51535-Regras da funcionalidade de expandir informações no Demonstrativo Contábil

Na construção da funcionalidade de expandir as informações originárias de fórmulas (uso de acumuladores), não foi considerada eventuais manipulações efetuadas com os acumuladores.

O programa permite efetuar a expansão dessas linhas, somente com o objetivo de determinar nessa consulta os valores que foram considerados para compor o valor demonstrado na linha expandida.

Exemplo de manipulações que podem afetar a expansão de linhas definidas por fórmulas: Uso de um mesmo acumulador repetidas vezes no demonstrativo e/ou aplicação de fórmulas matemáticas.

b) Regras da funcionalidade de expandir informações no Demonstrativo Contábil.

Situação:  

- Definida na composição do item do demonstrativo a Conta Contábil, espécie sintética e na faixa de contas é informada a conta do nível mais alto da estrutura de contas ( por exemplo: informada a conta de Ativo = 10000000000), o sistema permite que se expanda essa conta contábil detalhando as contas contábeis filhas dessa conta contábil sintética, bem como informações de Centro de Custo, Projeto, Unidade de Negócio,  Estabelecimento, e Unidade Organizacional.

Cadastro do Item Demonstrativo Contábil 

Através botão “composição” é efetuado o cadastro ou manutenção da composição do item, nesse exemplo foram criadas duas seqüências de contas sintéticas:

Na tela de consulta do demonstrativo após pressionar o botão “atualiza”, as informações são apresentadas para as duas contas parametrizadas, primeiro nível de conta sintética: 

Para selecionar a linha que se deseja expandir, clicar na linha, em seguida pressionar o botão direito do mouse e selecionar  no menu, a opção desejada disponível para a linha selecionada:

As opções de expansão são:

• Contrai Estruturaà As informações expandidas pelo usuário podem ser contraídas através dessa opção. Marcando antes “Expande/Contrai todas as Linhas” todas as linhas expandidas anteriormente serão contraídas numa seleção única.

• Expande/Contrai Todas as Linhas à caso estiver marcada, ao se efetuar a expansão o programa irá expandir todas as linhas que  estiverem no mesmo nível de expansão da linha selecionada e que ainda possuíam informação a ser demonstrada.

• Conta Contábil / Centro de Custo / Projeto / Unidade de Negócio / Estabelecimento / Unidade Organizacional à são as opções de expansão e são habilitadas respeitando algumas regras. (Para opção Centro de Custo ver orientações adicionais: FAQ 51550 - OBSERVAÇÃO EXPANSÃO CCUSTO / FÓRMULA)

Exemplo:

Selecionando a linha da conta 100.00.000 expandindo por conta contábil sem a opção de Expande/Contrai Todas as Linhas:

Selecionando a linha 110.00.000, que está no segundo nível da estrutura de contas e do demonstrativo,  pressionando o botão direito e escolhendo a opção Conta Contábil, ocorrerá nova expansão das informações do demonstrativo, de todas as linhas que estão no mesmo nível da conta 110.00.000  pois a opção de Expande/Contrai Todas as Linhas continua selecionada:

Resultado da expansão da conta 110.00.000, 120.00.000, 130.00.000, 210.00.000...:

Os procedimentos de expansão podem continuar até alcançar o último nível da estrutura de contas, no caso as  contas analíticas da estrutura.

Caso um item do demonstrativo seja composto com várias composições, o programa utiliza a primeira composição com definição de Pesquisa de Saldo por CCusto definido ou a primeira composição associada ao item para habilitar ou não as opções do menu.

As habilitações das opções são feitas pela informação da composição mais validações de cadastro.

a) Se a linha já foi expandida, não permite expandir novamente.  

Para a conta 100.00.000 foi efetuada expansão por Unidade de Negócio, pressionando o botão direito com o cursor posicionado novamente na conta 100.00.000, o menu com as opções de expansão aparecem desabilitadas.

b) Quando a linha estiver posicionada em informação expandida de último nível na estrutura.. Ex. :  Conta contábil não ter estrutura abaixo dela, o cursor está posicionada na conta 111.01.001, último nível da estrutura expandida e  a opção Conta Contábil aparece desabilitada:

c) Quando determinada informação estiver definida na estrutura de visualização definida para o item do demonstrativo, essa informação aparece desabilitada no menu.

Incluído para determinada composição, a visualização por unidade de negócio:

Ao entrar na opção de expansão "Unidade de Negócio" aparecerá desabilitado no menu de expansão:

d) Quando nenhuma linha estiver selecionada ou for uma linha do demonstrativo que não permite expansão, todas as opções de expansão vão aparecer desabilitadas. Ex. linha de caracter especial ou linha de título.

e) Centro de Custo aparece desabilitado quando na composição do item, a opção de  Pesquisa em Saldo Centro de Custo não estiver selecionado.

f) Projeto aparece desabilitado, para empresas que não utilizam projeto.

g) Estabelecimento aparece desabilitado se todas as colunas do demonstrativo são definidas como  “origem valores = Consolidação”.

Nessa consulta temos o total do Ativo e Passivo e também relação de bancos. A conta banco está relacionada a estrutura do Ativo.

Podemos expandir a linha da conta do Ativo até o nível das contas analíticas dos Bancos, no caso, duplicando a conta já demonstrada no demonstrativo:

Através “opção de expansão”, é permitido detalhamento de contas já demonstradas em outras linhas do demonstrativo, no exemplo duplicando a informação da conta contábil Banco do Brasil.