Atualizar (ATFA490 - SIGAATF)

Procedimentos

1. Selecione o cadastro de provisão desejado
2. Clique em Ações Relacionadas na opção Atualizar.
3. Verifique as informações do controle de provisão
4. Clique em Ações Relacionadas na opção Confirmar.
5. O status é alterado para Atualizado.

     Sendo gerado os movimentos do controle de provisão para conferência. Os movimentos do período, suas ocorrências e formas de cálculo são:

• 01–Distribuição do Valor de Provisão Planejado: Movimento que representa o valor presente total da provisão distribuídos pelos critérios informado no campo tipo de cálculo ( Curva de demanda)

A distribuição pela curva de demanda será calculada utilizando os seguintes passos:

• Determinar o início e fim da curva de demanda.

O início da curva será o mês informado no campo Inicio de Provisão.

O final da curva será o mês da data final mais alta do cadastro de itens da provisão.

• Determinar o índice de distribuição:

O índice de distribuição será calculado pela seguinte fórmula:

Índice de Distribuição = Curva do período atual / Soma dos valores de curva do início ao fim da Provisão.

• Calcular o valor da distribuição do mês  do Mês

O valor de distribuição será o valor presente total da provisão multiplicado pelo Índice de Distribuição do Período

• 02 – Provisão: Movimento que representa o reconhecimento da provisão do período. Essa ocorrência será calculada da seguinte forma:

         Provisão = a * ( b ^ c ) onde:

         a = Valor da Distribuição do Período.

         b= Taxa de AVP em Base Diária (considerando o Ano Comercial, ou seja o ano com 360 dias)

         c= Quantidade de dias entre o início da provisão e o período atual ( considerando o mês com 30 dias)

• 03 – Realização: Movimento que representa as realizações de provisão do período, esse movimento será o valor informado na aba realização do cadastro de Provisão.

Este movimento somente será gravado no caso de o controle de provisão possuir bens de execução relacionados a ele.

• 04 – Complemento: Movimento que representa o complemento de provisão do período. Ocorre quando a realização do período for maior do que a provisão planejada no período.

Este movimento somente será gravado no caso de o controle de provisão possuir bens de execução relacionados a ele e o somatório destas realizações superarem o valor de provisão planejada no período (mês).

• 05 – Reversão: Movimento que representa reversão de provisão do período. Ocorre quando a realização do período for menor do que a provisão planejada no período.

Este movimento somente será gravado no caso de o controle de provisão possuir bens de execução relacionados a ele e o somatório destas realizações seja inferior ao valor de provisão planejada no período (mês).

• 06 – AVP: Movimento que representa o ajuste de valor presente da provisão do período. Essa ocorrência será calculada da seguinte forma:
• a = Valor da Distribuição : Movimentos de ocorrência "01-Distribuição do Valor de Provisão Planejado" do período
• b = Valor Presente Planejamento: Se o período para o cálculo for igual a um período planejado, esse é Valor presente da etapa cadastrada no controle de provisão caso contrário será zero.
• c = Saldo Descontado:  calculado da seguinte forma:
• c = c(período anterior) + a - b
• e = Índice de Correção de AVP do Período:  dado pela seguinte formula: e = x ^ d onde:
• x  = Taxa de AVP em Base Diária (considerando o Ano Comercial, ou seja o ano com 360 dias)
• d = Quantidade de dias entre o início da provisão e o período atual ( considerando o mês com 30 dias)
• Com essas variáveis temos f = Saldo Atualizado = c * e

Calculando também as seguintes variáveis:

• g= Saldo Inicial: saldo final do período anterior
• h=Provisão do Período: Movimentos de ocorrência "02 - Provisão" do período.
• i = Realização do Período: Movimentos de ocorrência "03 - Realização" do período
• j = Complemento do Período: Movimento de ocorrência "04 - Complemento " do período
• k =Reversão do Período: Movimento de ocorrência "05 - Reversão " do período

Com essas variáveis temos l = AVP do Período pela fórmula = f – ( g + h – i + j – k )

m = Saldo Final: Dado pela fórmula = m = g + h – i + j – k + l

Pre-Requisitos para gerar movimentos com ocorrencia : 06 - AVP que representa o ajuste de valor presente da provisão do período.

-Cadastro Indice Financeiro AVP - no módulo SIGAFIN (FINA017):

-Cadastro Atualizar Indice - no módulo SIGAFIN (FINA018):

-Cadastro Indice calculado - Curva (ATFA005):

-Atualização Indice calculado - Curva (ATFA006):

-Incluir cadastro de Controle de Provisão (ATFA490):

-Itens de Provisão ( Grade ):

-Planilha Gerada ao confirmar Outras Ações / Atualizar:

• c = Saldo Descontado:  calculado da seguinte forma:
• c = c(período anterior) + a - b
• onde a = Valor Distribuição (ocorrência 01)
•           b = Valor Presente do Planejamento
• 1a.Linha:
• Saldo Descontado = Saldo Descontado do periodo anterior + a - b
• Saldo Descontado =           0                                                   + 468961,56 - 495049,5  = -26087,94
• 2a.Linha:
• Saldo Descontado =    -26087,94                                             + 468961,56 - 490148,02 = -47274,4

• f = Saldo Atualizado = c * e

  ©	(e)	(f)
  -26087,94	1,01	-26348,8
  -47274,4	1,0201	-48224,6
  -63607,91	1,030301	-65535,3

  
  

  
  

• g= Saldo Inicial: saldo final do período anterior

  (f)	(g)
  -26348,8	0
  -48224,6	-26348,8
  -65535,3	-48224,6

• h=Provisão do Período: Movimentos de ocorrência "02 - Provisão" do período.
• i = Realização do Período: Movimentos de ocorrência "03 - Realização" do período
• j = Complemento do Período: Movimento de ocorrência "04 - Complemento " do período
• k =Reversão do Período: Movimento de ocorrência "05 - Reversão " do período

AVP do Período somente são calculados quando campo MOV.ACM <> 1

• l = AVP do Período pela fórmula = f – ( g + h – i + j – k )

  
  

• 1a.Linha:  é zero pois campo MOV.ACM = 1 logo l = 0
• 2a.Linha:

• l = -48224,6 - ( -26348,8 + 478387,69 - 0 + 0 - 500000 ) = -263,49

  
  

Na data de curto prazo serão gerados os movimentos de transferência p/ curto prazo:

• 11 = Transferência  Distribuição: Soma dos movimento de ocorrência 01 até a data.
• 12 = Transferência  Provisão: Soma dos movimento de ocorrência 02 até a data.
• 13 = Transferência  Realização: Soma dos movimento de ocorrência 03 até a data.
• 14 = Transferência  Complemento: Soma dos movimento de ocorrência 04 até a data.
• 15 = Transferência  Reversão: Soma dos movimento de ocorrência 05 até a data.
• 16 = Transferência  AVP: Soma dos movimento de ocorrência 06 até a data.