Para hacer efectivo el cálculo es necesario que se cumplan las condiciones siguientes:
Facturación
La quinta posición del parámetro MV_AGENTE debe ser S (Sí), es decir, el cliente TOTVS debe ser agente de recaudación de ingresos brutos.
El sistema hace una búsqueda en el archivo Retención y Pago de impuestos con el código del impuesto (IBP), el código fiscal de operación del TES y la Zona Fiscal CF (Capital Federal). Si encuentra el registro, considera la alícuota y el valor mínimo para calcular el impuesto (la base debe sobrepasar este valor).
El sistema hace aún, una búsqueda en el archivo Empresas vs. Zonas Fiscales con el código del Cliente, del impuesto (IBP) y Zona Fiscal CF (Capital Federal). Si encuentra el registro y el contenido de los campos Agente de recaudación y Exento es igual a S (Sí) y el porcentaje de exención del impuesto es inferior a 100%, el sistema calcula el impuesto.
Código | 000100 |
Nombre | TOTVS Software |
Tipo | Responsable inscrito |
Provincia | CF (Capital Federal) |
Empresas vs. Zona Fiscal | |
Código del cliente | 000100 |
Zona Fiscal | CF (Capital Federal) |
Código del impuesto | IBP |
Agente de percepción | S (Sí) |
Porcentaje exento | 20% (luego, el reductor de impuestos será 0,80 (100-20)) |
Código | Descripción | CFO |
501 | TES de cálculo del Impuesto IBP | 512 |
Impuesto vinculado | ||
Código del impuesto | IBP | |
Inc. Tít. | 1 - Sí | |
Inc.Factura | 1 - Sí | |
Calc. Sobre | T - Total | |
Calc. S/ Neto | S - Sí |
Código del impuesto | IBP |
CFO | 512 |
Zona Fiscal | CF (Capital Federal) |
Alícuota | 5% |
Vlr. Mín. Base | 2.300,00 (la base del impuesto debe sobrepasar este valor mínimo) |
Número | 000000000001 |
Serie | A |
Cliente | 000100 |
Código del producto | 000020 |
Cantidad | 25 |
Valor unitario | 136,00 |
Valor total | 3400,00 |
TES | 501 |
CFO | 512 |
Datos del pie de página de la factura | |
Impuesto | IBP |
Base | 3400,00 |
Alícuota | 8% |
Valor | 217,60= (3400,00 * 0,08) * 0,80) |
Valor total de la factura | 3617,60 |
Valor total del título | 3617,60 |