TOTVS Varejo Supermercados (Linha Consinco)

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CONTEÚDO

  1. Visão Geral
  2. Exemplo de utilização
  3. Tela Apuração IRPJ/CSLL
    1. Outras Ações / Ações relacionadas
  4. Tela Apuração IRPJ/CSLL
    1. Principais Campos e Parâmetros
  5. Tabelas utilizadas

01. VISÃO GERAL

Realizar a apuração do Imposto de Renda Pessoa Jurídica e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.

Nesta documentação será demonstrada as informações referente ao Lucro Presumido com apuração por Estimativa.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Caminho

Contábil Web > Movimentações > Apuração IRPJ/CSLL – ABA_00023.

Pré-Requisitos e Restrições

Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.

Realizar a configuração nas aplicações:

Ter realizado:

Passo a passo

Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Movimentações, em seguida clique em Apuração IRPJ/CSLL.

Imagem 1 - Menu de acesso


Selecione a empresa (matriz), ano exercício e o trimestre que deseja realizar ou consultar a apuração.

Nota: Apurar o IRPJ/CSLL mensal pela apuração trimestral (Lucro Real e Lucro Presumido)

Quando na aplicação Forma de Tributação do Lucro for configurado que permite apuração mensal, o campo Mês ficará habilitado para ser informado o mês (no trimestre) para serem realizados lançamentos de adição e exclusão como acontece na apuração trimestral atual. Ao finalizar a apuração do mês, será possível incluir a apuração, contabilizando o valor apurado através da tela Contabilização.

A inclusão da apuração ‘mensal’ do trimestre não eliminará a necessidade de inclusão da apuração trimestral, possível incluir diretamente a apuração trimestral sem existir qualquer apuração mensal.

Imagem 2 - Selecionar campos


Clique no botão para Consultar todos os meses da Apuração.

A apuração será dividia por abas, onde cada aba corresponde a um imposto: IRPJ e CSLL.

Imagem 3 – Consultar todos os meses da Apuração

Ajustes Base Cálculo

Nessa aba serão exibidas a apuração da base de cálculo a ser utilizada para calcular o IRPJ e CSLL.

O tipo de atividade e seu percentual sobre a receita bruta, as adições e exclusões são configurados na aplicação‘Lucro Presumido.

Para ver o detalhamento de Adições, clique no botão Abrir Detalhes.

Imagem 4 – Abrir detalhes

Na aba Lançamento, o sistema permite que seja adicionado um Novo Lançamento na Parte A.

1. Clique no botão + Novo Lançamento na Parte A.

Preencha os campos Código, Valor, Histórico, Tipo de Processo e Número de Processo.

2. Em seguida, clique no botão Inserir.

A base de cálculo do período será atualizada conforma Adição realizada.

As Exclusões seguem o mesmo passo a passo das Adições.

Imagem 5 - Novo Lançamento na Parte A

Apuração

Nesta aba será demonstrado o Imposto Calculado, as possíveis Deduções (Meses Parciais), caso estejam configurados, os vínculos de contas contábeis serão apresentadas automaticamente, ou podem ser lançadas manualmente por meio do botão +Adicionar dedução, e o valor do Imposto a pagar.

O percentual do IRPJ e da CSLL para apuração é configurado na aplicação Lucro Presumido. Clique aqui para acessar a documentação.

Imagem 6 – Apuração - Deduções

CSLL

A apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL, segue o mesmo passo a passo do Imposto de Renda Pessoa Jurídida - IRPJ.

Contabilização

É possível realizar a contabilização manual, adicionando as partidas que serão contabilizadas após a apuração do IRPJ/CSLL.

A contabilização também poderá ser feita de forma automática, utilizando o recurso ‘Gerar Lançamento de Acordo com a Configuração’. Nesse caso, as partidas devem ser escrituradas na aplicação ‘Lucro Presumido > Customização’.


É possível realizar a contabilização manual, adicionando as partidas que serão contabilizadas após a apuração do IRPJ/CSLL.

A contabilização também poderá ser feita de forma automática, utilizando o recurso Gerar Lançamento de Acordo com a Configuração, informando a Data Contábil, Lote (manual) e o Histórico. Nesse caso, as partidas devem ser escrituradas na aplicação Lucro Presumido.

Ainda permitindo +Adicionar Partida manualmente escolhendo a opção de Crédito/Débito, informando a Conta e Valor.

Será demonstrado o Débito/Crédito e a Diferença.

Imagem 7 - Contabilização


Ao incluir a apuração, é gerado o lançamento adicionado, caso tenha realizado.

Clique no botão Menu Salvar e escolha entre as opções de Salvar e Finalizar Apuração ou Apenas salvar alterações.

Imagem 8 - Menu salvar

O botão Menu de dados possibilita Checar contas alteradas ou Atualizar as contas.

Imagem 9 - Menu de dados

Fiscal e Gerencial

Essa aplicação e seus dados são compartilhados entre a visão Fiscal e Gerencial, e pode ser utilizada tanto em apurações contábeis padrão quanto gerenciais.

03. TELA Apuração IRPJ/CSLL

Outras Ações / Ações relacionadas

AçãoDescrição

Cadastro do Plano de Contas.

Cadastrar Plano de Contas

Cadastro do Plano de Contas Referencial.

Estabelecer uma relação (DE/PARA) entre as contas analíticas do plano de contas da empresa e um plano de contas padrão da ECD.

Lotes Diários

Realizar lançamentos em Lotes para o período.

Lucro Presumido

Configurar Lucro Presumido como opção de tributação do IRPJ e CSLL.

Forma de Tributação do Lucro

Realizar as configurações fiscais conforme a Implantação LALUR.

04. TELA Apuração IRPJ/CSLL

Principais Campos e Parâmetros

Não há 


05. TABELAS UTILIZADAS

  • Não há