Arquivo de Lançamentos Contábeis

Na geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Movimentos Contábeis, deve ser utilizado o método das partidas simples, conforme apresentado a seguir:

Em um lançamento com um débito e um crédito, é utilizado um registro que represente o débito e um registro que represente o crédito. O campo Código da Contrapartida deve ser preenchido em ambos os registros.
Em um lançamento com um débito e diversos créditos, é utilizado um registro que represente o débito e tantos registros quantos sejam necessários para representar os créditos, deixando em branco o campo Código da Contrapartida no registro correspondente ao débito;

Apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data do Lançamento	1	8	N
2	Código da Conta Analítica	9	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
3	Código do Centro de Custo / Despesa	37	28	C	Conforme Tabela de Centro de Custo/Despesa.
4	Código da Contrapartida	65	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
5	Valor	93	17	N	Valor do lançamento, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
6	Indicador de Débito ou Crédito	110	1	C	Preencher com “D” ou “C”.
7	Número de Arquivamento item_lancto_ctbl.num_lote_ctbl	111	12	C	Destinado à identificação e localização do documento lastreador da operação.
8	Número de Lançamento string(item_lancto_ctbl.num_lancto_ctbl) + "/" + string(item_lancto_ctbl.num_seq_lancto_ctbl).	123	12	C	Destinado à identificação do CONJUNTO DE REGISTROS representativos do lançamento, assim considerado todos os débitos e seus respectivos créditos.
9	Histórico	135	150	C	Histórico completo.

Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Saldos Mensais Contas, o arquivo deve conter apenas registros que representem contas analíticas movimentadas ou que possuam saldo diferente de zero no período, apresentando o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data do Saldo Inicial	1	8	N
2	Código da Conta Analítica	9	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2).
3	Valor do Saldo Inicial do Mês	37	17	N	Valor do saldo inicial do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
4	Indicador de Débito ou Crédito	54	1	C	Preencher com “D” ou “C”, referente ao item 03.
5	Valor Total dos Débitos	55	17	N	Total de débitos do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
6	Valor Total dos Créditos	72	17	N	Total de créditos do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
7	Valor do Saldo Final do mês	89	17	N	Valor do saldo final do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
8	Indicador de Débito ou Crédito	106	1	C	Preencher com “D” ou “C”, referente ao item 07.

Juntamente com os arquivos dos registros contábeis, devem ser geradas duas tabelas, uma contendo o Plano de Contas da empresa e a outra com os Centros de Custo/Despesa.

Na geração do arquivo com o Plano de Contas completo, este deve conter todas as contas sintéticas e analíticas que foram movimentadas ou tiveram saldo no período, conforme layout apresentado a seguir:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data de Atualização	1	8	N	Inclusão / Alteração.
2	Código da Conta	9	28	C
3	Tipo de Conta Pesquisar tabela/campo “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_pai”, se encontrar trata-se de conta “Sintética”, senão “Analítica”.	37	1	C	Preencher com “A” para conta analítica e “S” para sintética, referente ao item 2.
4	Código da Conta Totalizadora Pesquisar tabela/campo “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_filho”, se não encontrar trata-se de conta “Sintética” e não precisará informar nada.	38	28	C	Código da conta sintética de nível imediatamente superior. “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_pai” para as contas analíticas, para as sintéticas não precisa informar (brancos)
5	Descrição da Conta	66	45	C

Na geração do arquivo com a descrição dos Centros de Custo/Despesa que foram utilizados no arquivo de lançamentos do período, é apresentado o layout a seguir:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data de Atualização	1	8	N	Inclusão / Alteração.
2	Código do Centro de Custo / Despesa	9	28	C
3	Descrição	37	45	C

Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Movimentos Fornecedores/Clientes, são relacionadas às operações efetuadas com clientes e fornecedores. Cada operação será objeto de um registro, devendo ser fornecidos arquivos distintos para fornecedores e clientes.

Apresentam as seguintes operações: o pagamento de um título com desconto que será representado por um registro que informe o valor líquido no campo Valor da Operação e o valor sem desconto no campo Valor Original do Título; a emissão de uma duplicata será representada por um registro que informe o valor da mesma, nos campos Valor da Operação e Valor Original do Título.

Os arquivos deste sistema devem ser acompanhados do Arquivo de Cadastro de PJ/PF, e da Tabela de Plano de Contas. O arquivo apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Código da Conta Analítica ACR Aprop_ctbl_acr.cod_cta_ctbl com Ind_tip_aprop_ctbl = “Saldo” APB Aprop_ctbl_apb.cod_cta_ctbl com Ind_tip_aprop_ctbl = “Saldo”	1	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas, deve corresponder ao código da conta do cliente ou do fornecedor.
2	Código do Participante	29	14	C	Conforme Arquivo de Cadastro PJ/PF.
3	Data da Operação	43	8	N	Data da efetiva operação.
4	Histórico ACR “histor_movto_tit_acr.des_text_histor” APB histor_tit_movto_ap.des_text_histor	51	50	C	Descrição da operação.
5	Valor da Operação	101	17	N	Valor sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
6	Tipo de Operação “C” para as transações “Implantação”, “Subst Nota por Duplicata”, “Transf Estabelecimento”. Ainda “Renegociação” no ACR e "PEF Cartão de Crédito" no APB. “R” para “Reintegração Perda Dedutível”, “Liquid...” e “Implantação” quando tratar-se de Antecipação. Isto no ACR. “P” para “Pagto...”, “Baixa...” e “Implantação” quando tratar-se de Antecipação. Isto no APB. Para as demais transações preencher com “B”, tanto para o APB quanto ACR.	118	1	C	Preencher com “C” para cadastramento inicial do título; “P“ para pagamento; “R” para recebimento; e “B” para outras baixas.
7	Tipo de Documento	119	3	C	Duplicata, Recibo, Nota Promissória, etc. (de forma abreviada).
8	Número do Documento	122	12	C	Número ou código identificador do documento.
9	Valor Original do Título	134	17	N	Valor sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
10	Data de Emissão do Documento	151	8	N
11	Data do Vencimento	159	8	N
12	Número de Arquivamento	167	12	C	Destinado à identificação e localização do documento que comprova a operação.

A geração do arquivo de Cadastro de Pessoas Jurídicas e Físicas servirá para identificar fornecedores, clientes, transportadores, destinatários, etc. referenciados em outros arquivos. Devem ser fornecidos cadastros separados por tipo de arquivo e campo que objetiva decodificar. Opcionalmente, caso não ocorram duplicidades de códigos, poderá a pessoa jurídica apresentar um arquivo único contemplando todas as PJ/PF com as quais, de alguma forma, se relacionou. Caso a pessoa jurídica não tenha códigos internos para referenciar PJ/PF e, para tal identificação, utilize o próprio CNPJ/CPF como Código do Participante nos arquivos de Documentos Fiscais e Fornecedores /Clientes, deverá fazer constar o CNPJ/CPF também no campo “Código do Participante” (item 2). O arquivo apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data de Atualização	1	8	N	Inclusão / Alteração.
2	Código do Participante	9	14	C	Código da PJ / PF utilizado para relacionamento com outros arquivos
3	CNPJ / CPF	23	14	C
4	Inscrição Estadual	37	14	C
5	Inscrição Municipal	51	14	C
6	Nome ou Razão Social	65	70	C
7	Endereço	135	60	C	Endereço completo (Logradouro, número, complemento).
8	Bairro	195	20	C
9	Município	215	20	C
10	Unidade da Federação	235	2	C
11	País	237	20	C	Se Brasil, deixar em branco.
12	CEP	257	8	C

Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Cadastro de Bens, no Controle Patrimonial as seguintes regras devem ser observadas:

A periodicidade deste arquivo deve coincidir com o ano-calendário;
Devem ser incluídos todos os bens do imobilizado da pessoa jurídica, inclusive os baixados no curso do período a que se refira;
Deve estar acompanhado da tabela de plano de contas.

Apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Número de Cadastro do Bem	1	20	C
2	Natureza do bem Todo bem possuirá um registro tipo “1”. Pesquisar a tabela “incorp_bem_pat”, caso possua incorporações, gerar um registro tipo “2” p/ agrupar as “Reavaliações” (campo “ind_incorp_bem_pat”), e outro registro do tipo “3” totalizando as demais incorporações.	21	1	C	Preencher com “1” para bem original, “2” para reserva de reavaliação ou “3” para outros acréscimos.
3	Número de Cadastro do Bem Principal	22	20	C	Informar apenas quando o bem for agregado a outro.
4	Identificação do Bem	42	45	C	Modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização.
5	Código da Conta Analítica do Bem	87	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
6	Código da Conta Analítica de Depreciação Acumulada	115	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
7	Data de Aquisição	143	8	N
8	Tipo do Documento de Aquisição	151	3	C	Nota fiscal, ordem de produção, etc. (de forma abreviada).
9	Série/Subsérie do Documento	154	5	C
10	Número do Documento	159	12	C
11	Valor de Aquisição do Bem	171	17	N	Valor original de aquisição em moeda da época, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
12	Valor em Reais Acessar o valor da última correção do bem (Find Last). Sdo_bem_pat.val_origin_corrig	188	17	N	Valor de aquisição em reais, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
13	Número de Arquivamento	205	12	C	Destinado à identificação e localização do documento lastreador da operação.
14	Data de Início de Depreciação	217	8	N
15	Taxa de Depreciação / Amortização / Exaustão	225	5	N	Percentual anual, com 2 casas decimais (14% é gravado como 01400).
16	Depreciação Acumulada no Início do Período Bem.Vl-depr-aaa	230	17	N	Soma dos encargos de depreciação lançados antes do início do período, sem pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
17	Depreciação Lançada no Curso do Período Bem.Vl-depr-per	247	17	N	Soma dos encargos de depreciação do período, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
18	Data da Baixa	264	8	N

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