Parâmetros Fiscais de Desconto / Abatimento / Cancelamento - SIP0071

CONTEÚDO

01. VISÃO GERAL

Essa rotina permite relacionar as contas e o histórico a serem utilizados na contabilização das NCs de desconto, abatimento e cancelamento conforme o serviço da Ordem de Serviço a qual foi aplicada o desconto ou o abatimento.

Existem descontos financeiros que acontecem diretamente no Contas a Receber, descontos sobre serviços e descontos sobre despesas. O desconto sobre serviço pode ocorrer quando é cobrado um valor para o serviço prestado para o cliente e ele não o aceita. Para tanto, é necessário gerar uma Nota de Crédito (NC) para o cliente no valor do abatimento, selecionando os itens de receita da Ordem de Serviço do Aviso de Lançamento sobre o qual será concedido o abatimento. Embora o abatimento seja sobre a
receita, não é possível recuperar os impostos.

A Nota de Crédito deve ser contabilizada lançando a débito por serviço e a crédito nas contas de abatimento/cancelamento parametrizada para o serviço da Ordem de Serviço com a data de emissão da NC.

Exemplo

Normalmente o valor da Nota de Crédito é lançado a débito em Abatimentos/Cancelamentos por serviço e a crédito em Notas de Crédito a Pagar.

O desconto sobre despesa acontece quando é pago um valor indevidamente ou a maior, exemplo uma multa resultante de um atraso operacional, que tenta-se repassar
para o cliente e ele não aceita. Nestas situações deve ser incluída uma Nota de Crédito para o cliente e lançado no lote de descontos, sendo um lançamento a débito da conta de Despesa de Despacho e a crédito na conta de Notas de Crédito a Pagar.

Nos dois casos de desconto, deve ser informada a Ordem de Serviço ou o Aviso de Lançamento que deve receber descontos. Assim o Sistema relacionará todos os itens da OS/ou todos os itens de todas as Ordens de Serviço do AL, apresentando: a Ordem de Serviço, o Aviso de Lançamento, o item de serviço, a AD e o valor real do item de serviço.

Para cada item que foi negociado abatimento, deve ser informado o valor de desconto a ser concedido. Quando o desconto for repassado em mais de um item da Ordem de Serviço ou em vários itens relacionados a diferentes Ordens de Serviço do mesmo Aviso de Lançamento, deve ser gerada uma única Nota de Crédito.

Para os lançamentos de descontos, abatimentos e cancelamentos, deve ser gerado um lote específico, separado do faturamento e do Contas a Receber, considerando
todas as Notas de Crédito emitidas no período selecionado, que pode ser diário, mensal ou outro intervalo a critério da contabilidade. Assim, a rotina de contabilização do Contas a Receber não considerará as Notas de Crédito de descontos, abatimentos e cancelamentos.

Contabiliza-se a Nota de Crédito somando os valores por Aviso de Lançamento e Ordem de Serviço, pois na Ordem de Serviço está indicado o serviço.

Os itens de despesa e/ou receita de cada Ordem de Serviço estarão relacionados no complemento do histórico.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Cadastrar os Parâmetros Fiscais

Na tela Parâmetros Fiscais Desconto/Abatimento/Cancelamento, clique em Incluir.
Selecione o código do serviço prestado pela empresa.
Informe os demais parâmetros necessários para este cadastro.
Confira os dados e confirme.

03. TELA PARÂMETROS FISCAIS DESCONTO / ABATIMENTO / CANCELAMENTO

Outras Ações / Ações Relacionadas

As funções padrão do menu estão detalhadas no capítulo Ambientação Logix.

Principais Campos e Parâmetros

Campo	Descrição
Serviço	Código do serviço prestado pela empresa aos clientes, que pode ser composto de várias atividades, sendo algumas inclusive contratadas de terceiros.
Histórico	Código do histórico contábil padrão para o lançamento do desconto concedido para uma Nota Fiscal do cliente.
Conta crédito abatimento cancelamento	Conta destinada ao crédito do valor do abatimento concedido ao cliente, a título de desconto financeiro sobre determinada receita.
Conta débito abatimento cancelamento	Conta destinada ao débito do valor do abatimento concedido ao cliente, a título de desconto financeiro sobre determinada receita.
Conta crédito despesa despacho	Conta destinada a receber os créditos dos descontos concedidos sobre despesas. Isto acontece quando é pago um valor indevidamente ou a maior, exemplo uma multa resultante de um atraso operacional que o cliente não aceita.
Conta débito despesa despacho	Conta destinada a receber os débitos dos descontos concedidos sobre despesas. Isto acontece quando é pago um valor indevidamente ou a maior, exemplo uma multa resultante de um atraso operacional que o cliente não aceita.

04. TABELAS UTILIZADAS

Não se aplica.

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