RET - Retención de IVA Chile (MATA995 - SIGACOM)

ÍNDICE

Vea los principales campos y rutinas que están involucradas en el cálculo:

Archivo Clientes/Proveedores

Para calcular la retención, se debe utilizar el tipo 3 (Afecto con retención).

Archivo de TES

Los campos Suma en el título y Suma en la factura se deben informar con 1 para que e valor del IVA se considere en el título y en la factura, respectivamente.
El campo Calcula sobre valor neto se debe informar con S para que la base del impuesto considere el descuento.

Registro del impuesto

Basado en la alícuota del IVA - 18%.

Forma de cálculo

Calcula el valor del impuesto IVA sobre el preco del producto, (precio de venta en el Archivo del Producto).
Calcula el valor del impuesto IVA sobre el precio unitario de compra y venta del producto.
Calcula la diferencia entre los 2 valores antes calculados.
Calcula el valor de la siguiente manera:

Valor = Cantidad del producto vs. la diferencia anterior -> el resultado será el valor de la retención.

Para que el valor no resulte negativo, el precio en el archivo de producto debe ser mayor que el precio de compra y venta.