Segmento:

Manufatura

Função:

Emissão de Notas Fiscais

Solução/Implementação:

Foi implementado o campo “Unidade Tributável” no cadastro de Classificações Fiscais (CD0603), e também, opções de fatores de conversão para que o sistema converta quantidade da unidade do item (unidade usada no controle do estoque) para a unidade tributável da NCM. 

Para facilitar o entendimento da solução, foi dividida a descrição em blocos de tal forma que os usuários possam:

     1. Identificar se precisam ou não desta nova solução;
     2. Visualizar o fluxo básico de parametrização;
     3. Acessar a descrição detalhada das alterações liberadas;
     4. Compreender as opções de parametrização;
     5. Entender como deve cadastrar os fatores de conversão.

1. IMPACTO DA NOTA TÉCNICA 2016/001

Os procedimentos descritos neste documento serão necessários somente para os clientes que possuem operações de venda para o mercado externo (exportação) ou operações internas para fins de exportação (CFOP´s 1501, 2501, 5501, 5502, 5504, 5505, 6501, 6502, 6504 ou 6505). 

Caso sua empresa não tenha operações com o mercado externo nem operações com os CFOP´s indicados acima, não precisará executar nenhum procedimento.

 Entretanto, se a sua empresa tiver operações com o mercado externo ou operações no mercado interno vinculadas à exportação então deverá comparar a unidade tributável do NCM com a unidade cadastrada para os itens envolvidos nessas operações.

 Quando a unidade de medida do item (unidade de controle no estoque) for igual a unidade de medida tributável da NCM, também não será necessário fazer nenhuma parametrização.

 As opções de parametrização descritas nesse documento devem ser aplicadas somente aos itens que possuem a unidade de medida diferente da unidade de medida tributável da sua NCM.

2. FLUXO DE PARAMETRIZAÇÃO

2.1. CD0203 – Cadastro de unidades de medida:
          - Cadastrar a unidade de medida do NCM, caso ainda não tenha sido cadastrada.

2.2. CD0603 – Cadastro de classificações fiscais:
          - Atualizar o campo “Unidade de Medida Tributável” na primeira pasta.

2.3. CD0903 – Cadastro de itens para o faturamento
          - Atualizar os campos “Fator de Conversão para Unidade Tributável” e “Origem Unidade Tributável”.
          - É importante lembrar que se a unidade do item for igual a unidade tributável da NCM não será necessário atualizar esses parâmetros no cadastro do item.
          - Considerar que existem outras formas mais flexíveis de parametrização do fator de conversão que evitam a necessidade de cadastrar o fator de conversão por item conforme descrito mais adiante.

2.4. CD0620 – Cadastro de CFOP – Código Fiscal de Operação
          - Selecionar o campo “Envia Unidade Tributável do NCM”.

3. DESCRIÇÃO DAS ALTERAÇÕES LIBERADAS

3.1. CD0203 – CADASTRO DE UNIDADES DE MEDIDA

A unidade de medida tributável do NCM deverá ser cadastrada no sistema; no programa CD0203 o código da unidade de medida pode ter no máximo dois caracteres.

Quando a sigla da unidade de medida da NCM possuir mais de dois caracteres (por exemplo: JOGO, METRO, PARES) o usuário deverá atualizar o campo “Sigla Fiscal” com a unidade de medida do NCM que possuir mais de dois caracteres.

O preenchimento do campo “Sigla Fiscal” não é obrigatório quando o código da unidade de medida for igual à sigla da unidade de medida tributável.

No envio do arquivo XML da NF-e, quando o campo “Sigla Fiscal” estiver igual a “” (brancos), o sistema irá considerar o código da unidade de medida.

3.2. CD0603 – CADASTRO DE CLASSIFICAÇÃO FISCAL

Na primeira pasta “Básicas” foi implementado o campo “Unidade de Medida Tributável”.

Nesse campo o usuário deverá informar o código da unidade de medida tributável (com no máximo dois caracteres) de acordo com a Tabela de Unidades de Medida da Nota Técnica 2016-001.

Será necessário atualizar somente as NCM´s dos itens envolvidos nas operações de exportação e que possuírem a unidade de medida tributável diferente da unidade de medida do item.

3.3 CD0903 – CADASTRO DE ITENS PARA O FATURAMENTO

Na pasta “Inf Gerais” foram implementados os campos “Fator de Conversão para Unidade Tributável” e “Origem Unidade Tributável”.

Quando a unidade do item for diferente da unidade tributável o usuário deverá atualizar o campo “Fator de Conversão para Unidade Tributável” para converter a quantidade do item da nota que foi informada na unidade do item para a quantidade correspondente na unidade tributável do NCM.

Exemplo 1:

     - Unidade do item = PC (peça)
     - Unidade tributável do NCM = M (metros)
     - O item é controlado no estoque em PC e cada unidade possui 15 metros de comprimento.
     - Fator de conversão = 15
     - 3 PC = 45 M
     - Cálculo da conversão: 3 PC x 15 = 45 M.

Exemplo 2:

     - Unidade do item = PC (peça)
     - Unidade tributável do NCM = 1000UN (milheiro)
     - Fator de conversão = 0,001
     - 2.500 PC = 2,5 1000UN
     - Cálculo da conversão: 2.500 PC x 0,001 = 2,5 1000UN

Nos casos em que será necessário cadastrar um fator de conversão para a unidade tributável, o usuário deverá selecionar o valor “Unidade Tributável NCM” para o campo “Origem Unidade Tributável”.

O campo “Origem Unidade Tributável” oferece opções para simplificar a conversão da unidade do item para a unidade tributável do NCM, dispensando a necessidade de informar o fator de conversão no item, nos casos onde for possível conforme descrito abaixo:

ORIGEM UNIDADE TRIBUTÁVEL = Unidade da Família

     - Deve ser selecionado quando o item estiver parametrizado para ser faturado na unidade de família de material e a unidade de família for igual a unidade tributável do NCM.

     - Não é necessário fator de conversão para a unidade tributável, porque o sistema usará o fator de conversão para a unidade de família que já deve estar cadastrado.

     - A quantidade e a unidade família serão copiadas para os campos quantidade e unidade tributável.

ORIGEM UNIDADE TRIBUTÁVEL = Unidade de Faturamento

     - Deve ser selecionado quando o item estiver parametrizado para ser faturado em outra unidade de medida que é igual a unidade tributável do NCM.

     - Não é necessário fator de conversão para a unidade tributável, porque o sistema usará o fator de conversão para a unidade de faturamento que já deve estar cadastrado.

     - A quantidade e a unidade de faturamento serão copiadas para os campos quantidade e unidade tributável.

ORIGEM UNIDADE TRIBUTÁVEL = Peso Líquido

     - Poderá ser usado quando da unidade de medida tributável informada no cadastro de NCM estiver igual a KG e o peso líquido do item estiver cadastrado corretamente.

     - Não é necessário fator de conversão.

     - O peso líquido total do item da nota será copiado para a quantidade na unidade tributável.

ORIGEM UNIDADE TRIBUTÁVEL = Peso Bruto

     - Poderá ser usado quando da unidade de medida tributável informada no cadastro de NCM estiver igual a KG e o peso bruto do item estiver cadastrado corretamente.

     - Não é necessário fator de conversão.

     - O peso bruto total do item da nota será copiado para a quantidade na unidade tributável.

3.4 CD0620 – CADASTRO DE CFOP

O preenchimento dos campos “uTrib” (unidade tributável), “qTrib” (quantidade tributável) e “vUnTrib” (valor unitário tributável) do arquivo XML da NF-e com a unidade tributável do NCM é obrigatório somente nas operações para o mercado externo (exportações) e para as operações para o mercado interno vinculadas a exportação (no item 1 foi descrita a lista de CFOP´s das operações vinculadas a exportação).

No programa CD0620 foi implementado o campo “Envia Unidade Tributável do NCM” para que o usuário identifique os  CFOP´s para os quais o sistema deverá enviar a unidade tributável do NCM nos campos uTrib, qTrib e vUnTrib.

Quando esse parâmetro não estiver selecionado, o sistema manterá o tratamento atual que atualiza os campos uTrib, qTrib e vUnTrib de acordo com a unidade do item (unidade de controle no estoque).

4. FORMAS DE PARAMETRIZAÇÃO

4.1. SEM FATOR DE CONVERSÃO

Quando a unidade de medida do item (unidade de controle no estoque) for igual a unidade de medida tributável da NCM, não será necessário fazer nenhuma parametrização.

Se a unidade do item for diferente da unidade tributável do NCM sugerimos que o campo “Origem Unidade Tributável” seja usado sempre que possível para evitar a necessidade de cadastrar um fator de conversão para o item.

Para os itens que são faturados na unidade da família de material, verificar se a unidade dessa família é igual a unidade tributável do NCM, em caso positivo informar o valor “Unidade da Família” para o campo “Origem Unidade Tributária”.

E caso o item seja faturado em outra unidade de medida diferente da unidade informada no cadastro, verificar se a unidade de faturamento é igual a unidade tributável do NCM, em caso positivo informar o valor “Unidade de Faturamento” para o campo “Origem Unidade Tributária”.

Se a unidade tributável do NCM for igual a KG e o peso líquido ou o peso bruto do item estiver correto no cadastro, sugerimos selecionar a opções “Peso Líquido” ou “Peso Bruto” para o campo “Origem Unidade Tributária”.

4.2. COM FATOR DE CONVERSÃO

Quando não for possível usar o campo “Origem Unidade Tributária” para simplificar a parametrização do fator de conversão com as opções:
     - Unidade da Família
     -  Unidade de Faturamento
     -  Peso Líquido
     -  Peso Bruto

O usuário deverá selecionar o valor “Unidade Tributável NCM” para o campo “Origem Unidade Tributável” e cadastrar um fator de conversão para converter a quantidade na unidade do item para a unidade tributável do NCM.

Com o objetivo de simplificar a parametrização dos fatores de conversão ou até mesmo aproveitar cadastros já atualizados com fatores de conversão, a rotina que converte a quantidade do item da nota da unidade do item para a unidade tributável do NCM poderá considerar o fator de conversão cadastrado em diferentes programas, selecionando o fator de conversão na seguinte ordem de prioridade:

     a) CD0903 - Fator de conversão cadastrado para o item.
     b) CD0504 - Fator de conversão cadastrado no relacionamento Item X Cliente.
     c) CD0247 - Fator de conversão cadastrado no relacionamento Item x Unidade de Medida.
     d) CD0902 - Fator de conversão cadastrado no cadastro de fator de conversão entre unidades de medida.

Na emissão de uma nota fiscal de exportação ou operação vinculada a exportação:

a) Os fatores de conversão cadastrados no programa CD0504 serão considerados somente quando o código do cliente for igual ao cliente da nota e o campo “Unidade de medida do cliente” for igual a unidade de medida tributável do NCM.

b) Os fatores de conversão cadastrados no programa CD0247 serão considerados somente se o campo “Unidade de Medida” (da venda) for igual a unidade de medida tributável do NCM.

c) O programa CD0902 possui dois campos de unidade de medida: Nossa Unidade e Unidade do Emitente; os fatores de conversão cadastrados nesse programa serão considerados somente se o campo “Unidade do Emitente” for igual a unidade de medida tributável do NCM.

Portando, no momento de converter a quantidade do item da nota para a unidade tributável do NCM, primeiro o sistema verifica se o usuário cadastrou um fator de conversão para o item (CD0903).

Se o fator de conversão do item estiver igual a zero, então o sistema verificará se foi cadastrado um fator de conversão diferente de zero no relacionamento Item X Cliente (CD0204).

Se o fator de conversão do Item X Cliente também estiver igual a zero, então o sistema verificará se foi cadastrado um fator de conversão diferente de zero no relacionamento Item X Unidade de Medida(CD0247).

Se o fator de conversão do Item X Unidade de Medida também estiver igual a zero, então o sistema verificará se existe um fator de conversão cadastrado considerando a unidade de medida do item e a unidade de medida tributável do NCM (CD0902).

Quando não for encontrado um fator de conversão diferente de zero, copiará a quantidade na unidade do item (unidade do cadastro e de controle no estoque) para quantidade na unidade tributável do NCM.

4.3. COM PROGRAMA ESPECIAL SPFT2708

Quando for necessário cadastrar o fator de conversão para a unidade tributável no item, o usuário poderá usar o programa especial SPFT2708 que foi desenvolvido para facilitar a parametrização do fator de conversão por item.

O programa especial SPFT2708 possui a opção “Exportar” para o usuário gerar um arquivo de Excel com um conjunto de itens selecionados por faixas de código, grupo de estoque, família de material, família comercial, classificação fiscal e unidade de medida.

No arquivo Excel o usuário poderá alterar os valores das colunas “Fator de Conversão” e “Origem Unidade Tributável”.

Na opção “importar’ o usuário informa o nome do arquivo editado e o programa atualiza o cadastro de itens com base nos dados importados do arquivo do Excel.

OBS: Este programa também pode ser usado para atualizar somente o campo “Origem Unidade Tributável”.

5. COMO CADASTRAR FATORES DE CONVERSÃO

Embora o sistema permita que o usuário cadastre fatores de conversão em diferentes programas, a forma de cadastrar pode variar de um programa para outro.

Por este motivo vamos usar três exemplos para mostrar como deve ser cadastrado o mesmo fator de conversão em cada programa.

Normalmente o fator de conversão é um valor decimal que é multiplicado pela quantidade na unidade do item para obter a quantidade convertida para outra unidade de medida, assim temos:

Exemplo 1: Conversão de MILHEIRO para PC
     - Unidade do item = MILHEIRO
     - Unidade Tributável = PC
     - 1 MILHEIRO = 1.000 PC
     - Fator de conversão: 1000
     - Cálculo da Conversão: 2,5 MILHEIROS = 2,5 x 1.000 = 2500 PC

Exemplo 2: Conversão de PC para MILHEIRO
     - Unidade do item = PC
     - Unidade Tributável = MILHEIRO
     - 1.000 PC = 1 MILHEIRO
     - Fator de conversão: 0,001
     - Cálculo da Conversão: 2.500 PC = 2.500 x 0,001 = 2,5 MILHEIROS

Exemplo 3: Conversão de PC para DÚZIA
     - Unidade do item = PC
     - Unidade Tributável = DÚZIA
     - 12 PC = 1 DÚZIA
     - Fator de conversão: 0,083333333
     - Cálculo da Conversão: 24 PC = 24 x 0,083333333 = 2 DÚZIAS

5.1. CD0903 - ITENS PARA O FATURAMENTO

Neste programa o usuário deve informar apenas um valor decimal no campo “Fator Conversão Unidade Tributável”.

O fator de conversão cadastrado nesse programa sempre considera que vai converter da unidade do item para “outra unidade” então multiplica a quantidade na unidade do item pelo fator de conversão.

Modo de cadastrar fator de conversão no programa CD0903:

5.2. CD0504 - RELACIONAMENTO ITEM X CLIENTE

Neste programa o usuário deve informar dois campos: o “Fator de Conversão” e “Número de Decimais”; então o sistema combina os dois campos para determinar o fator de conversão no formato decimal.

A direção da conversão também é a partir da unidade do item para “outra unidade” por este motivo o fator de conversão cadastrado nesse programa também multiplica a quantidade na unidade do item pelo fator de conversão.

A forma de cadastrar fator de conversão no programa CD0504 também se aplica ao programa CD0247 - Relacionamento Item x Unidade de Medida.

Modo de cadastrar fator de conversão nos programas CD0504 e CD0247:

5.4. CD0902 - CADASTRO DE FATOR DE CONVERSÃO ENTRE UNIDADES DE MEDIDA

Este programa também usa o modelo de cadastro de fator de conversão com dois campos: o “Fator de Conversão” e “Número de Decimais”.

Entretanto, nesse programa o fator de conversão deve ser cadastrado considerando que a conversão será realizada a partir de “outra unidade” para a unidade do item.

Então em vez de multiplicar o fator de conversão pela quantidade na unidade do item, nesse caso o sistema divide a quantidade do item pelo fator de conversão.

Para facilitar a compreensão dessa diferença, seguem abaixo modelos demonstrando como cadastrar o fator de conversando nos casos em que a quantidade na unidade do item é multiplicada e nos casos em que é dividida pelo fator.

EXEMPLO 1: Conversão de MILHEIRO para PC

Exemplo multiplicando pelo fator:

- Na conversão de MILHEIRO para PC “multiplicando” pelo Fator de Conversão, devemos cadastrar o fator igual a 1.000 (ou Fator = 1 e Num Decimais = 0).

- Porque 2,5 MILHEIROS X 1.000 = 2.500 PC

Exemplo dividindo pelo fator:

- Na conversão de MILHEIRO para PC “dividindo” pelo Fator de Conversão, devemos cadastrar o fator igual a 0,001  (ou Fator = 1 e Num Decimais = 3).

- Porque 2,5 MILHEIROS / 0,001 = 2.500 PC

EXEMPLO 2: Conversão de PC para DÚZIA

Exemplo multiplicando pelo fator:

- Na conversão de PC para DÚZIA “multiplicando” pelo Fator de Conversão, devemos cadastrar o fator igual a 0,083333333 (ou Fator = 83333333 e Num Decimais = 9).

- Porque 24 PC X 0,083333333 = 2 DÚZIAS

Exemplo dividindo pelo fator:

- Na conversão de PC para DÚZIA “dividindo” pelo Fator de Conversão, devemos cadastrar o fator igual a 12 (ou Fator = 12 e Num Decimais = 0).

- Porque 24 PC / 12 = 2 DÚZIAS

Modo de cadastrar no programa CD0902:

6. ATUALIZAR CADASTRO DE MENSAGENS

Na implementação das alterações para atender à Nota Técnica 2016-001 foi  necessário cadastrar novas mensagens.

Desta forma, após a atualização do sistema o usuário deverá executar o programa “men/men700zd.r” para atualizar o cadastro de mensagens na base de dados.

Para a versão 12.1.16 deve ser importado o arquivo padrão de mensagens do produto na pasta “foundation/unividata/msg.d”.

Para a versão 12.1.15 e anteriores o usuário deverá importar o arquivo “mensagem/MENSAGENS-NT-2016-001.d” enviado no pacote especial.

Tickets relacionados:

215135; 230000; 237686; 177971; 247101; 155221; 215179; 232434; 250112; 253338; 215194; 215120; 260993; 283324; 276045; 264378; 275943; 291631; 153639; 288878; 345601; 320652; 294977; 320652; 361406; 383224; 393480; 402540; 399959; 402365; 265876; 416839; 419225; 411423; 151923; 269058; 503620; 451496; 451496; 489079; ; 507066