Contabilização - MIN1060

Visão Geral do Programa

Para não contabilizar um serviço de terceiro no apontamento de mão de obra da ordem de serviço, deverá ser informado “0” (zero) no número da matrícula.

Esta rotina somente pode ser executada se já tiver sido processado o Histórico (MIN0560).

Esta rotina pode ser executada mais de uma vez para o mês/ano informado, pois a mesma desconsidera o processamento anterior.

O valor de rateio é desconsiderado quando o centro de custo do equipamento e do funcionário forem iguais. Para que isso ocorra, o parâmetro "Desconsiderar lançamentos com o mesmo CC em equipto e funcionários?" em PROCESSO MANUFATURA / MANUTENÇÃO INDUSTRIAL / CUSTEIO deve estar como "S".

Parametrizações necessárias:

• Deverá ter sido informado no MIN1040 o tipo de despesa e histórico dos lançamentos contábeis a débito e a crédito.
• O centro de custo deverá ter sido relacionado aos centros de trabalho no MIN0150.

Cálculo do valor hora do centro de custo executor:

São verificadas todas as OSs com apontamento de mão de obra com data de execução no mês/ano selecionado. É efetuado somatório do tempo utilizado para o centro de custo relacionado a matrícula do funcionário.

Total horas CC executor = Somatório do tempo apontado nas OS
Valor hora CC = Valor informado para o CC (MIN1090) / Total horas CC executor

Apuração dos lançamentos contábeis:

Novamente são verificadas todas as OSs com apontamento de mão de obra no período selecionado, verificando o centro de custo do equipamento e apurando o valor a ser debitado para este centro de custo.

Valor a ser contabilizado no centro de custo solicitante:

Valor = Valor hora do CC * tempo apontado na OS 

Formação da conta contábil mão de obra interna:

Conta Débito = Centro de custo proprietário equipamento + Tipo despesa C.C. solicitante 
(Tipo despesa C.C. solicitante, informado no MIN1040)
Conta Crédito = Centro de custo executor + Tipo despesa C.C. executante
(Tipo despesa C.C. executante, informado no MIN1040)

Formação da conta contábil mão de obra externa:

Conta Débito = Centro de custo proprietário equipamento + Tipo despesa terceiros (Tipo despesa terceiros, informado no MIN1040) 
Conta Crédito = Conta contábil informada para o fornecedor no SUP0670.

Considerações sobre contabilização de mão de obra de terceiros:

• Se a empresa não efetuar a contabilização de mão de obra terceirizada pelo Manutenção Industrial, no apontamento de mão de obra deverá ser informado zero na matrícula do funcionário. Neste caso, a contabilização ocorreu pelo SUP/CAP.
• O prestador do serviço também deve ser cadastrado no MIN0510 como mão de obra externa. Deverá ser informado neste cadastro o código do fornecedor, empresa contratada.

Quando contabilizado pelo Manutenção Industrial:

• A nota fiscal de serviço não deve ter a entrada contabilizada no Suprimentos;
• Apuração do valor hora do CC. 

Quando o programa encontra apontamento para mão de obra externa, associa como centro de custo zero.

Valor Hora CC zero = Valor informado para CC zero no MIN1050/total de horas apontadas para os funcionários terceirizados.

Contabilização da Manutenção Industrial

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Principais Campos e Parâmetros: