Liquidar Títulos por Perdas Dedutíveis - ACR726AA
Visão Geral do Programa
A liquidação de Títulos por Perdas Dedutíveis é mais uma das opções de controle das Contas a Receber, permitindo atender as exigências legais desta operação.
Em toda empresa é comum existir perdas por não recebimento de créditos, seja por inadimplência, falência, desaparecimento de responsáveis pela dívida e outros.
A legislação do Imposto de renda permite que as perdas por não recebimentos de créditos sejam registradas como despesas e deduzidas para o cálculo do imposto de renda, obedecendo as regras e limites determinados. Estas regras de datas e limites de valor devem ser consultadas na lei vigente e dependem do tipo de crédito determinado para o título.
Desta forma, neste programa é possível efetuar a liquidação dos títulos que atendem as faixas determinadas pela legislação.
Importante:
1) O saldo do título liquidado por Perda Dedutível não é alterado, sendo apenas efetuado os devidos lançamentos contábeis e, para que este título não seja listado nos relatórios, ele é considerado como Sem Saldo.
É possível efetuar a atualização de lotes de liquidação, via on-line ou via RPW, sendo esse um processo que não se propõe a efetuar qualquer alteração nos lotes existentes, possibilita somente que sejam consultados e atualizados. Veja mais informações na descrição do programa Atualização Lotes de Liquidação (ACR781AA).
Também é possível efetuar a contabilização das liquidações de títulos por Perda Dedutível, obedecendo a um escalonamento de valor.
As operações que enquadrarem-se em uma regra para a qual foi indicada a necessidade de Procedimentos Judiciais, só podem ser incluídas no lote de liquidação, caso os títulos já tenham sido previamente indicados para perda dedutível.
Exemplo:
Parametrizado o valor limite que pode ser contabilizado em cada conta contábil.
Valores de | Conta a ser Usada |
0 até 1.000,00 | AAAAAAAAAA |
1.001,00 até 10.000,00 | BBBBBBBBBB |
10.001,00 até 100.000,00 | CCCCCCCCC |
100.001,00 até 999.999,99 | DDDDDDDDD |
2) Ao efetuar a geração das apropriações contábeis por perdas dedutíveis, o sistema verifica se a conta contábil utiliza centro de custo, e se existe um centro de custo informado no cadastro de Conta Contábil Grupo Cliente. Caso exista, o rateio será efetuado nesse centro de custo e quando não existir, o rateio do valor da perda dedutível será efetuado nos centros de custo informados na implantação do documento.
Manutenção Lotes Liquidação ACR
Objetivo da tela: | Permitir a liquidação de títulos por perdas dedutíveis, quando do não recebimento do pagamento destes e obedecendo a legislação vigente. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Inclui Lote | Quando acionado, é possível incluir um novo lote de liquidação de títulos. Veja mais informações na descrição da tela Inclui Lote Liquidação ACR. |
Movimentos | Quando acionado, é possível incluir títulos a serem liquidados no lote. Veja mais informações na descrição da tela Itens Lote Liquidação ACR. |
Configura RPC | Quando acionado, é apresentada a opção de executar esta função via RPC. Veja mais informações na descrição do Manual de Referência do Módulo Básico – Utilização RPC. |
Totais | Quando acionado, é exibida tela onde são apresentados os valores totais das movimentações de liquidações do lote. |
Opções Avançadas | Quando acionado, é apresentada tela na qual é possível efetuar alterações nas datas de geração, liquidação e crédito de todos títulos do lote ao mesmo tempo. |
Atualiza | Quando acionado, é possível confirmar a atualização do lote de liquidação de títulos. Veja mais informações na descrição da tela Atualiza. |
Inclui Lote Liquidação ACR
Objetivo da tela: | Permitir incluir um novo lote de liquidação de títulos. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Estabelecimento | Inserir o código do estabelecimento relacionado ao lote de liquidação que está sendo gerado. |
Referência | Exibe sugestão de referência, sendo que esta pode ser alterada. |
Data Geração | Inserir a data de geração a ser considerada para o lote de liquidação que está sendo implementado. |
Total Movimento | Inserir o valor total dos movimentos de liquidação a serem efetuados neste lote. Somente é possível atualizar o lote de liquidação, quando o valor deste campo é idêntico ao valor do campo Total Movimento da tela base. Importante: Caso seja informado o valor 0,00 (zero) neste campo, não é efetuada validação na atualização do lote de liquidações. |
Tipo Liquidação | Apresenta as opções de liquidação, neste caso deve ser selecionada a opção Perdas Dedutíveis. |
Despesa Bancária | Não é possível determinar despesas bancárias, quando o tipo de liquidação é Perdas Dedutíveis. |
Despesa Bancária Moeda | Não é possível determinar despesas bancárias quando o tipo de liquidação é Perdas Dedutíveis. |
Despesa Bancária Portador | Não é possível determinar despesas bancárias quando o tipo de liquidação é Perdas Dedutíveis. |
Despesa Bancária Carteira | Não é possível determinar despesas bancárias quando o tipo de liquidação é Perdas Dedutíveis. |
Total Desp Bcia | Não é possível determinar despesas bancárias quando o tipo de liquidação é Perdas Dedutíveis. |
Itens Lote Liquidação ACR
Objetivo da tela: | Permitir incluir títulos a serem liquidados no lote. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
| Inclui | Quando acionado, é possível incluir títulos no lote de liquidação. Veja mais informações na descrição da tela Item Lote Liquidação ACR. |
Item Lote Liquidação ACR
Objetivo da tela: | Permitir incluir títulos no lote de liquidação. Esta tela é acessada quando não há títulos no lote e acionar o botão Movimentos da tela base. Também pode ser acessada, ao acionar o botão Inclui Títulos na tela Manutenção Itens Lote Liquidação. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Acesso aos Títulos | Assinalar a opção que determina a forma de seleção dos títulos a serem Liquidados por Perdas Dedutíveis. Veja mais informações na descrição da tela Acesso aos Títulos. |
Estabelecimento | Inserir uma faixa de estabelecimentos. Somente são considerados os títulos em que a data de vencimento estiver dentro da faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Data Vencimento | Inserir uma faixa de datas de vencimento de títulos. Somente são considerados os títulos que estiverem dentro da faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Cliente | Inserir uma faixa de clientes. Somente são considerados os títulos de clientes que estiverem na faixa inserida. Importante: Não é habilitado quando assinalada a opção Individual. |
Portador | Inserir uma faixa de portadores. Somente são considerados títulos de portadores que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Carteira Bcia | Inserir uma faixa de carteiras bancárias. Somente são considerados títulos de carteiras que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Espécie | Inserir uma faixa de espécies. Somente são considerados títulos de espécies que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Série | Inserir uma faixa de séries. Somente são considerados títulos de séries que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Título | Inserir uma faixa de títulos. Somente são considerados títulos de números que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Parcela | Inserir uma faixa de parcelas de títulos. Somente são considerados títulos de parcelas que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Saldo | Inserir uma faixa de valores de saldo de títulos. Somente são considerados títulos com saldos que estiverem na faixa inserida. Importante: Somente é habilitado quando assinalada a opção de Acesso aos Títulos Conjunto. |
Geração Automática | Quando assinalada esta opção, determina que todos os títulos da seleção devem ser inclusos na Liquidação por Perdas Dedutíveis. Dessa forma, não é possível escolher quais títulos da seleção devem ser liquidados. Importante: Não é habilitado quando assinalada a opção individual de acesso aos títulos. |
Estorna Comissão | Quando assinalado esse campo, determina que devem ser automaticamente estornadas as comissões relacionadas aos títulos que estão sendo liquidados por Perda Dedutível. Importante: Não é habilitado quando assinalada a opção individual de acesso aos títulos. |
Data de Geração | Nesse campo é sugerida a data atual, sendo possível alterar. Esta data representa a data de liquidação a ser utilizada nos títulos. Esta data também é utilizada para as contabilizações destas movimentações de liquidação por Perdas Dedutíveis. Importante: Não é habilitado quando assinalada a opção individual de acesso aos títulos. |
Acesso aos Títulos
Objetivo da tela: | Permitir assinalar a opção que determina a forma de seleção dos títulos a serem Liquidados por Perdas Dedutíveis. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
| Conjunto | Quando assinalado, deve-se inserir informações nos campos do quadro conjunto, determinando faixas de dados a serem considerados para a seleção dos títulos. Somente são apresentados os títulos com informações que estiverem dentro das faixas inseridas. Na tela onde são apresentados os títulos, deve-se escolher quais devem ser liquidados. |
| Cliente | Quando assinalado, deve-se inserir o código do cliente que deseja analisar. Nesta opção não são consideradas as informações das regras de Perdas Dedutíveis, podendo ser liquidados todos os títulos do cliente. |
| Matriz | Opção idêntica a Cliente, sendo que podem ser indicados todos os títulos de clientes da mesma matriz. |
| Individual | Quando assinalado, determina a necessidade de liquidar somente determinado título. Quando acionado o botão Imprime é apresentada tela solicitando informação do título. Veja mais informações na descrição da tela Opção Individual de Acesso aos Títulos. |
Veja mais informações na descrição das opções:
Opção de Acesso aos Títulos por Cliente.
Opção Individual de Acesso aos Títulos.
Opção de Acesso aos Títulos por Cliente
Objetivo da tela: | Permitir acessar os títulos por cliente. As opções de acesso aos títulos por Conjunto, Cliente ou Matriz, apresentam na tela os títulos selecionados, conforme faixas inseridas e as Regras de Destinação. No caso das opções Cliente e Matriz não são consideradas as Regras de Destinação, sendo apresentados todos os títulos na tela. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Todos | Quando acionado, são selecionados todos os títulos apresentados, considerando todos para a liquidação. |
Nenhum | Quando acionado, são desmarcados todos os títulos escolhidos desta seleção. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Gera | Apresenta a situação de cada título, demonstrando quais devem ser considerados na liquidação. Para que os títulos sejam considerados, é necessário que a informação deste campo seja igual a Sim. Um clique sobre o título nesta tela, altera a situação de Sim para Não e vice-versa. |
Total Selecionado | Exibe o valor total dos títulos escolhidos para a liquidação por Perdas Dedutíveis. |
Com o acionamento do botão OK, são confirmados para o lote de liquidação os títulos selecionados na tela apresentada, retornando a tela de manutenção de títulos.
Opção Individual de Acesso aos Títulos
Objetivo da tela: | Permitir que sejam inseridos os dados de cada título a ser liquidado por Perdas Dedutíveis. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Chave Alternativa de Acesso | Quando acionado, é possível inserir um título conhecendo apenas as informações bancárias. |
Histórico | Quando acionado, é possível incluir um histórico para a liquidação do título. |
Rateio Valor | Quando acionado, é possível acessar a tela Inclui Apropriação Contab Pend ACR. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Estab | Inserir o código do estabelecimento do título. Importante: O estabelecimento pode ser diferente do informado para o lote. |
Espécie | Inserir o código da espécie relacionada ao título a ser liquidado. É sempre sugerido o código da espécie padrão determinada nos Parâmetros do Estabelecimento. |
Série | Inserir o código da série do título a ser liquidado. |
Título | Inserir o número ou código do título no qual deseja-se efetuar a liquidação. Importante: Quando acionado o botão Pesquisa, é apresentada a tela de faixa de documentos para seleção. |
Tit Banco | Exibe o número de registro bancário relacionado ao título inserido, não sendo possível editá-lo. |
Cliente | Exibe o código e a descrição do cliente relacionado ao título inserido para liquidação. |
Vencto | Exibe a data de vencimento informada para o título. |
Moeda | Exibe o código da moeda do título. |
Portador | Exibe o código do portador relacionado ao título inserido para liquidação. |
Saldo | Exibe o valor do saldo disponível para liquidação do título. |
Tipo Liq | Exibe a opção Perdas Dedutíveis não sendo possível alterá-la. |
Estorna Comissão | Quando assinalado este campo, determina que deve ser efetuado o estorno dos valores de comissão referente ao título. |
Moeda | Exibe o código da moeda relacionada ao título que está sendo liquidado por Perdas Dedutíveis, não sendo possível alterar esta informação. |
Portador | Exibe o código do portador e a carteira relacionada ao título que está sendo liquidado por Perdas Dedutíveis, não sendo possível alterar esta informação. |
Crédito | Exibe a data crédito para a liquidação do título, sendo somente alterada esta data quando alterada a data de liquidação. |
Liquidação | Neste campo é sugerida data de liquidação, sendo que esta pode ser aqui alterada. |
Tip Cal Jur | Selecionar, entre as opções disponíveis, a opção de cálculo de juros do aviso de débito, gerado na atualização do arquivo. As opções são: Simples: Ao selecionar essa opção não ocorrem mudanças no cálculo dos juros. Fórmula: Saldo do título X percentual de juros X número de dias em atraso / 100; Composto: Ao selecionar essa opção, haverá mudanças no cálculo dos juros. Esse cálculo será feito da seguinte forma: o valor dos juros calculados para o primeiro dia, será acrescido do valor do título para calcular o valor dos juros do segundo dia e assim sucessivamente. Fórmula: juros = juros + ((valor título + juros) X % juros / 100). |
Cotação R$ | Inserir a cotação da moeda a ser utilizada. |
Cotação R$ | Inserir a cotação inversa da moeda a ser utilizada no registro do titulo, determinando que o sistema irá inverter o cálculo da conversão. Exemplo: Ao inserir a cotação Inversa, o sistema efetua o cálculo, ficando: Ufir – Real (1/0,8977 = 1,1140). |
Vl Liquidação | Exibe o valor saldo do título que está sendo liquidado, não sendo possível alterar este valor. |
Importante:
Todos os demais campos de valor desta tela são automaticamente desabilitados para a liquidação de títulos por Perdas Dedutíveis.
O acionamento do botão OK confirma a inclusão do título no lote de liquidação por Perdas Dedutíveis.
Faixa Contas a Receber
Objetivo da tela: | Permitir determinar faixa de títulos a serem apresentadas na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Data | Neste campo devem ser inseridos as datas inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Estabelecimento | Neste campo devem ser inseridos os códigos de estabelecimento inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Espécie | Neste campo devem ser inseridos os códigos de espécie de títulos inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Série | Neste campo devem ser inseridos as séries inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Título | Neste campo devem ser inseridos os títulos inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Parcela | Neste campo devem ser inseridos os códigos de clientes inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Cliente | Neste campo devem ser inseridos os códigos de clientes inicial e final, determinando desta forma, uma uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Processo Exportação | Neste campo devem ser inseridos os processos de exportação inicial e final, determinando desta forma, uma faixa de títulos a serem apresentados na tela Inclui Item Lote Liquidação. |
Atualiza
Objetivo da tela: | Permitir confirmar a atualização do lote de liquidação de títulos. |
Para atualizar um lote de liquidação de títulos é necessário que os campos Total Movimento e Total Informado tenham o valor igual.
O campo Total Movimento representa o valor inserido na capa do lote, determinando o valor total dos títulos a serem liquidados.
O campo Total Informado apresenta a somatória dos valores dos títulos Liquidados no lote..
Caso estes valores não sejam idênticos, as possibilidades são: foi inserido o valor errado na capa do lote ou houve erros na liquidação dos títulos, sendo necessário efetuar a devida correção para atualização do lote.
Importante:
Caso o campo Total Movimento possuir valor 0,00 (zero), não é efetuada esta validação. Entende-se que, se não foi informado valor no campo Total Movimento, é porque não é necessária a conferência do total do lote. Quando ocorrer alguma inconsistência, apresentando mensagem no momento da atualização da liquidação, a referência permanece pendente para que seja efetuada a devida correção e uma nova atualização.
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