Para hacer efectivo el cálculo es necesario que se cumplan las condiciones siguientes:
Facturación
La cuarta posición del parámetro MV_AGENTE debe ser S (Sí), es decir, el cliente TOTVS no debe ser agente de recaudación de ingresos brutos.
El sistema hace una búsqueda en el archivo de Configuración de impuestos (IVP), el código fiscal de operación del TES y la Zona Fiscal. Si encuentra el registro, considera la alícuota y el valor mínimo para calcular el impuesto (la base debe sobrepasar este valor).
Se hace una búsqueda en el archivo Empresas vs. Zonas Fiscales, con el código del Cliente, del Impuesto (IVP) y la Zona Fiscal. Si encuentra el registro y el contenido de los campos Agente de recaudación y Exento es igual a N (No) y además, el porcentaje de exención del impuesto es inferior al 100%, el sistema calcula el impuesto.
Código | 000001 |
Nombre | TOTVS Software |
Tipo | Responsable inscrito |
Provincia | BA (Buenos Aires) |
Empresas vs. Zona Fiscal | |
Código del cliente | 000001 |
Zona Fiscal | ** (Todas) |
Código del impuesto | IVP |
Agente de percepción | N (No) |
Porcentaje exento | 0% (luego, no hay reducción de impuesto) |
Código | Descripción | CFO |
501 | TES de cálculo del impuesto IVP | 512 |
Impuesto vinculado | ||
Código del impuesto | IVP | |
Inc. Tít. | 1 - Sí | |
Inc.Factura | 1 - Sí | |
Calc. Sobre | T - Total | |
Calc. S/ Neto | S - Sí |
Código del impuesto | IVP |
CFO | 512 |
Zona Fiscal | BA (Buenos Aires) |
Alícuota | 5% |
Val. Mín. Base | 23,00 (la base del impuesto debe sobrepasar este valor mínimo) |
Número | 000000000002 |
Serie | A |
Cliente | 000100 |
Código del producto | 000020 |
Cantidad | 37 |
Valor unitario | 228,00 |
Valor total | 8436,00 |
TES | 501 |
CFO | 512 |
Datos del pie de página de la factura | |
Impuesto | IVP |
Base | 8436,00 |
Alícuota | 5% |
Valor | 421,80 = (8436,00 * 0,05) |
Valor total de la factura | 8857,80 |
Valor total del título | 8857,80 |