EFDCON - Informe de verificación

01. VISIÓN GENERAL

Está disponible el informe de verificación de la EFD Aportes (FISR101), con el objetivo de ofrecer una herramienta para ayudar al usuario a verificar y entender mejor los valores e informaciones que se consideraron en el procesamiento de la EFD Aportes, que tiene un cierto nivel de dificultad, debido a la complejidad y gran volumen de datos e integraciones procesadas actualmente.

Con el informe, el usuario puede verificar información siempre que fuera necesario, teniendo la visión analítica de los valores mostrados en la pantalla.

02. PROCEDIMIENTO DE UTILIZACIÓN

El informe está a disposición en la propia rutina de cálculo (FISA001), en Acciones relacionadas, con la descripción Informe de verificación EFD, junto con las opciones existentes de Borrado y Visualización de Log, no es necesario modificar el menú para este informe.

Para procesar el informe, basta seleccionar la línea de cálculo que desea visualizar el detalle, y en Acciones relacionadas haga clic en el Informe de verificación EFD.

Recordando que es necesario finalizar el cálculo para que después pueda imprimir el informe, ya que la impresión se basa en las informaciones grabadas por la rutina FISA001. Si desea imprimir del detalle de los cálculos realizados antes de esta implementación, este cálculo debe reprocesarse para que todos los detalles puedan imprimirse en el informe. 

Para la impresión es necesario completar las siguientes preguntas:

• Facturas: Indica si las facturas se imprimirán o no en el informe
• Títulos: Indica si los títulos sin vínculo con documento fiscal y/u operaciones registradas en la rutina otros documentos se considerarán en el informe.
• Activos: Esta pregunta define si los créditos del activo fijo se mostrarán en el informe
• Retenciones: Indica si las retenciones deben imprimirse en el informe.
• Aplazamiento: Indica si los movimientos de Aplazamiento del período y/o Período anterior se imprimirán
• CPRB: Indica si el detalle de la CPRB se imprimirá en el informe
• Movto. Reducción de base de cálculo: Indica si los movimientos que redujeron la base de cálculo en el período se mostrarán en el informe.
• Movimiento Bloque I: Indica si los títulos considerados para el Bloque I deben mostrarse en el informe.
• Detalle Regla Cód.Ingreso: Imprime el detalle de los valores divididos por códigos de ingresos, considerando las reglas previamente registradas.
• Subdividir Facturas Por: Para imprimir con el subdividir del informe por salto, seleccione una o más opciones dentro de las que están disponibles.

Confirmando, se mostrará la pantalla de configuración del TREPORT, para creación de layout de impresión si fuera necesario. Confirmando esta pantalla, entonces deben seleccionarse las sucursales que se considerarán en el informe, y confirmando esta pantalla el informe comenzará a procesarse.

El régimen y período se considerarán del cálculo seleccionado antes de iniciar el procesamiento del informe, es decir, es necesario calcular primero, para después realizar la impresión.

En este informe no se considerarán las informaciones de origen de punto de entrada, pues el sistema no tiene como rastrear el origen de estas informaciones.

03. SECCIONES DEL INFORME

Como existen diversas operaciones consideradas en el cálculo de la EFD Aportes, no tendría cómo mostrar todas las informaciones en un mismo layout, entonces para facilitar la visualización y verificación, el informe se dividirá en las siguientes secciones:

1. Facturas
2. Títulos/Otros documentos
3. Activo fijo
4. Retención en la fuente
5. Aplazamiento
6. CPRB
7. Movimiento con reducción de la base de cálculo
8. Movimiento Bloque I
9. Detalle Regla Cód.Ingreso
10. El régimen y período se considerarán en el cálculo seleccionado antes de iniciar el procesamiento del informe, es decir, es necesario calcular primero, para después realizar la impresión.

Sección de facturas

El objetivo de esta sección es mostrar las facturas grabadas en el Libro fiscal (tabla SFT) configuradas para procesamiento de la EFD Aportes. Esta sección tendrá algunas variaciones de columnas mostradas en función del régimen.
Para el Régimen no acumulativo, se mostrarán documentos de salidas y entradas.
Para el Régimen acumulativo - Vigencia, solamente se mostrarán documentos de salidas, y
Para el Régimen acumulativo – Caja, solamente se mostrarán documentos de salidas que tuvieran cobranza en el período.

Esta sección imprimirá primero todas las facturas de salidas, después las facturas de entradas. Las facturas se ordenarán por Fecha de emisión y Número de documento.

Layout de facturas para Régimen no acumulativo y/o acumulativo – Vigencia:

Layout de facturas para Régimen acumulativo – Caja:

Sección de títulos financieros y Otros documentos

Esta sección detallará los movimientos de títulos financieros sin vínculo con documento fiscal, y también las operaciones informadas por la rutina Otros documentos (FISA048). Esta sección también tendrá variaciones en función del régimen. En el Régimen no acumulativo, se mostrarán las operaciones de ingreso y operaciones con derecho al crédito de los títulos financieros y Otros documentos, para el Régimen acumulativo – Vigencia solamente se mostrarán operaciones de Títulos y Otros documentos con ingresos, y para el Régimen acumulativo – Caja solamente se mostrarán los Títulos financieros que tuvieron cobranza en el período.

Esta sección imprimirá primero las operaciones generadoras de ingreso, y después las operaciones con derecho al crédito, ordenada por la fecha de emisión y número del título/Id Otros documentos

Layout de títulos financieros y Otros documentos – Régimen no acumulativo y/o acumulativo – Vigencia:

Layout de títulos financieros – Acumulativo – Caja:

Sección de Créditos de activo fijo

Esta sección mostrará en detalle las informaciones de los bienes con derecho al crédito de PIS y COFINS considerados en el Cálculo, debidamente registrados en el módulo SIGAATF. Esta sección solamente se mostrará en el Régimen no acumulativo.

Esta sección se imprimirá ordenada por el código del Bien.

Sección de Retenciones de la fuente

Esta sección mostrará analíticamente las operaciones que tuvieron retención en la fuente de PIS y COFINS en el período, y que se consideraron en el cálculo, mostrando el detalle de los títulos de estas retenciones. Esta sección siempre se mostrará, independientemente del Régimen.

Esta sección se imprimirá ordenada por la fecha de retención, RCPJ y número del título.

Layout de retención en la fuente de PIS y COFINS:

Sección de Aplazamiento

Esta sección muestra en detalle las operaciones con aplazamiento, que pueden tener origen de documento fiscal, de título o incluso de operaciones registradas en la rutina Otros documentos. Esta sección se mostrará en los regímenes No acumulativo y Acumulativo – Vigencia, para Régimen acumulativo – Caja esta sección no se mostrará, ya que todos los ingresos están condicionados a la cobranza.

En las operaciones con documento fiscal, se completan las columnas que identifican la factura y el título, en la situación de título sin documento fiscal, solamente se completarán las columnas identificando el título, e incluso en la situación de Otros documentos sin vínculo con factura y título, entonces solamente se completará la columna de Identificación de otros documentos.

Esta sección se ordenará por la fecha de emisión del título, número del título e Id Otros documentos.

Layout Aplazamiento en el período:

Layout Aplazamiento período anterior:

Sección de CPRB

Esta sección tiene por objetivo mostrar el detalle de las facturas consideradas para el cálculo del Aporte previsional por el ingreso bruto – CPRB considerados en el cálculo del período. Aquí se listarán las facturas considerando las posibles situaciones:

-Integración con Facturación

-Integración con RRHH

-CPRB calculado en el Libro fiscal

Esta sección se ordenará por la fecha de emisión de la factura, número de la factura y código de la actividad:

Sección de Movimientos que redujeron la base de cálculo en el período

Esta sección tiene por objetivo mostrar los movimientos que redujeron la base de cálculo en el período, como por ejemplo la devolución de mercadería.

Esta sección se ordenará por la fecha de emisión de la factura, número de la factura y código de la actividad:

Sección de Movimientos considerados en el Bloque I

Esta sección tiene por objetivo mostrar los movimientos que se consideraron en el bloque I (Institución financiera). Aquí tendremos las informaciones de los títulos, valores y código de Ingreso y/o Deducción. Solamente los movimientos de la integración con el Financiero se considerarán en esta sección.

Esta sección se ordenará por el código de Ingres/Deducción y número del título

Sección de Detalle Regla Cód. Ingreso

Esta sección tiene por objetivo mostrar el detalle de los valores de los códigos de ingreso, que fueron divididos por el cálculo, considerando reglas previamente registradas. Solamente tendrá detalle de los códigos de ingresos registrados de acuerdo con la documentación: EFDCON - Reglas de los códigos de ingreso PIS/COFINS

Sección de Porcentajes de borrado del ICMS por pagar

Esta sección tiene por objetivo detallar los porcentajes de borrado del ICMS por pagar, detallando cada porcentaje por CST, considerando el método de prorrateo seleccionado en el cálculo de EFD Aportes.

Las informaciones de esta sección están grabadas en la tabla F3O, y se imprimirá automáticamente siempre que el cálculo de EFD Aportes grabe informaciones en esta tabla.

Sección de Detalle de borrado del ICMS por pagar

Esta sección tiene por objetivo detallar por sucursal los valores de las cuotas de reducción de base de cálculo referente al borrado del ICMS por pagar de la base de cálculo de PIS y COFINS.

Las informaciones de esta sección están grabadas en la tabla F3P, y se imprimirá automáticamente siempre que el cálculo de EFD Aportes grabe informaciones en esta tabla.

Sección de Detalle de la exigibilidad suspendida

Esta sección tiene por objetivo ayudar en la verificación de los valores de la exigibilidad suspendida de PIS y COFINS, que tienen procesos sin cosa en juzgado, mostrados en los registros 1011 y 1010.

Las informaciones de esta sección estarán grabadas en la tabla CIE, y se imprimirán automáticamente si tuviera valor de exigibilidad suspendida configurada.

La sección será totalizada por sucursal, tributo, número de proceso y código de ingreso.

A continuación detalles de las columnas de esta sección:

04. INFORMACIONES TÉCNICAS

05. ASUNTOS RELACIONADOS

• EFDCON - Cálculo PIS/COFINS y Archivo EFD Aportes