Arquivo de Lançamentos Contábeis
Na geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Movimentos Contábeis, deve ser utilizado o método das partidas simples, conforme apresentado a seguir:
Em um lançamento com um débito e um crédito, é utilizado um registro que represente o débito e um registro que represente o crédito. O campo Código da Contrapartida deve ser preenchido em ambos os registros.
Em um lançamento com um débito e diversos créditos, é utilizado um registro que represente o débito e tantos registros quantos sejam necessários para representar os créditos, deixando em branco o campo Código da Contrapartida no registro correspondente ao débito;
Apresenta o seguinte layout:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Data do Lançamento | 1 | 8 | N |
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2 | Código da Conta Analítica | 9 | 28 | C | Conforme Tabela de Plano de Contas. |
3 | Código do Centro de Custo / Despesa | 37 | 28 | C | Conforme Tabela de Centro de Custo/Despesa. |
4 | Código da Contrapartida | 65 | 28 | C | Conforme Tabela de Plano de Contas. |
5 | Valor | 93 | 17 | N | Valor do lançamento, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
6 | Indicador de Débito ou Crédito | 110 | 1 | C | Preencher com “D” ou “C”. |
7 | Número de Arquivamento item_lancto_ctbl.num_lote_ctbl | 111 | 12 | C | Destinado à identificação e localização do documento lastreador da operação. |
8 | Número de Lançamento string(item_lancto_ctbl.num_lancto_ctbl) + "/" + string(item_lancto_ctbl.num_seq_lancto_ctbl). | 123 | 12 | C | Destinado à identificação do CONJUNTO DE REGISTROS representativos do lançamento, assim considerado todos os débitos e seus respectivos créditos. |
9 | Histórico | 135 | 150 | C | Histórico completo. |
Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Saldos Mensais Contas, o arquivo deve conter apenas registros que representem contas analíticas movimentadas ou que possuam saldo diferente de zero no período, apresentando o seguinte layout:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Data do Saldo Inicial | 1 | 8 | N |
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2 | Código da Conta Analítica | 9 | 28 | C | Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2). |
3 | Valor do Saldo Inicial do Mês | 37 | 17 | N | Valor do saldo inicial do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
4 | Indicador de Débito ou Crédito | 54 | 1 | C | Preencher com “D” ou “C”, referente ao item 03. |
5 | Valor Total dos Débitos | 55 | 17 | N | Total de débitos do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
6 | Valor Total dos Créditos | 72 | 17 | N | Total de créditos do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
7 | Valor do Saldo Final do mês | 89 | 17 | N | Valor do saldo final do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
8 | Indicador de Débito ou Crédito | 106 | 1 | C | Preencher com “D” ou “C”, referente ao item 07. |
Juntamente com os arquivos dos registros contábeis, devem ser geradas duas tabelas, uma contendo o Plano de Contas da empresa e a outra com os Centros de Custo/Despesa.
Na geração do arquivo com o Plano de Contas completo, este deve conter todas as contas sintéticas e analíticas que foram movimentadas ou tiveram saldo no período, conforme layout apresentado a seguir:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Data de Atualização | 1 | 8 | N | Inclusão / Alteração. |
2 | Código da Conta | 9 | 28 | C |
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3 | Tipo de Conta Pesquisar tabela/campo “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_pai”, se encontrar trata-se de conta “Sintética”, senão “Analítica”. | 37 | 1 | C | Preencher com “A” para conta analítica e “S” para sintética, referente ao item 2. |
4 | Código da Conta Totalizadora Pesquisar tabela/campo “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_filho”, se não encontrar trata-se de conta “Sintética” e não precisará informar nada. | 38 | 28 | C | Código da conta sintética de nível imediatamente superior. “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_pai” para as contas analíticas, para as sintéticas não precisa informar (brancos) |
5 | Descrição da Conta | 66 | 45 | C |
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Na geração do arquivo com a descrição dos Centros de Custo/Despesa que foram utilizados no arquivo de lançamentos do período, é apresentado o layout a seguir:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Data de Atualização | 1 | 8 | N | Inclusão / Alteração. |
2 | Código do Centro de Custo / Despesa | 9 | 28 | C |
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3 | Descrição | 37 | 45 | C |
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Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Movimentos Fornecedores/Clientes, são relacionadas às operações efetuadas com clientes e fornecedores. Cada operação será objeto de um registro, devendo ser fornecidos arquivos distintos para fornecedores e clientes.
Apresentam as seguintes operações: o pagamento de um título com desconto que será representado por um registro que informe o valor líquido no campo Valor da Operação e o valor sem desconto no campo Valor Original do Título; a emissão de uma duplicata será representada por um registro que informe o valor da mesma, nos campos Valor da Operação e Valor Original do Título.
Os arquivos deste sistema devem ser acompanhados do Arquivo de Cadastro de PJ/PF, e da Tabela de Plano de Contas. O arquivo apresenta o seguinte layout:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Código da Conta Analítica ACR Aprop_ctbl_acr.cod_cta_ctbl com Ind_tip_aprop_ctbl = “Saldo”
APB Aprop_ctbl_apb.cod_cta_ctbl com Ind_tip_aprop_ctbl = “Saldo” | 1 | 28 | C | Conforme Tabela de Plano de Contas, deve corresponder ao código da conta do cliente ou do fornecedor. |
2 | Código do Participante | 29 | 14 | C | Conforme Arquivo de Cadastro PJ/PF. |
3 | Data da Operação | 43 | 8 | N | Data da efetiva operação. |
4 | Histórico ACR “histor_movto_tit_acr.des_text_histor”
APB histor_tit_movto_ap.des_text_histor | 51 | 50 | C | Descrição da operação. |
5 | Valor da Operação | 101 | 17 | N | Valor sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
6 | Tipo de Operação “C” para as transações “Implantação”, “Subst Nota por Duplicata”, “Transf Estabelecimento”. Ainda “Renegociação” no ACR e "PEF Cartão de Crédito" no APB. “R” para “Reintegração Perda Dedutível”, “Liquid...” e “Implantação” quando tratar-se de Antecipação. Isto no ACR. “P” para “Pagto...”, “Baixa...” e “Implantação” quando tratar-se de Antecipação. Isto no APB. Para as demais transações preencher com “B”, tanto para o APB quanto ACR. | 118 | 1 | C | Preencher com “C” para cadastramento inicial do título; “P“ para pagamento; “R” para recebimento; e “B” para outras baixas. |
7 | Tipo de Documento | 119 | 3 | C | Duplicata, Recibo, Nota Promissória, etc. (de forma abreviada). |
8 | Número do Documento | 122 | 12 | C | Número ou código identificador do documento. |
9 | Valor Original do Título | 134 | 17 | N | Valor sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
10 | Data de Emissão do Documento | 151 | 8 | N |
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11 | Data do Vencimento | 159 | 8 | N |
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12 | Número de Arquivamento | 167 | 12 | C | Destinado à identificação e localização do documento que comprova a operação. |
A geração do arquivo de Cadastro de Pessoas Jurídicas e Físicas servirá para identificar fornecedores, clientes, transportadores, destinatários, etc. referenciados em outros arquivos. Devem ser fornecidos cadastros separados por tipo de arquivo e campo que objetiva decodificar. Opcionalmente, caso não ocorram duplicidades de códigos, poderá a pessoa jurídica apresentar um arquivo único contemplando todas as PJ/PF com as quais, de alguma forma, se relacionou. Caso a pessoa jurídica não tenha códigos internos para referenciar PJ/PF e, para tal identificação, utilize o próprio CNPJ/CPF como Código do Participante nos arquivos de Documentos Fiscais e Fornecedores /Clientes, deverá fazer constar o CNPJ/CPF também no campo “Código do Participante” (item 2). O arquivo apresenta o seguinte layout:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Data de Atualização | 1 | 8 | N | Inclusão / Alteração. |
2 | Código do Participante | 9 | 14 | C | Código da PJ / PF utilizado para relacionamento com outros arquivos |
3 | CNPJ / CPF | 23 | 14 | C |
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4 | Inscrição Estadual | 37 | 14 | C |
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5 | Inscrição Municipal | 51 | 14 | C |
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6 | Nome ou Razão Social | 65 | 70 | C |
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7 | Endereço | 135 | 60 | C | Endereço completo (Logradouro, número, complemento). |
8 | Bairro | 195 | 20 | C |
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9 | Município | 215 | 20 | C |
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10 | Unidade da Federação | 235 | 2 | C |
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11 | País | 237 | 20 | C | Se Brasil, deixar em branco. |
12 | CEP | 257 | 8 | C |
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Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Cadastro de Bens, no Controle Patrimonial as seguintes regras devem ser observadas:
A periodicidade deste arquivo deve coincidir com o ano-calendário;
Devem ser incluídos todos os bens do imobilizado da pessoa jurídica, inclusive os baixados no curso do período a que se refira;
Deve estar acompanhado da tabela de plano de contas.
Apresenta o seguinte layout:
Item | CAMPO | Posição Inicial | Tamanho | Formato | OBSERVAÇÕES |
1 | Número de Cadastro do Bem | 1 | 20 | C |
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2 | Natureza do bem Todo bem possuirá um registro tipo “1”. Pesquisar a tabela “incorp_bem_pat”, caso possua incorporações, gerar um registro tipo “2” p/ agrupar as “Reavaliações” (campo “ind_incorp_bem_pat”), e outro registro do tipo “3” totalizando as demais incorporações. | 21 | 1 | C | Preencher com “1” para bem original, “2” para reserva de reavaliação ou “3” para outros acréscimos. |
3 | Número de Cadastro do Bem Principal | 22 | 20 | C | Informar apenas quando o bem for agregado a outro. |
4 | Identificação do Bem | 42 | 45 | C | Modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização. |
5 | Código da Conta Analítica do Bem | 87 | 28 | C | Conforme Tabela de Plano de Contas. |
6 | Código da Conta Analítica de Depreciação Acumulada | 115 | 28 | C | Conforme Tabela de Plano de Contas. |
7 | Data de Aquisição | 143 | 8 | N |
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8 | Tipo do Documento de Aquisição | 151 | 3 | C | Nota fiscal, ordem de produção, etc. (de forma abreviada). |
9 | Série/Subsérie do Documento | 154 | 5 | C |
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10 | Número do Documento | 159 | 12 | C |
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11 | Valor de Aquisição do Bem | 171 | 17 | N | Valor original de aquisição em moeda da época, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
12 | Valor em Reais Acessar o valor da última correção do bem (Find Last). Sdo_bem_pat.val_origin_corrig | 188 | 17 | N | Valor de aquisição em reais, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
13 | Número de Arquivamento | 205 | 12 | C | Destinado à identificação e localização do documento lastreador da operação. |
14 | Data de Início de Depreciação | 217 | 8 | N |
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15 | Taxa de Depreciação / Amortização / Exaustão | 225 | 5 | N | Percentual anual, com 2 casas decimais (14% é gravado como 01400). |
16 | Depreciação Acumulada no Início do Período Bem.Vl-depr-aaa | 230 | 17 | N | Soma dos encargos de depreciação lançados antes do início do período, sem pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
17 | Depreciação Lançada no Curso do Período Bem.Vl-depr-per | 247 | 17 | N | Soma dos encargos de depreciação do período, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais. |
18 | Data da Baixa | 264 | 8 | N |
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