El valor del IR Retenido se calcula al registrar un documento de entrada o de salida y las alícuotas permitidas están entre el 0,5%, 1% y 34%, de acuerdo con la legislación vigente.
La retención del IR ocurre siempre en la compra, pues el que compra la mercadería paga parte del impuesto, que su emisor debe pagar.
Código de entrada o salida | Tipo de TES | Genera factura de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución |
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) | |||||||
571 | S | S | S | 5101 | Venta IR | S |
|
572 | S | S | S | 5102 | NCC IR | S | 072 |
573 | S | S | S | 5103 | NCE IR | S | 073 |
574 | S | S | S | 5104 | NDC IR | S | 074 |
575 | S | S | S | 5105 | NDE IR | S | 075 |
Código de entrada o salida | Tipo de TES | Genera título de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución |
Entradas (compras y devolución – facturas de débito/crédito) | |||||||
071 | E | S | S | 1101 | Compra IR | S |
|
072 | E | S | S | 1102 | NCP IR | S | 572 |
073 | E | S | S | 1103 | NCI IR | S | 573 |
074 | E | S | S | 1104 | NDP IR | S | 574 |
075 | E | S | S | 1105 | NDI IR | S | 575 |
Archivos - Vínculo TES vs. Impuestos variables
Código TES | Secuencia del cálculo | Código del impuesto por calcular | Suma en el título de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Impuesto que incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o Total) |
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) | |||||||
571 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
572 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
573 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
574 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
575 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
Código TES | Secuencia del cálculo | Código del impuesto por calcular | Suma en el título de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Impuesto que incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o Total) |
Entradas (compras y devolución – facturas de débito/crédito) | |||||||
071 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
072 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
073 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
074 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
075 | 01 | RIR | 2 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
La precisión de los cálculos se garantiza de acuerdo con el rellenado de los siguientes campos:
Importante Los campos Suma en el Título de crédito, Suma en el total de la factura y Suma en el costo, presentan las opciones:
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