Linha Microsiga Protheus

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01. DATOS GENERALES


Producto

TOTVS RH

Línea de producto: 

Línea Protheus

Segmento:

RH

Módulo:

SIGAGPE - Gestión de Personal.
Función:

   

Rutina(s) Modificada(s)Nombre TécnicoFecha
GPFORMEXFórmulas Estándar - México.22/05/2024
GPFO1MEXFunciones Adicionales de Fórmulas Estándar - México.22/05/2024
GPMNEMEXMnemónicos Estándar - México.20/05/2024
GPTABMEXDefinición Tablas Alfanuméricas Estándar - México.20/05/2024
GPCRGMEXCarga de Tablas Alfanuméricas Estándar - México.20/05/2024

   

Rutina(s) Involucrada(s)Nombre Técnico Fecha
GPSRYMEXTipos de Procedimiento Estándar - México.08/09/2022
GPPDMEXConceptos Estándar - México.08/09/2022
GPVPPMEXConceptos por Proceso Estándar - México.

08/09/2022

   

País:México (MEX)
Ticket:

20064687 / (20116161 / 20142273 / 20177233)

Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado):DNOMI-2089 (DNOMI-2093 / DNOMI-2108 / DNOMI-2118)

02. SITUACIÓN/REQUISITO

Actualizar el sistema con la nueva legislación presentada el 1° de Mayo del 2024 para el Subsidio del Empleado.

Sustento Legal:

https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5725287&fecha=01/05/2024#gsc.tab=0

03. SOLUCIÓN

Se realizan las siguientes modificaciones en la formulación estándar, para atender las necesidades de la localización México con respecto al Subsidio para el Empleo (DOF 01/05/2024):

  • Se modifica la fórmula del concepto 401 - ISR Subs Emp Tabla: 40101 - Ord Subsidio al Empleo Tabla.         
  • Se crean los siguientes mnemónicos:
    • TOPESE - TOPE MENSUAL SUBSIDO PARA EL EMPLEO 
    • SEMENSUAL -VALOR MENSUAL DE SUBSIDIO PARA EL EMPLEO                   
    • PORCSE -  PORCENTAJE A APLICAR SUBS PARA EL EMPLEO                    
    • RCJLEYSE - CAMPO RCJ_LEYSE INDICA QUE LEY SE TOMA: ACTUAL O ANTERIOR 
  • Se crea la tabla S010 - Subsidio para el Empleo.

Para mayor información sobre los cambios realizados, se recomienda leer la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL.

A continuación, se describe el proceso de Cálculo de Provisiones de forma general en Protheus:

Cálculo de Subsidio para el Empleo (DOF 01/05/2024)

Cálculo de Subsidio para el Empleo: 

De acuerdo al art. 1 del Diario Oficial de la Federación; los trabajadores que aplican a la Ley del Impuesto sobre la Renta, podrán gozar del Subsidio para el Empleo establecido en el presente decreto en lugar del subsidio anterior. Por lo que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley del Impuesto al Valor Agregado.

De acuerdo al art. 2 del Diario Oficial de la Federación;  Se otorga un Subsidio para el Empleo (SE) mensual a los trabajadores cuyos ingresos mensuales que sirvan de base para calcular el impuesto sobre la renta no excedan de $9,081.00 (nueve mil ochenta y un pesos 00/100 M.N.), excepto los percibidos por concepto de primas de antigüedad, retiro e indemnizaciones u otros pagos por separación, hasta por la cantidad que resulte de multiplicar el valor mensual de la Unidad de Medida y Actualización (UMA) por 11.82%. Dicho Subsidio para el Empleo se aplicará contra el Impuesto sobre la Renta correspondiente al mes de calendario de que se trate y que resulte a cargo de los referidos trabajadores, en términos del artículo 96 de la misma ley.

  • Quienes realicen pagos por salarios correspondientes a periodos menores a un mes, para calcular el subsidio para el empleo correspondiente a cada pago, dividirán la cantidad que resulte de multiplicar el valor mensual de la UMA por 11.82% entre 30.4. El resultado así obtenido se multiplicará por el número de días al que corresponda el periodo de pago para determinar el monto del subsidio para el empleo que le corresponde al trabajador por dichos pagos.
  • Quienes realicen pagos por salarios en una sola exhibición, que comprendan dos o más meses, para calcular el subsidio para el empleo correspondiente a dicho pago, multiplicarán la cantidad que se obtenga de multiplicar el valor mensual de la UMA por 11.82% por el número de meses que comprenda el pago.
  • Tenemos un tope de salario para la aplicación del SE 2024 que corresponde a 9,081 pesos.
  • Este tope puede cambiar por lo que es importante considerar que se pueda actualizar y no dejar fijo en la fórmula.
  • Para el manejo de la UMA considerar incluir la información en una tabla ya que la UMA cambia cada año. Anexo el valor vigente con la tabla de la UMA del 2024 https://www.inegi.org.mx/contenidos/saladeprensa/boletines/2024/UMA/UMA2024.pdf
  • Hasta ahora el porcentaje a aplicarle a la UMA (11.82%) no varía (en ningún lugar indican que este valor vaya a cambiar).
  • En los casos en que el impuesto a cargo del trabajador sea menor que el subsidio para el empleo mensual obtenido, la diferencia no podrá aplicarse contra el impuesto que resulte a su cargo posteriormente, ni se entregará cantidad alguna por concepto del subsidio para el empleo establecido en este artículo. 
  • Esto quiere decir que si el ISR es menor al SE 2024, simplemente no se aplica el Impuesto del ISR a pagar.

Sustento Legal:

https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5725287&fecha=01/05/2024#gsc.tab=0

   

¡IMPORTANTE!

Este documento atiende al producto estándar, por lo que si cuenta con una formulación personalizada (fórmulas de usuario, tablas alfanuméricas de usuario, mnemónicos de usuario, etc.) deberá ser ajustada conforme a su necesidad.

   

  1. Respaldar el repositorio (RPO).
  2. Aplicar el parche correspondiente a la issue DNOMI-2089.
    • Verificar que las rutinas se encuentren actualizadas en el repositorio y verificar que coincidan con las descritas en el encabezado del presente documento técnico, considerando que las fechas sean iguales o superiores.
  3. Realizar las actualizaciones a diccionario descritas en la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL.

  4. Regeneración de Formulación:
       

    Regeneración de Formulación

    En caso de contar con formulación estándar nativa; solo debe entrar a la rutina Fórmulas (GPEA290) y Mnemónicos (GPEA300), de manera que el sistema realice la actualización automática de las fórmulas y mnemónicos descritos en el punto "Fórmulas" y "Mnemónicos" de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL.

    Si tiene personalizaciones en la formulación, como lo son Fórmulas de usuario; realizar los siguientes pasos.

    1. Generar archivos Excel para validación:

      • Ejecutar la rutina “Consultas | Archivos | Genéricos” y Exportar a Excel la información (Opción Exp. CSV”), de las tablas RC2 y RC3.

      • Guardar los archivos de Excel generados (antes del cambio).

    2. Respaldar/Borrar las siguientes tablas:
      1. Fórmulas (RC2 / RC3):
        • Respaldar las tablas RC2 y RC3. 
        • Borrar los registros de las tablas RC2 y RC3.
    3. Carga de Formulación Estándar:
      1. Ingresar a la rutina Fórmulas, ubicada en "Actualizaciones | Definic. Cálculo | Fórmulas"; para que se carguen las fórmulas estándar:
        • Verificar las adecuaciones en la siguiente fórmula, como se indica en el punto "Fórmulas" de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL:
          • 40101 - Ord Subsidio al Empleo Tabla.
    4. Regresar el respaldo de las tablas del punto b. 
      1. Abrir las tablas RC2, RC3.
    5. Generar archivos Excel para validación:
      • Ejecutar la rutina “Consultas | Archivos | Genéricos” y Exportar a Excel la información (Opción Exp. CSV”), de las tablas RC2, RC3.
      • Guardar los archivos de Excel generados (después del cambio).
    6. Comparar los archivos Excel generados en el Punto a contra los generados en el Punto e, para determinar las diferencias de configuración de los datos.
      • Fórmulas (RC2 | RC3)
        • Comparar los archivos antes y después del cambio, para determinar las diferencias.
        • Entrar en la rutina ubicada en "Actualizaciones | Definic. Cálculo | Fórmulas"; para incluir las fórmulas de usuario.

  5. Contar con información en los catálogos utilizados en el Cálculo de Liquidación de Nómina.

    • Tipos de Procedimiento.

    • Procesos:
      • Configurar un proceso Mensual y Quincenal.
      • Se debe seleccionar con que legislación (anterior o actual) desea realizar el cálculo, en el campo Ley SE (RCJ_LEYSE).
    • Conceptos.
    • Conceptos por proceso. 
    • Fórmulas:
      • Se debe considerar la configuración de la fórmula 40101; como se indica en el punto "Fórmulas" de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL 
    • Realizar las modificaciones a los campos mencionadas en el punto "Diccionario de Datos" de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL.
    • Mnemónicos.
      • Se deben considerar los nuevos mnemónicos TOPESE, SEMENSUAL, PORCSE y  RCJLEYSE; como se indica en el punto "Mnemónicos" de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL 
    • Criterios de Acumulación.
    • Periodo:
      • Con periodos mensuales: 
        • Nómina LIQ - Liquidación Mensual, de ejemplo:
          • Periodo: 2024
          • Mes: 05
          • Número de Pago: 01
          • Fecha Inicial: 01/05/2024

          • Fecha: 31/05/2024

      • Con periodos quincenales:
        • Nómina LIQ - Liquidación Jornal - Primera Quincena, de ejemplo:
          • Periodo: 2024
          • Mes: 05
          • Número de Pago: 01
          • Fecha Inicial: 01/05/2024

          • Fecha: 15/05/2024

    • Tablas Alfanuméricas:
      • Las tablas S003 - Subsidio al Empleo Mensual y S010 - Subsidio para el Empleo; deben contener información.
    • Empleados.

Por Procedimientos (GPEM020):

  1. Ingresar a la rutina Por Procedimientos, ubicada en SIGAGPE - (Miscelánea | Cálculos | Por Procedimientos (GPEM020).
  2. Informar los datos solicitados:

    1. En la pestaña Generales: Informar Proceso, Tipo de Procedimiento (LIQ), Periodo, TRACE, etc.

    2. En la pestaña Rangos: Informar el empleado creado en las "Pre-condiciones".
    3. Dar clic en el botón de Confirmar.
  3. Validar que el Cálculo de Nómina finaliza de forma exitosa.
  4. Para la liquidación del proceso Jornal: se debe comprobar que las provisiones se realicen solo en la segunda quincena acumulando con la primera quincena. Validar que no se realice el cálculo en la primera quincena.
  5. Para la liquidación del proceso Mensual: comprobar que se realice la liquidación de provisiones en cada liquidación de nómina (LIQ).
    1. Si fue activado el TRACE, validar el proceso de cálculo de las fórmulas 40101, como se indica en el punto "Fórmulas" de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL.

04. INFORMACIÓN ADICIONAL 

Diccionario de Datos

Mediante el Configurador (SIGACFG), crear el campo RCJ_LEYSE, como se indica a continuación:


CampoRCJ_LEYSE

Tipo

Caracter

Orden66

Tamaño

1

Decimal

0

Título

Ley S E

Descripción

Ley Subsidio p/ el Empleo

Formato

@!

Valid. Std.Pertence("12")

Se utiliza

Si

Obligatorio

No

Ini. Estándar"1"

Browse

No

Contexto

Real

Lista Español1=Ley S E Anterior;2=Ley S E Actual
When

Consulta Estándar


Help

Ingrese 1 para seleccionar Ley S.E. Anterior o 2 para Ley S.E. Actual.


   

Paquete de uso interno

Los cambios al Diccionario de Datos estándar, se realizaron en los siguientes paquetes:

Código: 013931
Paquete: MI - DNOMI-2089 - RCJ_LEYSE

Fórmulas

40101 - Ord Subsidio al Empleo Tabla:

Operación

Fórmula

Secuencia

1a Expresión

Op. 1

2a Expresión

Resultado

Interpretación

Sin cambios40101000001NOCALCULASI_IGUAL1FINAL

Se elimina

40101
#EMPSUBEMPSI_DIFERENTE"1"FINAL

Se elimina esta línea por hallarse comentada en la fórmula anterior

Sin cambios40101

000002

AJUANOSI_DIFERENTE1CONT_01
Sin cambios40101000003"01"IMPORTE_EMPRESA"12"SUBEMPANU
Sin cambios40101000004CONT_01ETIQUETA


Sin cambios40101000005
MUEVEINCUNIINCUNIDADES
Sin cambios40101000006
MUEVEINCIMPINCIMPORTE
Sin cambios40101000007IMPORTESI_DIFERENTE0FINAL
Sin cambios40101000008AJUANOSI_IGUAL1FINAL
Sin cambios40101000009IMPUESTOSI_IGUAL0FINAL
Se agrega40101000010RCJLEYSESI_IGUAL"2"LEY_SE_2024Se agrega esta opción para dar la posibilidad de elegir con cual Subsidio se calculará el impuesto, si se selecciona "1- Ley Anterior", seguirá como se calcula actualmente, si se elige "2- Ley Actual", se calculará con el DOF del 01/05/2024
Sin cambios40101000011
BUSCATABLA_S003

Sin cambios40101000012ELEMENTO_02HASTA_MAYORPERGRAMES

Sin cambios40101000013
MUEVEELEMENTO_03NAUX_01
Sin cambios40101000014
MUEVEELEMENTO_03SUBSTABLA
Sin cambios40101000015IMPUESTOSI_MAYOR0CONTINUA
Sin cambios40101000016IMPUESTOMULTIPLICA-1ISR_REEMB
Sin cambios40101000017
MUEVE0IMPUESTO
Sin cambios40101000018CONTINUAETIQUETA


Sin cambios40101000019# SI ES PROPORCIONALO INGRESO EN PER


Sin cambios40101000020AJUMESSI_IGUAL1CONT_02
Sin cambios40101000021NAUX_01DIVIDEPROFACCONNAUX_01
Sin cambios40101000022NAUX_01MULTIPLICADIASISRIMPORTE
Sin cambios40101000023
SALTA
CONT_04
Sin cambios40101000024CONT_02ETIQUETA


Sin cambios40101000025#AJUSTE MENSUAL



Sin cambios40101000026PERMESPERIMPORTE_EMPRESAPERMESPERNAUX_03
Sin cambios40101000027ELEMENTO_03RESTANAUX_03IMPORTE
Sin cambios40101000028CONT_04ETIQUETA


Se elimina40101
#IMPORTEMULTIPLICA      -1IMPORTE Se elimina esta línea por hallarse comentada en la fórmula anterior
Sin cambios40101000029IMPUESTORESTAIMPORTEIMPUESTO
Se agrega40101000030
SALTA
FINALHasta aquí se respeta la lógica de la Ley Anterior, por lo que termina en este punto yendo al final de la fórmula
Se agrega40101000031LEY_SE_2024ETIQUETA


Se agrega40101000032
BUSCATABLA_S010
Se utiliza una nueva tabla  (S010) con los nuevos valores del decreto SE
Se agrega40101000033ELEMENTO_01HASTA_IGUALPERANIOPER
Se valida que sean los valores del periodo que se está liquidando. El ELEMENTO_01 es el periodo de los valores de la tabla S010
Se agrega40101000034
MUEVEELEMENTO_02SEMENSUALSe mueve el valor mensual del UMA (ELEMENTO_02) al mnemónico SEMENSUAL
Se agrega40101000035
MUEVEELEMENTO_02SUBSTABLASe mueve el valor mensual del UMA (ELEMENTO_02) al mnemónico SUBSTABLA
Se agrega40101000036
MUEVEELEMENTO_04PORCSESe mueve el valor del porcentaje a aplicar del Subsidio para el Empleo (ELEMENTO_04) al mnemónico PORCSE
Se agrega40101000037
MUEVEELEMENTO_05TOPESESe mueve el valor del tope mensual salarial a aplicar (ELEMENTO_05) al mnemónico TOPESE
Se agrega40101000038#VALIDA TOPE SUELDO



Se agrega40101000039PERGRAMESSI_MAYORTOPESEFINALCompara el bruto percibido con el tope salarial mensual, y si es mayor no calcula el Impuesto con Subsidio
Se agrega40101000040#VALOR DE SE



Se agrega40101000041PORCSEDIVIDE100PORCSEObtiene el porcentaje de SE dividiéndolo por 100
Se agrega40101000042SEMENSUALMULTIPLICAPORCSESUBSTABLAMultiplica el valor mensual UMA por el porcentaje SE
Se agrega40101000043#VALIDA DIAS DE PROCESO



Se agrega40101000044PRODIASPERSI_IGUAL30VALIDASUBSValida si tiene el empleado tiene un proceso diferente a mensual
Se agrega40101000045SUBSTABLADIVIDE30.40NAUX_02Si se realizan pagos de salario con periodos menores a un mes, el valor mensual UMA se divide por 30.4 y se obtiene el valor diario en la variable NAUX_02
Se agrega40101000046NAUX_02MULTIPLICAPRODIASPERSUBSTABLAMultiplica el valor diario (NAUX_02) por los días de dicho proceso
Se agrega40101000047VALIDASUBSETIQUETA


Se agrega40101000048IMPUESTOSI_MAYORSUBSTABLACONT_CALCSi el Impuesto es mayor al valor obtenido de SE, sigue el cálculo
Se agrega40101000049
MUEVE0IMPUESTOEn caso contrario, no corresponde aplicar el impuesto, por lo cual lo coloca en cero
Se agrega40101000050
SALTA
FINAL
Se agrega40101000051CONT_CALCETIQUETA


Se agrega40101000052IMPUESTORESTASUBSTABLAIMPUESTOEn caso de tener Impuesto calculado, se resta el SE que corresponda
Se agrega40101000053
MUEVEIMPUESTOIMPORTE
Sin cambios40101000054FINALETIQUETA


Mnemónicos

Se agregaron los siguientes mnemónicos:

Código MnemónicoDescripción MnemónicoTipo de MnemónicoObservaciones
TOPESETope mensual Subsidio para el EmpleoN - NuméricoMnemónico Transferible. Toma el valor de la tabla S010 (Subsidio para el Empleo), de la columna Tope Salarial Mensual (campo TOPE_SAL), que utiliza la nueva ley, según lo explicado en el apartado "Cálculo del Subsidio para el Empleo".
SEMENSUALValor mensual Subsidio para el EmpleoN - NuméricoMnemónico Transferible. Toma el valor de la tabla S010 (Subsidio para el Empleo), de la columna Valor Mensual UMA (campo SE_MES), que utiliza la nueva ley, según lo explicado en el apartado "Cálculo del Subsidio para el Empleo".
PORCSEPorcentaje a aplicar Subs. para el EmpleoN - NuméricoMnemónico Transferible. Toma el valor de la tabla S010 (Subsidio para el Empleo), de la columna Porcentaje SE (campo PORCENT), que utiliza la nueva ley, según lo explicado en el apartado "Cálculo del Subsidio para el Empleo".
RCJLEYSECampo RCJ_LEYSE indica que ley se toma Actual o AnteriorF - ArchivoExtrae la información del campo Ley S.E. (RCJ_LEYSE) de la tabla RCJ, que permite seleccionar si se desea calcular el Impuesto con la Ley Anterior o Actual de Subsidio para el Empleo.

Tablas Alfanuméricas

S010 - Subsidio para el Empleo

Esta tabla que contiene los valores necesarios para el cálculo del nuevo Subsidio para el Empleo (DOF 01/05/2024).

Definición

Código

Orden

Descripción Tabla

Campos

Descripción campo

Tipo

Tamaño

Decimal

Formato

Validación

Versión

¿Búsqueda?

Muestra año/mes

S0101Subsidio para el EmpleoPERIOD    AÑO VIGENCIA             C409999NAOVAZIO() 21- SiS- Si
S0102Subsidio para el EmpleoSE_MES    VALOR MENSUAL UMA        N122999,999,999.99NAOVAZIO() 22- NoS- Si
S0103Subsidio para el EmpleoSE_ANIO   VALOR ANUAL UMA          N122999,999,999.99
22- NoS- Si
S0104Subsidio para el EmpleoPORCENT   PORCENTAJE SE            N52999.99NAOVAZIO()22- NoS- Si
S0105Subsidio para el EmpleoTOPE_SAL  TOPE MENSUAL SALARIAL    N122999,999,999.99NAOVAZIO()22- NoS- Si

Mantenimiento

AÑO VIGENCIAVALOR MENSUAL UMAVALOR ANUAL UMAPORCENTAJE SE TOPE MENSUAL SALARIAL 
20243300.5339606.3611.82

9081.00 

   

¡IMPORTANTE!

Solución disponible para versión 12.1.33 (con garantía extendida) o superiores.

05. ASUNTOS RELACIONADOS

Documento de Referencia de la Localización de México:

DT Localización México (SIGAGPE) - Protheus 12