01. VISIÓN GENERAL
En la rutina Resoluciones normativas (MATA950), está disponible la generación por medio magnético, de la DSRE - Declaración electrónica de servicios cobrados y de la DS - Declaración de servicios.
La DSRE es una declaración mensual de servicios tomados, mientras que la DS es una declaración mensual de servicios prestados y/o tomados, siendo los dos archivos de cualquier modalidad del municipio de Recife - PE.
02. PROCEDIMIENTO PARA IMPLEMENTACIÓN
DSRE - Copie al directorio \SYSTEM, el archivo de configuración RECDSRE.INI.
DS - Copie al directorio \SYSTEM, el archivo de configuración DSRECIFE.INI.
03. PROCEDIMIENTO PARA CONFIGURACIÓN
Archivo DSRE - Configuración de campos
- Tabla SA2 – Registro de proveedor
| Campo | A2_RECISS |
|---|---|
| Tamaño | 1 |
| Título | Paga ISS |
| Descripción | Paga ISS |
| Help | Indica si el proveedor paga o no ISS. Si pagara, debe completarse con 'S', en caso contrario debe completarse con 'N' o blanco. |
Importante
De acuerdo con el Layout puesto a disposición por la Municipalidad de Recife, si se definiera que el tomador retiene el ISS, la Fecha de vigencia presentada en el archivo se presentará de acuerdo con la fecha de pago de la factura de crédito (Tabla SE2 – Cuentas por pagar – campo E2_VENCTO).
| Campo | A2_SIMPNAC |
|---|---|
Tamaño | 1 |
Título | Opt Simp Nac |
Descripción | Optante Simples Nacional |
Help | 1=Sí 2=No |
Importante
Presentación del Simples Nacional en el archivo (orden 24 del registro Tipo 40):
- Si se hubiera informado 2 en el campo A2_SIMPNAC (No) corresponde -> 0 - No-Optante por el Simples Nacional
- Si se hubiera informado 1 en el campo A2_SIMPNAC (Sí) corresponde -> 1 - Optante por el Simples Nacional (Pago por el DAS).
- Tabla SB1 – Registro de productos
| Campo | B1_CNAE |
|---|---|
Tamaño | 9 |
Título | C. Actividad |
Descripción | Código de la actividad. |
Help | Código de la actividad económica en el servicio. |
- Tabla SF3 – Libros fiscales
| Campo | F3_CNAE |
|---|---|
Tamaño | 9 |
Título | C. Actividad |
Descripción | Código de la actividad. |
Help | Código de la actividad económica en el servicio. |
- Tabla SF4 – Tipo de entrada y salida
| Campo | F4_ISSST |
|---|---|
Tamaño | 1 |
Título | Pago Impuesto |
Descripción | Tipo de pago del impuesto |
Help | Informe si el impuesto se pagará dentro o fuera del municipio. |
Archivo DSRE - Configuración de parámetros
| Campo | MV_NFEINSC |
|---|---|
Tipo | Carácter |
Cont. Por. | <definido por el cliente> |
Descripción | Indica la Inscripción municipal del contribuyente que se presentará en la generación del archivo de envío de la Factura electrónica |
Importante
Al generar el archivo magnético de exportación a la municipalidad, la Inscripción municipal del contribuyente se presenta con el contenido del parámetro MV_NFEINSC, si este parámetro existiera y estuviera completado. En caso contrario, se mostrará la Inscripción municipal registrada en la Wizard de la rutina de exportación de la Factura electrónica.
Archivo DS - Configuración de parámetros
| Campo | MV_F3RECIS |
|---|---|
Tipo | Lógico |
| Cont. Por. | .F. |
Descripción | Identifica si el tratamiento del ISS Retenido debe efectuarse por medio del Archivo de Clientes (A1_RECISS) o por medio del Libro Fiscal (F3_RECISS). |
Importante
Este tratamiento debe utilizarse si el control del ISS Retenido no fuera efectuado por el Registro de Clientes, y sí en el momento de la generación de las facturas de salida, por medio de los pedidos de venta. En estos casos, la indicación de retención o no del ISS en el documento se realiza en el registro del pedido, independientemente del registro del cliente. Si la indicación de retención o no del ISS en el documento fuera realizada en el registro del pedido, independientemente del registro del cliente, el parámetro, obligatoriamente, debe completarse con .T.
Para más informaciones sobre el proceso de retención de ISS, consulte el boletín RECISS, utilizado para el tratamiento en diversos medios magnéticos.
04. PROCEDIMIENTO PARA UTILIZACIÓN
Archivo DSRE
1. Acceda al módulo Libros fiscales (SIGAFIS), opción Miscelánea/Arch. Magnéticos/Resol. Normativas (MATA950) y configure los parámetros de la rutina, como se indica a continuación:
Fecha inicial
Informe la fecha inicial para procesamiento de la Resolución Normativa.
Fecha final
Informe la fecha final para procesamiento de la Resolución Normativa.
¿Resol. Normativa?
Informe el nombre del archivo de configuración sin la extensión .INI. Para este medio magnético, informe RECDSRE.
¿Arch. Destino?
Informe el nombre del archivo texto en el cual se generarán las informaciones. Ejemplo: RECDSRE.TXT.
¿Directorio Destino?
Informe el nombre del directorio en el que se grabará el archivo texto generado a partir del cálculo. Ejemplo: C:\TXT\.
¿Selecciona sucursales?
Informe si desea seleccionar las sucursales que se procesarán. Al informar No, solamente se considerará la sucursal actual; al informar Sí, el sistema muestra una pantalla para la selección de las sucursales que se considerarán.
Después de las configuraciones de los parámetros generales de la rutina de Resoluciones normativas, es necesario cumplimentar la información específica:
2. Confirme la configuración de los parámetros y haga clic en OK para generar el archivo. En este momento se mostrará la pantalla con la configuración de la Wizard con la siguiente pregunta:
Inscripción municipal del contribuyente
Informe el número de la Inscripción municipal del contribuyente prestador de servicios. Esta Inscripción municipal se utilizará si el parámetro MV_NFEINSC no existiera o estuviera con su contenido en blanco.
3. Finalice la configuración de la Wizard.
Archivo DS
1. Acceda al módulo Libros fiscales (SIGAFIS), opción Miscelánea/Arch. Magnéticos/Resol. Normativas (MATA950) y configure los parámetros de la rutina, como se indica a continuación:
¿Fecha inicial?
Informe la fecha inicial del cálculo (inicio del trimestre que se calculará).
¿Fecha final?
Informe la fecha final del cálculo (final del trimestre que se calculará).
¿Resol. Normativa?
Informe el nombre de la Resolución normativa que se calculará, sin la extensión .INI. Para este medio magnético, digite DSRECIFE.
¿Arch. Destino?
No es necesario informar el archivo de destino, pues el sistema genera los archivos texto con nombres específicos, de acuerdo con la exigencia del Fisco.
Archivos magnéticos generados:
- DS_EMITIDAS.TXT
- DS_RECEBIDAS.TXT
¿Directorio?
Informe el nombre del directorio en el cual se grabarán los archivos de texto generados.
¿Número IM?
Informe el número de la Inscripción municipal del contribuyente, también conocida por Inscripción mercantil. Solamente se importarán en el programa validador, archivos magnéticos con la Inscripción municipal informada válida. El formato estándar de la Municipalidad de Recife es 999999-9.
¿Fecha de pago?
Informe la fecha estándar para el pago de los valores de ISS retenidos en las entradas del documento fiscal. Dicha fecha se utilizará para informarse como estándar para todos los documentos cobrados con retención de ISS. Si no se informara la fecha, el sistema va a utilizar la fecha de Vencimiento o la fecha de Pago, si el Título se hubiera pagado.
Importante
Si la fecha fuera más grande que la fecha de la computadora, el validador mostrará el error.
2. Confirme la configuración de los parámetros y haga clic en OK para generar el archivo.
05. TIPOS DE REGISTROS GENERADOS
Archivo DSRE
Registro Tipo 10 – Encabezado
Se mostrarán las informaciones del contribuyente y del archivo que se enviará.
Registro Tipo 40 – Declaración de facturas convencionales .
Este registro se generará con base en los Libros Fiscales por Ítem, donde se presentarán los RPS que se convertirán en NF-e. (Facturas de entrada).
No todas las facturas de entrada de proveedor dentro del municipio de Recife no deben considerarse, solamente las NFS-e no deben presentarse en el archivo.
Para prestadores que están en otros Municipios de Pernambuco que utilizan NFS-e estas Facturas de entrada se considerarán.
En los campos de fecha del documento y fecha de vigencia donde el proveedor retiene el ISS se considerará el contenido del campo F3_EMISSAO, en caso contrario busca la fecha de vigencia de E2_VENCREA.
Las otras clases NFS, RPS siguen la generación para prestadores de Recife y otros municipios.
Registro Tipo 90 – Pie de página.
Este registro contiene los totalizadores del archivo.
Archivo DS
La DS importa separadamente los registros de facturas emitidas (salidas) y facturas recibidas (entradas). Por lo tanto, el sistema genera dos archivos magnéticos distintos para cada uno de los registros.
Los registros específicos de empresas de publicidad y construcción civil, en un primer momento, no se generarán.
Registro Tipo 001 – Facturas emitidas
Para este registro, las informaciones se generarán de acuerdo con los datos grabados en el archivo de Libros Fiscales, solamente de los movimientos de salida de servicios.
Importante
Para esse registro se consideran las series A, B, U o 1 a 9 (de acuerdo con lo descrito en el layout).
Registro Tipo 002 – Facturas cobradas
Para este registro, las informaciones se generarán de acuerdo con los datos grabados en el archivo de Libros Fiscales, solamente de los movimientos de salida de servicios.
Importante
Campo 13 (fecha de pago): indica la fecha de pago cuando se retiene el impuesto informado en el documento. Siempre se informará con los espacios en blanco, debido al hecho de que esta información no está disponible.
Importante
Para esse registro se consideran las series de A a Z o 1 a 9 (de acuerdo con lo descrito en el layout)
Importante
Es importante la cumplimentación en la solapa Factura electrónica con la información correspondiente a la Factura de servicio electrónica (NFS-e) generada del sistema del Municipio de Recife para la cumplimentación del campo F3_NFELETR. Con la cumplimentación de este campo, las Facturas no se generarán en el archivo.
06. INFORMACIONES ADICIONALES
Archivo DSRE
A quién se destina | Personas jurídicas prestadoras de servicio, obligadas a emitir factura de servicio electrónica (NFS-e) del Municipio de Recife, con facturación bruta en el año anterior igual o superior a R$ 24.000.000,00 (veinticuatro millones de reales). |
|---|---|
Objetivo | Controlar el proceso de registro de documentos fiscales de servicios cobrados. |
Plazo de entrega | Hasta el día 05 del mes subsiguiente al del servicio tomado y al del pago del servicio con retención del ISS para Recife. |
Vigencia | Municipal |
Aplicación puesta a disposición por el fisco | No hay El medio magnético debe enviarse vía Internet, para procesamiento. |
Archivo DS
| A quién se destina | La DS es obligatoria para:
|
|---|---|
Objetivo | Suministrar a la Administración Tributaria Municipal las informaciones fiscales prestadas por el declarante, según su actividad económica y su calificación. |
Plazo de entrega | La DS debe entregarse trimestralmente, en fecha definida de acuerdo con el final del dígito verificador del número del CNJP de la empresa declarante. |
Vigencia | Municipal |
Aplicación puesta a disposición por el fisco | PCR10DS.EXE |
Dónde encontrar la aplicación puesta a disposición por el fisco: | La legislación y el programa validador pueden consultarse y bajarse desde el sitio. http://www.recife.pe.gov.br/pr/secfinancas/ds/ |
07. INFORMACIONES TÉCNICA
| Tabelas | SM0 – Archivo de empresas SA1 – Clientes SA2 – Registro de proveedores SB1 – Registro de productos SE2 – Cuentas por pagar SF3 – Libros fiscales |
|---|---|
Rutinas involucradas | MATA950 – Resoluciones normativas |
Sistemas operativos | Windows®/Linux® |
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