ECF0067-SIGACTB - ECF – Régimen Tributario Ganancia Estimada

ECF – Régimen tributario Ganancia Estimada

Cálculo Trimestral

Verifique que la rutina CTBA007 o en la tabla CWO = es necesario que existan 4 registros de cálculo de resultado con Z

Si hubiera situación especial como apertura en la mitad del ejercicio por ejemplo día 01/08/xx debe tener 2 registros de cálculo, donde el primero es el 30/09/xx y el segundo es el 31/12/xx.

• Calendario Trimestral
  
  
  
  
  

Si hubiera situación especial como apertura en la mitad del ejercicio, por ejemplo el día 01/08/xx el calendario debe tener 4 períodos, pero el período en que está incluida la fecha de apertura debe ser el inicio de este período, y por lo tanto, debemos cambiar el período inmediatamente anterior para que la fecha final corresponda a la Fecha de apertura - 1 día,  para adecuarse al registro 0010 de la ECF con relación a la forma de tributación en el período donde se debe tener XXXX donde cada X se refiere a un período (generalmente 1 trimestre).

Explicación extraída del manual de orientación de la ECF:

Campo 8 - FORMA_TRIB_PER  "Forma de tributación en el período:
                                                  Forma de tributación en el período considerando para cada trimestre en el formato XXXX donde X es igual a:
                                                  0 – CERO – No informado – trimestre no considerado en el período de cálculo.
                                                  R – Real
                                                 E – Estimado
                                                 A – Arbitrado
                                                 E – Real Estimación"

En el wizard de generación de la revisión de ECF se debe informar en el campo "Forma de Tributación en el Período " 00PP (Ganancia Estimada), porque la apertura ocurrió en el tercer trimestre y el primero y segundo no tienen movimiento contable.

En la siguiente pregunta del Wizard no se debe informar el campo "Forma de Cálc. De la Estimación (MES_BAL_RED)" porque se trata de Ganancia Estimada, porque solo se debe informar 0000000BBBBB en caso de Ganancia Real cuando los 7 primeros meses no tienen movimiento contable.

Importante: Este calendario no necesita estar vinculado a la moneda y servirá solamente para entregar la obligación ECF, según el siguiente ejemplo.

• Vincule el plan de referencia de la ganancia estimada al plan de cuentas
  
  Archivos Modelos - Plan de Referencia / Visiones de Gestión
  
  Con relación a los bloques P100 - Balance y P150 - ERE, el sistema permite generar Con visión de gestión y Sin a visão gerencial 
  
  
• Debemos resaltar que el siguiente video trata de un modelo, el contador se debe basar en el manual de la renta para cumplimentar los parámetros
  

  
  

• Sin Visión de gestión del balance y ERE (Estado de Resultados del Ejercicio)

GANANCIA ESTIMADA SIN LA VISIÓN DE GESTIÓN ERE BALANCE

• El sistema considera el plan de referencia vinculado al plan de cuenta para generar los bloques.
• Al generar la revisión con Visión de Gestión del Balance y ERE, el sistema alimenta las tablas CSC / CSK con el P100 y P150
  
  ECF_SIGACTB_LUCRO_PRESUMIDO_ SEM_VISAO_GERENCIAL_DRE_BALANÇO.zip

• Con visión de gestión del balance y ERE

GANANCIA_ESTIMADA CON VISIÓN DE GESTIÓN ERE BALANCE

AL generar la revisión con Visión de Gestión de balance y ERE el sistema alimenta las tablas CSD / CSE con el P100 y P150

            ECF_SIGACTB_LUCRO_PRESUMIDO_COM_VISAO_GERENCIAL_DRE_BALANÇO.zip

¿Se permite utilizar el mismo modelo de Visión de Gestión ya utilizado en el Sped Contable (ECD)?

No, las informaciones del Balance Patrimonial (Registros  L100, P100 y U100) y el Estado de Resultado (Registros L300, P150 y U150) se deben mostrar con las mismas nomenclaturas existentes en el manual de orientación del ECF.
Para apoyo en la configuración, se puso a disposición el modelo de las visiones de gestión necesarios para extraer los datos.

http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=189314312

• A través de la rutina de registro, se puede ver si las tablas CS ya fueron suministradas 

• Veamos las siguientes tablas de cada bloque:

Reg 0010 CSZ  
Reg 0020 CSZ  
Reg 0030 Registro de Empresas - SIGAMAT
Reg 0035 CSR  
Reg 0930 CS8  
Reg J050 CS3  
Reg J051 CS4  
Reg J053 CST  
Reg J100 CS5  
Reg K155 CSC  
Reg K156 CSK  
Reg K355 CSC  
Reg K356 CSK  

•  El siguiente registro permite generar informando o no la visión de gestión. 

Reg P100 CSC / CSK, cuando no se utiliza la Visión de Gestión.
Reg P100 CSD / CSE, cuando se utiliza la Visión de Gestión.
 
Reg P150 CSC / CSK, cuando no se utiliza la Visión de Gestión.
Reg P150 CSD / CSE, cuando se utiliza la Visión de Gestión.

• Para generar los siguientes registros, se debe informar la visión de gestión en los campos:

Reg P130 CSD / CSE registro generado solamente con visión de gestión. 
Reg P200 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Reg P230 CSD / CSE registro generado solamente con visión de gestión.

Reg P300 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. Reg P400 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Reg P500 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Reg T120 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Reg T150 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Reg T170 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Reg T181 CSD / CSE  Registro generado solamente con la visión de gestión. 
Bloque vs. CSD / CSE  para los registros exportados por el SIGACTB 
Bloco Y CSD / CSE   para los registros exportados por el SIGACTB