I – Somente CFe/SAT)
Ignora Integração Contábil	Recalcular mesmo se o movimento estiver integrado na contabilidade
Somente PIS/ COFINS = S	Somente movimentos cuja tabela contábil está com PIS/COFINS=S
Log do Recálculo	Gerar o log do processo de recálculo
Agenda	Lista de agendas (até 50)
NCM	Lista de NCMs (até 50)
Produto	Lista de produtos (até 50)
F3 Cancelar	Cancela a operação indicada.
F4 Confirmar	Confirma a operação indicada.

...

Função ShF4 – Apuração

Esta função recalcula as informações da primeira tela com base nas informações detalhadas no RMS. Esta funcionalidade agora passa a tratar as tabelas mensais de Cupons de forma a minimizar as diferenças com o EFD Contribuições.

...

O relatório de conferência permite verificar detalhadamente as informações originais da apuração e do EFD Contribuições. O relatório foi criado para permitir que o cliente efetue as comparações que necessita para encontrar diferenças que podem causar divergências entre a Apuração do RMS e as informações enviadas no EFD Contribuições.
O relatório permite verificar as informações de forma sintética, detalhada por nota ou produto. É possível também selecionar a origem das informações e o agrupamento a ser listado.
Vale ressaltar que a quantidade de informações tratadas no relatório é imensa. Quando maior for a quantidade de dados da seleção, maior será o tempo de geração do relatório. A sugestão é selecionar somente um dos movimentos por vez e o mais detalhado possível.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Seleção


Empresa	Código da empresa
Filial	Código da filial
Data inicial	Data inicial
Data final	Data final
Tipo de movimento	Tipo dos movimentos do relatório. Se Entradas ou Saídas
Tipo do relatório	Detalhamento do relatório. Sintético – Agrupado pelos campos selecionados Por Nota – Detalhado por nota Por Produto – Detalhado por produto
Movimentos	Tipos de movimentos a serem recalculados. Notas / NF-e (notas do Fiscal Mensal - VGLFFISC) NFC-e (NFC-e – VGTUNFCE) Cupons (Cupons – VGTUR60I) F1xx (F100, F120 e F130 – VGLMPCAF)
Quebras / Agrupamentos	Campos a serem totalizados e demonstrados no relatório. Campos Possíveis: Filial, Data, Agenda, CFOP, CST do PIS, CST da COFINS, Alíquota do PIS, Alíquota da COFINS, Tipo do Crédito, Natureza do Crédito, Código da Contribuição e Natureza da Receita.
Agenda	Lista de agendas (até 50)
NCM	Lista de NCMs (até 50)
Produto	Lista de produtos (até 50)
Comparações	Possibilita até 8 comparações distintas. Os campos possíveis de comparações são: CST do PIS, Valor Contábil do PIS, Base de Cálculo do PIS, Alíquota do PIS, Valor do PIS, CST da COFINS, Valor Contábil da COFINS, Base de Cálculo da COFINS, Alíquota da COFINS, Valor da COFINS, Tipo do Crédito, Natureza do Crédito, Código da Contribuição e Natureza da Receita. A operações possíveis de comparação são: "=" (Igual), ">" (Maior), ">=" (Maior ou Igual), "<" (Menor), "<=" (Menor ou Igual) e "<>" (Diferente). Caso seja informado uma seleção de valores, as operações de igual e diferente tornam-se respectivamente "IN" (Contido) ou "NOT IN" (Não Contido). O campo de valor pode ser informado manualmente. São aceitos somente números e o sistema entende que "." (ponto) ou "," (vírgula) são separadores de decimais. Caso o cliente queira colocar mais de um valor deve separá-los por ";" (ponto e vírgula). O Campo após o Valor possibilita a seleção das mesmas informações do Campo de comparação. Se for informado o campo Valor, o campo de comparação será desprezado. Exemplo: Image Modified
F3 Cancelar	Cancela a operação indicada.
F4 Confirmar	Confirma a operação indicada.

Relatório

Função CtF6 – Detalhe

O relatório de detalhe demonstra os movimentos que montam os totais da primeira tela da apuração.
Para os principais campos da primeira tela existe uma seleção para a conferência do valor.
O relatório permite verificar as informações de forma sintética ou detalhada.
Vale ressaltar que a quantidade de informações tratadas no relatório é imensa e o relatório normalmente demora para ser executado. O relatório trata em memória praticamente todas as informações enviadas do EFD Contribuições.
Caso exista diferença, provavelmente os movimentos que estão gerando esta diferença estão causando diferenças no EFD Contribuições.

Campos de tela

Nome do Campo	Descrição
Seleção


Empresa	Código da empresa
Filial	Código da filial
Período	Mês e ano
Campos	Campos para Verificação: Total de Aquisições Total de Receitas Base de Crédito do PIS Base de Crédito da COFINS Ajustes do PIS Ajustes da COFINS Base de Contribuição do PIS Base de Contribuição da COFINS
Tipo do relatório	Detalhamento do relatório. Sintético – Agrupado pelos campos selecionados Analítico – Detalhado por nota/cupom
F3 Cancelar	Cancela a operação indicada.
F4 Confirmar	Confirma a operação indicada.

...

Relatório

EFD Contribuições – VGLFFISC – Emissões Fiscais

...

Referências entre Categoria do Produto no RMS e CST de PIS/COFINS

Entradas ou Créditos

Categoria	CST Padrão
00 – Tributação Normal	50 – Aquisição com direito a crédito
01 – Antecipado	70 – Aquisição sem direito a crédito
02 – Isento	71 – Aquisição com isenção
03 – Alíquota Zero	73 – Aquisição à alíquota zero
04 – Presumido Carne	60 – Crédito presumido 72 – Suspensão
05 – Presumido Aves - Alíq. Dif.	60 – Crédito presumido 72 – Suspensão
06 – Inclusão Digital	50 – Aquisição com direito a crédito
07 – Tributação Alíquota Diferenciada	50 – Aquisição com direito a crédito
08 – Cumulativo Alíquota Diferenciada	70 – Aquisição sem direito a crédito
09 – Cumulativo	70 – Aquisição sem direito a crédito
10 – Importação Cerveja	50 – Aquisição com direito a crédito
11 – Zona Franca	50 – Aquisição com direito a crédito
12 – Substituição Tributária	75 – Aquisição com substituição tributária
13 – Alíquota Zero Monofásico	73 – Aquisição à alíquota zero
14 – Presumido Carne – Atacado	60 – Crédito presumido
15 – Presumido Alíq. Dif – Atacado	60 – Crédito presumido
16 – Insumos Agroindústria	72 – Suspensão

...

Saídas ou Receitas

Categoria	CST Padrão
00 – Tributação Normal	01 – Tributável com alíquota básica
01 – Antecipado	07 – Isento de contribuição
02 – Isento	07 – Isento de contribuição
03 – Alíquota Zero	06 – Tributável com alíquota zero
04 – Presumido Carne	01 – Tributável com alíquota básica 09 – Suspensão
05 – Presumido Aves – Alíquota Diferenciada	01 – Tributável com alíquota básica 09 – Suspensão
06 – Inclusão Digital	06 – Tributável com alíquota zero
07 – Tributação Alíquota Diferenciada	02 – Tributável com alíquota diferenciada
08 – Cumulativo Alíquota Diferenciada	02 – Tributável com alíquota diferenciada
09 – Cumulativo	01 – Tributável com alíquota básica
10 – Importação Cerveja	02 – Tributável com alíquota diferenciada
11 – Zona Franca	02 – Tributável com alíquota diferenciada
12 – Substituição Tributária	05 – Tributável por substituição tributária
13 – Alíquota Zero Monofásico	04 – Tributável monofásica - Alíquota zero
14 – Presumido Carne – Atacado	09 – Suspensão
15 – Presumido Alíq. Dif. – Atacado	09 – Suspensão
16 – Insumos Agroindústria	01 – Tributável com alíquota básica

...

Regra do sistema RMS para a tributação de PIS/COFINS do item

...

Os valores de PIS/COFINS são calculados nota a nota, item a item, na tela de Ent/Sai, enquanto que estes mesmos valores são calculados após a soma das bases de cálculo de todos os movimentos com alíquota e natureza semelhantes.
Os valores de transferências não são tratados na primeira tela e podem ser tratados na tela de Ent/Sai.
Os valores de devoluções a fornecedores e parte dos CFOPs de Outras Movimentações são tratados como Estornos de Débito ou Crédito na primeira tela, enquanto que na tela de Ent/Sai são movimentos iguais aos demais.
A primeira tela da Apuração leva em conta movimentos do VGLMPCAF, enquanto que a tela de Ent/Sai não possui estas movimentações.
A tela de Ent/Sai possui filtros diferenciados que podem causar distorções nos valores apurados na primeira tela da Apuração.

...

Contabilização PIS/COFINS

...

Árvore de páginas

Histórico da Página

Versões comparadas

Versão antiga 21

Nova versão 22

Chave

PIS/COFINS NO RMS

Objetivo

Conceitos

Contribuições

Cadastro de Produto

PIS/COFINS

VABUPISC – Histórico de PIS COFINS

Tabela Contábil

Descrição do processo

VABUPISA

VGLMPCAF - Registros EFD Contribuições

Image Added

EFD Contribuições - registros 0120 - Contribuições Sem Dados a Escriturar (Motivo)

Image Added

EFD Contribuições - registros F100 - Movimentos diversos

Tabela Base de Cálculo do Crédito

EFD Contribuições - registros F600 - Retenções

EFD Contribuições - registros F700 - Deduções

EFD Contribuições - Registros M211 - Exclusões de Cooperativas

EFD Contribuições - Registros 1100 e 1500 - Controle de créditos

EFD Contribuições - Registros 1300 e 1700 - Controle das retenções

EFD Contribuições - Registros de Lucro Presumido

VGLAPPIS - Apuração de PIS/COFINS

Função F2 – Ent/Sai

Função F2 / F4 – Geração

Função F2 / ShF5 – Produtos

Função F2 / ShF6 – Notas

F2 / ShF7 – CST / Aliq.

F2 / ShF8 – CST / Nat.

Função F5 – Retenções

F5 / F4 – Geração

Retenções Próprias Função F5 / F5

Função F6 – CST

F6 / F6 – Impr. Alíq.

Função ShF4 – Apuração

Função CtF6 – Detalhe

EFD Contribuições – VGLFFISC – Emissões Fiscais

Referências entre Categoria do Produto no RMS e CST de PIS/COFINS

Entradas ou Créditos

Saídas ou Receitas

Regra do sistema RMS para a tributação de PIS/COFINS do item

Contabilização PIS/COFINS