10165362 DSERFIS1-24181 DT IRRF importação pela baixa somente apresenta base de cálculo no documento de entrada

01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Esse documento contempla dois cenários distintos envolvendo o cálculo de IRRF GrossUp para fornecedor estrangeiro, quando preenchido no cadastro de fornecedor Base Calc IRRF (A2_GROSSIR) = 3=Imp. Serv. IRRF + Val. Serviço.

Situação 1:

Ao realizar o cálculo do IRRF GrossUP com o campo Cálc. IRRF (A2_CALCIRF) = 2 - IRRF Baixa, na aba imposto somente é apresentado a base de cálculo do IRRF.

Porém, utilizando um fornecedor nacional o IRRF na baixa é calculado no documento de entrada (Aba impostos), ou seja, além da base de cálculo é apresentado alíquota e valor do IRRF.

Sem o cálculo do IRRF GrossUP pela baixa, está ocorrendo diferença na base de cálculo dos outros impostos como CIDE, PIS e COFINS.

Situação 2:

Ao realizar o cálculo do IRRF GrossUP com o campo Cálc. IRRF (A2_CALCIRF) = 1 - Normal, o valor de IRRF é somado ao valor do título principal. Nesse cenário, o sistema não deduz o valor do IRRF nem na emissão do documento, nem na baixa do título. Como consequência disso, o tomador do serviço acaba pagando um valor superior ao prestador.

03. SOLUÇÃO

Situação 1:

Nesse cenário em específico, o sistema acabava não realizando o cálculo da alíquota do IRRF por conta do fornecedor ser estrangeiro. Foi efetuada correção para que o sistema efetue corretamente o cálculo para fornecedores estrangeiros

Situação 2:

Nesse cenário, o sistema sempre somava o valor do imposto de IRRF com GrossUp ao valor do título. Esse comportamento será realizado somente quando o campo Cálc. IRRF (A2_CALCIRF) = 2 - IRRF Baixa, pois nesse caso o valor de IRRF é deduzido na baixa do título.

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Não há.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

849598 DSERFIS2-1392 DT Cálculo do IRRF na importação de serviço Gross UP