La Base de cálculo del ICMS-ST verifica las configuraciones realizadas para calcular los tributos basándose en la Tasa de ICMS o en el Margen de ganancia registrados.
Requisitos previos
- En Libros fiscales configure los campos de la rutina Productos.
Configure el campo utilizado en el parámetro MV_B1PTST, con el percentaje deseado para el producto. - En el Compras acceda a Documento de entrada, o en Facturación acceda a Pedidos de venta. Realice el movimiento y tome atención en el resultado de la configuración realizada:
Tipo de operaciones
- Porcentaje registrado en el campo creado comparado con el porcentaje de la Operación:
Valores:
- Cantidad = 100
- Valor unitario = R$ 60,00
- Flete = R$ 100,00
- IPI (5%) = R$ 305,00
- Total = R$ 6405,00
- Valor de la tasa: R$ 80,00
- Solidario salida = 60,00%
- Total / Valor de la tasa = 80,06%
Si el 80,06% es mayor que el porcentaje informado en el campo que se creó en la tabla SB1, utilice el margen (MVA) para calcular el ICMS-ST. Si el porcentaje de la operación (en el caso del 80,06%) es menor que el porcentaje registrado, utilice la tasa. |
Resultado:
- Porcentaje de la operación = 80,06%
- Caso 1: 80,06% - campo creado
- Base de cálculo del ICMS-ST (R$ 6.000,00 + R$100,00 + R$305,00 + R$3.843,00 = R$10.248,00)
- Caso 2: 80,06% - campo creado
- Base de cálculo del ICMS-ST -(80 (tasa) * 100 (cantidad) = R$ 8000,00)
El cálculo se basa en el Artículo 47-A y 112 del anexo XV del RICMS/MG. |
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