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01. Introdução
O cadastro do tributo é feito através do menu Cadastros | Tributos, criado na Coligada selecionada no contexto.
Neste cadastro devem registrados todos os tributos com que incidem sobre as operações. Ele é um cadastro base dos tributos com algumas configurações básicas conforme abaixo.Image Removed
02. Pasta Identificação
Nesta pasta, são informados os campos que identificarão o tributo no sistema. Os campos a preencher são:
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Os tipos de tributos disponíveis são:
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Sigla | Descrição do Tributo | ICMS | Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Serviços | IPI | Imposto Sobre Produtos Industrializados | ISS | Imposto Sobre Prestação de Serviços | ICMS ST | Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Serviços Situação Tributária | IRRF | Imposto de Renda Pessoa Física | IRPJ | Imposto de Renda Pessoa Jurídica | IOF | Imposto Sobre Operação de Crédito Cambio e Seguro | CSLL | Contribuição Social Sobre o Lucro Liquido | PIS/PASEP | Programa de Integração Social | COFINS | Contribuição p/ Financiamento da Seguridade | CPMF | Contribuição Provisória Sobre a Movimentação Financeira | ITR | Imposto Sobre Propriedade Territorial Rural | ISS ST Contratante | Imposto Sobre Prestação de Serviços Situação Tributária Contratante | ISS ST Subcontratante | Imposto Sobre Prestação de Serviços Situação Tributária Sub Contratante | INSS | Instituto Nacional do Seguro Social | CSLL RF | Contribuição Social Sobre o Lucro Liquido RF | PIS RF | Programa de Integração Social Retido na Fonte | COFINS RF | Contribuição p/ Financiamento da Seguridade Retido na Fonte | Retenção de PIS, COFINS e CSLL | Contribuição Social Retida na Fonte | IRRF PJ | Imposto de Renda Pessoa Jurídica | PIS Importação | Programa de Integração Social Sobre Operações de Importação | COFINS Importação | Contribuição p/ Financiamento da Seguridade Sobre Operações de Importação | ICMS ST Complementar | Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Serviços ST Complementar | COSIRF | Contribuição Social e Imposto de Renda Retido na Fonte | CIDE | Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico | Simples Nacional | Regime compartilhado de arrecadação, cobrança e fiscalização de tributos aplicável às Microempresas e Empresas de Pequeno Porte. | RET | Regime Tributário Especial | DARF | Documento de Arrecadação de Receitas Federais | Contribuição Previdenciária | Natureza Tributária das Contribuições à Seguridade Social | IRRF Importação | Imposto de Renda Retido Fonte Sobre Operações de Importação | Outros | Outros tipos de tributos | FUNRural | Fundação de Assistência ao Trabalhador Rural | ICMS Crédito SN | Crédito de ICMS pelo Simples Nacional |
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Segue as observações em relações aos tipos dos tributos:
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Tributo COSIRF: Será informado na pasta Outros tributos do lançamento fiscal, onde deve ser associado o beneficiário e o código da receita. O código da receita poderá ser carregado automaticamente do cadastro de Cliente/Fornecedor ( Beneficiário), ou do cadastro de tributo caso não tenha sido informado na pasta Dados Fiscais do cadastro do Cliente/fornecedor.Image Removed
03. Pasta Outros Dados
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Tipo Base Cálculo: Selecione qual o valor que será considerado como Base de Cálculo para o Tributo, que são:
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Campo | Tipo de Tributo |
% Compensação Prejuízo | IRPJ e CSLL |
% Compensação Base Negativa | CSLL |
Alíquota de IR Adicional | IRPJ |
Valor Parcela Isenta IR | IRPJ |
Valor Mínimo de Guia | IRPJ, IOF, CSLL, PIS, COFINS, CPMF, ITR, INSS, IRPF, IRRFPJ, PISIMPORT, ICMSSTCOMPLEMENTAR, COSIRF, CIDE, SIMPLESNACIONAL, OUTROS, ISS e ICMS. |
Natureza Orçamentária | IRRF, CSRF, CSLL RF, PIS RF e COFINS RF |
Percentual aplicável s/Receita - p/Atividade | CSLL e IRPJ |
Percentual de Adição por Doações | CSLL e IRPJ |
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04. Processo → Cópia de Tributo entre Coligadas
Objetivo do processo:
Ser possível copiar Tributos de uma Coligada para outra Coligada.
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