Manutenção Plano Contas Contábeis - UTB080AA

Visão Geral do Programa

Permite a identificação e organização das contas contábeis sob forma de Plano de Contas Contábeis.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição:
Inclui	Quando acionado, apresenta a tela Inclui Plano Contas Contábeis, que permite incluir planos de contas contábeis.
Movimentos	Quando acionado e de acordo com a opção assinalada, apresenta as telas: Contas Contábeis: Permite implementar contas contábeis relacionadas ao plano de conta. Mais informações em: Contas Contábeis. Unidades Organizacionais: Permite efetuar a associação de unidades organizacionais ao plano de contas contábeis. Mais informações em: Unidades Organiz Planos Contas.
Cópia	Quando acionado, apresenta a tela Cópia Plano Contas, que permite copiar informações de outro plano de contas contábeis implementado no EMS.
Estrutura	Quando acionado, apresenta a tela Estrutura Conta Contábil, que permite implementar a estrutura de planos de contas contábeis.

Inclui Plano Contas Contábeis

Objetivo da tela:

Efetuar a inclusão de planos de contas contábeis.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Plano Contas	Inserir o código que identifica o plano de contas contábeis a ser implementado.
Título	Inserir o título do plano de contas contábeis evidenciando sua natureza. Nota: O preenchimento desse campo deve ser de acordo com a opção selecionada no campo Tradução Título, no procedimento Parâmetros Gerais da Contabilidade. Mais informações em: Manutenção Parâmetros Contabilização - UTB032AA
Tipo	Selecionar a opção que determina o tipo de plano de contas contábeis a ser implementado. As opções disponíveis são: Primário: É o plano de contas, para o qual será impresso o Livro Fiscal e registradas as movimentações patrimoniais; Secundário: É o plano de contas que receberá lançamentos somente via Mapa de distribuição Consolidação: Tipo de plano de contas que servirá para consolidação de um grupo de plano de contas contábeis. Orçamentário: Tipo de plano de contas que serve para agrupamento orçamentário, como por exemplo para grandes grupos de contas, e servirá para acompanhamento orçamentário. Nota: Para cada empresa, deverá somente ter um único Plano de contas Primário, ou por um determinado período de tempo ter mais do que um cadastrado. Sendo este para impressões dos livros societários e fiscais obrigatórios.
Tipo Grupo	Inserir o tipo de grupo de contas associado ao plano de contas contábeis a ser implementado. São agrupamentos de grandes grupos de contas agrupados pela mesma natureza e funcionalidade.
Formato	Inserir o formato (máscara) do código das contas contábeis pertencentes ao plano de contas contábeis. Este campo deve ser preenchido com dígitos 9 representando cada uma das posições do código, podendo ser utilizados os caracteres ‘.’ (ponto) e ‘-‘ (traço) para definir o formato. Exemplo: 9999.99 ou 9999-99
Início Validade	Inserir a data de início da validade do plano de contas contábeis a ser implementado.
Fim Validade	Inserir a data imediatamente posterior à data final de validade do plano de contas contábeis a ser implementado.
Estrutura Automática	Quando assinalado, define que a estrutura do plano de contas contábeis será gerada automaticamente, seguindo a ordem numérica das contas cadastradas.
Cta Decimais Chile	Selecionar a conta contábil de ajuste de decimais que deve ser configurada no produto. Nota: Deverá ser informada uma conta relacionada ao plano que seja Analítica Exclusiva e não poderá utilizar critério de distribuição por centro de custo. Esse campo somente será habilitado para planos do tipo primário.
Tipo Plano SUNAT	Inserir o código do plano definido pela SUNAT.

Modifica Plano Contas Contábeis

Objetivo da tela:

Efetuar a alteração de planos de contas contábeis.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:

Descrição

Conta Ajuste Inflação

Permite vincular o registro da conta contábil correspondente. Também é possível consultar ele por meio da tela Detalhe Plano Contas Contábeis - UTB080IA.

Nota:

Esse campo não é apresentado na tela do programa Inclusão de Planos de Contas, pois não é possível informar uma conta contábil do próprio plano, no momento em que ele está sendo criado. Nas telas de alteração e de detalhe, o campo aparece somente para a localização Argentina.

Contas Contábeis

Objetivo da tela:

Acessar a tela Inclui Conta Contábil, na qual é efetuada a implementação de contas contábeis relacionadas ao plano de contas contábeis.

Nota:

Nota: Essa tela é apresentada ao acionar o Botão Movimentos - Opção Contas Contábeis, localizado na tela Manutenção Planos Contas Contábeis.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição
Inclui	Quando acionado, apresenta a tela Inclui Conta Contábil, que permite incluir as contas contábeis relacionadas ao plano de contas.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Plano Contas	Exibe o código do plano de contas ao qual serão relacionadas contas contábeis.

Inclui Conta Contábil

Objetivo da tela:

Efetuar a inclusão de contas contábeis relacionadas ao plano de contas.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição
CMC/MM	Quando acionado, apresenta a tela Contas Contábeis CMC/MM, que permite implementar informações para CMC/MM. Importante: Esse botão somente é habilitado, quando a conta contábil for Analítica e sua empresa possuir a função CCC - Constant Currency Control e MC - Mult-Currency.
Parâmetros da Localização	Quando acionado, acessa a janela de Parâmetros Localizados da Conta Contábil.
Gera Saldos de Terceiro	Quando acionado, acessa a janela de Extensão Conta Contábil.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Conta	Inserir o código da conta contábil a ser implementada. Nota: O código deve seguir o formato de conta determinado para o plano de contas contábeis a que ela pertence.
Título	Inserir o título da conta contábil a ser implementada. Nota: O preenchimento deste campo deve ser feito de acordo com a opção selecionada no campo Tradução Título, no procedimento Parâmetros Gerais da Contabilidade. Mais informações em: Manutenção Parâmetros Contabilização - UTB032AA.
Grupo	Inserir o código que identifica o grupo de contas ao qual a conta contábil está associada. Exemplo: Se na manutenção de Grupos de Contas, estiver parametrizado como Grupo Fixo, este campo assumirá o código do grupo relacionado com o primeiro dígito da conta contábil a ser cadastrada.
Natureza	Selecionar, entre as opções disponíveis, a natureza da conta contábil a ser implementada. As opções disponíveis são: DB - Devedor; CR - Credor. Nota: A natureza da conta se refere ao tipo de saldo, se é Devedor ou Credor.
Alternativa	Inserir um código alternativo da conta contábil que serve como referência para memorização desta, agilizando seu processo de pesquisa. Exemplo: Cód. Da Conta Título Alternativa 1111.00 Caixa Cx 1111.01 Banco do Brasil BB 1111.02 Banco Lusatad Lus
Início Validade	Inserir a data de início da validade da conta contábil a ser implementada.
Fim Validade	Inserir a data imediatamente posterior à data final de validade da conta contábil a ser implementada.
Conta Pai	Inserir o código da conta que está imediatamente acima da conta a ser implementada na estrutura do plano de contas contábeis.
Tipo Taxação	Exibe o tipo de taxação parametrizado para o Grupo de Contas (UTB012AA) inserido no campo Grupo, podendo este ser aqui alterado. Os tipos de taxação disponíveis são: Não Monetária; Monetária; Monetária Pré-fixada; Tradução FASB; Acerto CMCAC; Variação Cambial; Operacional.
Utilização Finalid	Selecionar a utilização da finalidade para a conta contábil a ser implementada. Esse implemento diz respeito à finalidade que será inserida no campo a ser preenchido na sequência. As opções disponíveis são: Normal: Para Receitas e Despesas, tipo de taxação Operacional; Armazena Exclusiva: Para Contas de Tradução, tipo de taxação Tradução FASB; Armazena Extra: Exceções, tipo de taxação Variação Cambial, ou Acerto CMC; Exemplo: Para Dólar Canadense; Movimenta Exclusiva: Para Ativo e Passivo, tipo de taxação Monetárias, Não Monetárias, Monetárias pré-fixadas.
Finalidade	Inserir o código da finalidade associada à conta contábil a ser implementada. Nota: A finalidade econômica discrimina, neste caso, em quais moedas a conta terá conversões. Portanto, a finalidade econômico por sua vez é um agrupador de moedas com a finalidade de conversões das demonstrações financeiras.
Cenário Exclusivo	Inserir o código do cenário exclusivo para a conta contábil a ser implementada. Nota: Se não for inserida nenhuma informação neste campo, a conta será aceita em todos os cenários utilizados no Datasul EMS. Quando essa conta contábil receber lançamentos de outros módulos e não apenas lançamento manual da contabilidade não poderá conter cenário exclusivo, pois os lançamentos efetuados de outros módulos são gerados sempre como cenário = BRANCO, ou seja, a contabilização é efetuada em todos os cenários.
Unidade Medida	Inserir um código que identifique a unidade de medida utilizada pela empresa para mensurar materiais e capacidade fabril aos quais o movimento em questão está associado, para os lançamentos de quantidades.
Analítica Exclusiva	Quando assinalado, indica que a conta contábil implementada jamais será uma conta sintética, na qual não poderá ser associada uma conta do tipo "filha". Nota: Com este implemento, a conta contábil receberá os lançamentos contábeis.
Padrão Internacional	Inserir o padrão internacional para a conta contábil implementada.

Contas Contábeis CMC/MM

Objetivo da tela:

Cadastrar as contas contábeis que devem receber os lançamentos de ajustes na conversão para outras finalidades econômicas.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição
Inclui	Quando acionado, apresenta a tela Inclui Conta Contábil CMC/MM, que permite implementar informações das contas contábeis de tradução que serão utilizadas para CMC/MM.
Gerar	Quando acionado, o sistema implementará as paridades cadastradas com o parâmetro de CMCAC e criará os registros para as contas CMC/MM em branco, onde poderão ser informadas as contas de Tradução por intermédio do botão Modifica.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Conta Contábil	Exibe o código da conta contábil para a qual serão inseridas informações para CMC/MM.

Inclui Conta Contábil CMC/M

Objetivo da tela:

Efetuar a inclusão de contas contábeis de tradução que serão utilizadas para CMC/MM.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição
Informar Dados Localizados	Quando acionado, apresenta a tela Extensão Contas CMC/MM, que permite incluir e alterar, as contas de despesa e receita de variação cambial provisionada, sendo que esses campos não são obrigatórios.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Moeda Base	Inserir o código do indicador econômico que será a base para a relação com o indicador econômico índice.
Moeda Idx	Inserir o código do indicador econômico indexado que será utilizado na relação com o indicador econômico base.
FASB Tradução	Inserir o código da conta contábil que armazena variações de ganho ou perda pelo método FASB. Mais informações em: Campo Tradução Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Forma de Conversão for igual a opção FASB, na inclusão de composições da finalidade econômica. Mais informações em: Manutenção Histórico Finalidade Econômica.
Trad Proj	Inserir o código da conta contábil que armazena as variações decorrentes da diferença do que foi projetado e a variação real da moeda.
Conta Acerto	Inserir o código da conta contábil que armazena ganhos ou perdas em situações, por exemplo, de deflação de títulos. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Forma de Conversão for igual a opção CMCAC, na inclusão de composições da finalidade econômica. Mais informações em: Manutenção Histórico Finalidade Econômica.
Despesa VC	Inserir o código da conta contábil que armazena a perda com a variação cambial no controle multimoeda. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Forma de Conversão for igual a opção Multimoeda, na inclusão de composições da finalidade econômica. Mais informações em: Manutenção Histórico Finalidade Econômica.
Receita VC	Inserir o código da conta contábil que armazena o ganho com a variação cambial no controle Multimoeda. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Forma de Conversão for igual a opção Multimoeda, na inclusão de composições da finalidade econômica. Mais informações em: Manutenção Histórico Finalidade Econômica.
Transitória	Inserir o código da conta contábil que recebe a contrapartida de um lançamento feito em uma conta “armazena-extra”. Nota: Esta conta é utilizada para o fechamento de débitos e créditos para FASB, CMCAC E Multimoeda, nos Módulos Contas a Pagar e Contas a Receber, quando utilizadas finalidades econômicas que não armazenam valor e que controlam valores nas contas de grupo de fornecedor, cliente e portador, no momento em que é informado algum documento nestas moedas. A contrapartida é à conta de saldo de fornecedor, cliente ou portador.

Campo Tradução:

O código da conta inserido nesse campo é utilizado pelo Datasul-EMS, no Módulo Contabilidade, para controlar o ganho ou perda que foi calculado na Apuração de Variações Econômicas para as contas monetárias. Ou seja, quanto se ganhou ou se perdeu, por exemplo, deixando o dinheiro parado na conta corrente ou no caixa.

No módulo de Contas a Pagar, o Datasul-EMS utiliza esta conta para controlar ganho ou a perda na Tradução.

Exemplo:

Ganho: CR - Contas de Tradução

DB - Saldo de Fornecedor

Perda: DB - Contas de Tradução

CR - Saldo de Fornecedor.

A contrapartida destas contas contábeis, para os Módulos Contas a Pagar e Contas a Receber, será sempre a conta de Saldo de Fornecedor / Cliente.

Unidades Organiz Planos Contas

Objetivo da tela:

Efetuar a associação de unidades organizacionais ao plano de contas contábeis.

Nota:

Essa tela é apresentada ao acionar o Botão Movimentos - Opção Unidades Organizacionais, localizado na tela Manutenção Planos Contas Contábeis.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição
Inclui	Quando acionado, apresenta a tela Inclui Unidade Organiz Plano Contas, que permite implementar as informações das unidades organizacionais associadas ao plano de contas contábeis.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Plano Contas	Exibe o código do plano de contas contábeis ao qual serão associadas unidades organizacionais.

Inclui Unidade Organiz Plano Contas

Objetivo da tela:

Efetuar a inclusão de unidades organizacionais associadas ao plano de contas contábeis.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
UO	Inserir o código da unidade organizacional que utiliza o plano de contas contábeis.
Tipo	Selecionar a opção que determina o tipo de plano de contas contábeis que o plano em questão representa para a unidade organizacional.
Atualização	Selecionar a opção que determina o tipo de atualização dos saldos contábeis da unidade organizacional. As opções disponíveis são: On-Line; Batch. Nota: Para os planos do tipo Primário a atualização é sempre On-Line.
Início Validade	Inserir a data em que a unidade organizacional passa a utilizar um determinado plano de contas contábeis.
Fim Validade	Inserir a data imediatamente posterior ao dia em que a unidade organizacional deixa de utilizar o plano de contas contábeis em questão.

Cópia Plano Contas

Objetivo da tela:

Efetuar a cópia da estrutura de um plano de contas contábeis.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Destino - Plano Contas	Exibe o código do plano de contas que vai receber a cópia da estrutura de outro plano de contas contábeis. Nota: O plano de contas destino deve ser criado anteriormente ao processo de cópia da estrutura de outro plano de contas contábeis.
Origem - Plano Contas	Inserir o código do plano de contas que vai ter a estrutura copiada para outro plano de contas contábeis.
Origem - Conta Inicial	Inserir o código da conta contábil inicial de uma faixa de contas desejada para inicializar a cópia do plano de contas contábeis.
Origem - Final	Inserir o código da conta contábil final de uma faixa de contas desejada para finalizar a cópia do plano de contas contábeis.
Origem - Parte Fixa	Inserir a parte fixa juntamente com a parte variável do número da conta contábil que se deseja copiar. Exemplo: 2000.00 Passivo 2100.00 Passivo Circulante 2110.00 Empréstimos e Financiamentos 2120.00 Fornecedores 2130.00 Obrigações Fiscais 2140.00 Outras Obrigações 2150.00 Provisões Caso o desejado seja copiar todas as contas abaixo do Passivo Circulante, deve-se preencher o campo Parte Fixa com: 21#0.00.
Copia Contas CMC/MM	Quando assinalado, determina que devem ser copiados os parâmetros de Contas de Tradução do plano de origem.
Copia Contas Integração	Quando assinalado, determina que devem ser copiadas as contas contábeis de integração.

Importante:

Para copiar planos de contas contábeis já existentes, é necessário primeiramente, criar um plano de contas contábeis vazio; onde será copiado o plano desejado. A estrutura das contas contábeis também será copiada.

Estrutura Conta Contábil

Objetivo da tela:

Efetuar a formação da hierarquia das contas contábeis.

Outras Ações/Ações Relacionadas:

Ação:	Descrição:
Expande Estrutura	Quando acionado, permite expandir a estrutura do plano de contas contábeis nível a nível.
Contrai Estrutura	Quando acionado, permite contrair a estrutura do plano de contas contábeis nível a nível.
Expande toda a Estrutura	Quando acionado, permite expandir toda a estrutura do plano de contas contábeis de uma só vez.
Inclui Estrutura	Quando acionado, permite incluir estruturas de contas contábeis. Mais informações em: Inclui Estrutura Conta Contábil.
Critério Distribuição	Quando acionado, permite definir a distribuição das apropriações das Contas Contábeis para os Centros de Custo. Mais informações em: Manutenção Critério Distribuição de Contas Contábeis - UFN015AA.
Define Contas CMCAC	Quando acionado, permite implementar informações de contas contábeis para CMC/MM.
Acerta Sequência Pai	Quando acionado, permite ordenar um nível da estrutura de contas contábeis por intermédio da conta "pai" informada. Mais informações em: Ordenação Estrutura Conta Contábil.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Plano Contas	Exibe o código do plano de contas cuja estrutura está sendo implementada.

Inclui Estrutura Conta Contábil

Objetivo da tela:

Efetuar a inclusão de uma estrutura de contas contábeis na estrutura do plano de contas contábeis.

A inclusão de estrutura para o Plano de Contas é necessária em virtude de que é necessária a segregação das contas contábeis por grupos da mesma natureza e funcionalidade, e na emissão do balancete analítico, define as contas que serão totalizadoras dos grupos.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Conta Pai	Exibe o código da conta contábil “pai”. Ou seja, uma conta contábil que agrupa outras contas contábeis em níveis inferiores ao seu. Nota: Com este procedimento a conta pai é sinônimo de conta título, ou seja, não receberá lançamentos contábeis, servindo como totalizadora das demais contas imediatamente abaixo dela na hierarquia.
Sequência	Exibe o número de sequência da conta contábil, que define o seu posicionamento na estrutura. Nota: O número de sequência é gerado automaticamente, no momento em que a conta contábil é incluída na estrutura, mas pode ser alterado a qualquer momento.
Conta Filho	Inserir o código da Conta Contábil “filho”, ou seja, a conta contábil subordinada à conta contábil (pai) informada. Nota: Se a conta contábil determinada na estrutura, não estiver com o parâmetro de “Analítica Exclusiva”, poderá assim receber os lançamentos contábeis, e assim determinando o limite da estrutura da conta pai.
Início Validade	Inserir a data em que uma conta contábil passa a ter validade na estrutura.
Fim Validade	Inserir a data imediatamente posterior ao dia em que a conta contábil deixa de ter validade na estrutura.