MV_SUBTRIBÍNDICE


01. VISIÓN GENERAL

El proyecto SPED (Sistema público de registro digital) forma parte del Programa de aceleración del crecimiento del gobierno federal (PAC 2007-2010) y se constituye en un avance más en la informatización de la relación entre el Fisco y los Contribuyentes.

Por ser una solución tecnológica que oficializa los archivos digitales de los Registros fiscales y Contables de los sistemas de las empresas, reduce sensiblemente los costos con almacenamiento de documentos y permite mayor seguridad, ya que existen estándares específicos para la presentación de cada Obligación fiscal 0.

Por medio de este, la antigua trabajosa rendición de cuentas al Fisco es más simple, pues este concentran todos los medios por los cuales el contribuyente declara sus operaciones, lo que antiguamente se realizaba unas veces por diferentes medios electrónicos y otras por medios físicos, lo cual sobrecargaba una compleja estructura para Recibir, Procesar y Controlar tanta información.

El SPED FISCAL consiste en la modernización del sistema actual de cumplimiento de las obligaciones accesorias, transmitidas por los contribuyentes a las administraciones tributarias y a las organizaciones fiscalizadoras, utilizando la certificación digital para firmar documentos electrónicos, lo cual garantiza la validez jurídica de los mismos en su forma digital.

Con el SPED FISCAL implantado, la empresa queda dispensada de presentar gran parte de la información suministrada en la DIPJ (Declaración de información económico-fiscal de persona jurídica) y otras obligaciones accesorias referentes a otros tributos (IPI, PIS/COFINS, etc.) en el ámbito federal.

Importante

El Decreto nº 39.789/2019 instituye la EFD-ICMS/IPI para los contribuyentes del ICMS y del ISS, establecidos en el Distrito Federal, de forma obligatoria para hechos generadores ocurridos a partir del 1º de julio de 2019. Hasta esta fecha, estos contribuyentes deben realizar la entrega del Libro fiscal electrónico – (LFE).

Entre los cambios presentados en el Layout 13 de la Guía práctica, está la inclusión de un nuevo bloque de registros (Bloque B - Registro y cálculo del ISS), vigente a partir del período de cálculo de enero de 2019, exclusivo para contribuyentes del Distrito Federal. La estructura del nuevo bloque contiene registros provenientes del registro fiscal de entrada y salida, así como registros que muestran el cálculo del tributo, referente a las operaciones y prestaciones de servicios practicados por el contribuyente.

Por lo tanto fue revocado el Decreto nº 26.529 de 2006, que disponía sobre la presentación del Libro fiscal electrónico (LFE).

Dichos contribuyentes también deben observar las disposiciones del Tutorial de Registro fiscal de la EFD ICMS-IPI para contribuyentes del DF, complementando el Manual de orientación y la Guía práctica.


Consideraciones

Este boletín técnico contiene toda la información relacionada al SPED Fiscal, dispuesta en secciones, que detallará cada etapa de la implementación y configuración, para proporcionar la perfecta utilización de esta funcionalidad.

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN


Importante

Una de las etapas del IMPSPED es la Importación de los códigos de registro publicados por el FISCO de cada Estado/Prov/Reg. Se solicita el directorio que contiene los archivos de registros (en el formato .*txt) para que el sistema pueda importarlos automáticamente. Por lo tanto, previamente descargue estos archivos del sitio del SPED y cópielos en una carpeta del servidor.

Es importante observar que algunos Estados/Provincias/Regiones aun no hicieron la publicación de las tablas, considerando que para estos es necesario esperar la liberación y procesar nuevamente el IMPSPED, para efectuar la importación.

Para verificar la lista completa de los registros y los Estados/Prov/Reg que ya publicaron los códigos, acceda a la sección de Tablas de códigos en el sitio del SPED.

Mientras no se realice la liberación, registre manualmente los ajustes de acuerdo con la regla publicada en el ítem 5.1 (AJUSTES DE SALDOS DEL CÁLCULO DE ICMS) de la Resolución  Cotepe 09/2008.

Las tablas consideradas en el proceso de importación son:

  • CDO – Publicada en el sitio del SPED como Ajustes de saldos de cálculo de ICMS.
  • CC6 – Publicada en el sitio SPED como Ajustes e información de valores provenientes de documento fiscal.
  • CCK – Publicada en el sitio de SPED como Ajustes de cálculo de IPI.
  • CDY – Publicada en el sitio del SPED como Valores declaratorios. (Obs. para importación de la CDY debe renombrar el archivo TXT referente a la tabla 5.2 a TABLA52.txt)
  • CE7 – Tipos de utilización de crédito.


Sección 1 – Configuraciones del menú

  • En Configurador (SIGACFG) acceda a Entorno/ Registros/ Menús e incluya en el menú Libros fiscales (SIGAFIS), la opción para ejecución del SPED Fiscal, de acuerdo con la siguiente especificación:

Nombre del menú

Submenú

Nombre de la rutina

Programa

Tablas

Miscelánea

Arch. Magnéticos

SPED FISCAL

SPEDFISCAL

SFT, SF3, SD1, SD2, SE1, SE2, SE4, SA1, SA2, SB1, SB5, SG1, SFU, DA3, DB1, DB2, DB3, DT6, DT8, DTC, DTQ, DTR, DUD, DUY

Actualizaciones

Registros

Lista Cód. ISS

MATA963

CDN

Actualizaciones

SPED

Aj. Manuales Cálc. IPI

MATA946

CCK

Actualizaciones

SPED

Aj. Manuales Cálc. ICMS

MATA964

CDO

Actualizaciones

SPED

Reg. Cálculo del ICMS

MATA985

CC6

Actualizaciones

SPED

Ajustes Cálc. ICMS

MATA986

CC8

Actualizaciones

SPED

Reflejo Cálc. ICMS

MATA987

CC9

Actualizaciones

SPED

Tipo de Cálc. ICMS

MATA988

CCA

Actualizaciones

SPED

Responsab. ICMS

MATA989

CCB

Actualizaciones

SPED

Influencia Pag. ICMS

MATA973

CCC

Actualizaciones

SPED

Origen Trib. ICMS

MATA974

CCD

Actualizaciones

SPED

Clasificación Ítem

MATA979

CC4

Actualizaciones

SPED

Clases de Consumo

MATA971

CC5

Actualizaciones

SPED

Información Compl.

MATA966

CCE

Actualizaciones

SPED

Procesos Refer.

MATA967

CCF

Actualizaciones

SPED

Países Bco. Central

MATA956

CCH

Actualizaciones

SPED

Modalidad de la operación

FISA056

CD1

Actualizaciones

SPED

Tabla IPM

FISA094

CLN

Actualizaciones

SPED

Comp. Val. ICMS H020

FISA116

F0M

Actualizaciones

SPED

Motivo de inventario

FISA120

F0Q

Actualizaciones

SPED

Otros créditos de CIAP

FISA125

F0W

Miscelánea*

Cálculos*

Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B*

FISA300

F1N, F1O, F1P, F1Q, F1R, F1S, F1T, F1U

Miscelánea

Cálculos

Cálculo Resarcimiento SPED

FISA302

CIF, CIG CIH CII, CIJ, CIK CIL, CIM

Solamente para contribuyentes de ICMS e ISS ubicados en el Distrito Federal


  • En Configurador (SIGACFG) acceda a Entorno/ Registros/ Parámetros y verifique los siguientes parámetros:

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre

MV_ESTADO

Tipo

Carácter

Descripción

SP

Valor estándar

Sigla del Estado/Prov/Reg de la empresa usuaria del Sistema, para efecto de cálculo de ICMS (7%, 12% o 18%)

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre

MV_CDATPL

Tipo

Carácter

Descripción

2

Valor estándar

Indica que, para los registros de cálculo de ICMS en la tabla CDA que estuvieran en blanco, se considerarán como registros de Factura (2). Para considerar como registros de cálculo, el valor tiene que ser igual a 1

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre

MV_USASPED

Tipo

Lógico

Descripción

T

Valor estándar

Indica uso del SPED – Fiscal.

Ejemplo

T

Importante

Complete este parámetro con (True/Verdadero) para informar que el Cálculo de ICMS utiliza como base no solamente la tabla de Libros fiscales (SF3), y sí la tabla de Registros de cálculo por Documento fiscal (CDA) emitida por el sistema. Cabe resaltar que este parámetro solamente tiene efecto en el Cálculo de ICMS, pues los registros se efectúan dependiendo de las configuraciones de las que trata este Boletín técnico.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre

MV_P9SPED

Tipo

Lógico

Descripción

T

Valor estándar

Indica si los archivos P9AUTOTEXT deben procesarse si el parámetro MV_USASPED estuviera configurado como T (True)

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_PRFSPED

Tipo

Carácter

Descripción

A, B o C.

Valor estándar

Define el perfil de presentación en el SPED Fiscal. Si el contenido fuera vacío, se muestra la pregunta de perfil en el Wizard de la rutina. 

Importante

Está disponible el parámetro para limitar al usuario en la definición del perfil. Si el parámetro existe y está completado, el wizard del SPED Fiscal no permite al usuario seleccionar el perfil. Si el parámetro no se hubiera configurado o creado, la pregunta en el wizard se muestra normalmente.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_CONV115

Tipo

Lógico

Descripción

F

Valor estándar

Identifica si el contribuyente está encuadrado en el Convenio de ICMS 115/03

Importante

Este parámetro solamente se destina a los Prestadores de servicios de comunicación, Proveedores de energía eléctrica y Proveedores de gas canalizado.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SUBTRIB

Tipo

Carácter

Descripción

<definido por el cliente>

Valor estándar

Este parámetro debe contener la Inscripción estatal del contribuyente en el Estado/Prov/Reg en el que haya sustitución tributaria.

Ejemplo

SC123456789/RJ99999999/

Las inscripciones estatales deben estar separadas por barras / ).



Importante

Si el parámetro MV_SUBTRIB no fuera suficiente para detallar todas las Inscripciones estatales de la empresa, deben crearse parámetros con nombre MV_SUBTRI y final numérico secuencial para agregar las otras inscripciones. Ejemplo: MV_SUBTRI2, MV_SUBTRI3, etc.

En una nueva perspectiva, creamos la tabla CLO, Registro de inscripción estatal.

De esta manera, quien no quisiera utilizar el parámetro, puede utilizar el registro, para ello basta incluir las Inscripciones y dejar el parámetro en blanco.


Configuración Multi thread

Este parámetro permite al usuário definir el número mínimo y máximo de threads que se utilizarán en el procesamiento del archivo TXT, optimizando la generación del archivo, de acuerdo con la capacidad de la infraestructura disponible.
Al distribuir la carga de trabajo entre múltiples threads, el tiempo total de procesamiento se reduce, proporcionando una generación de arquivo mucho más rápida y eficiente, inclusive con grandes volúmenes de datos.


Ítems/Carpetass

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPTHR

Tipo

Carácter

Descripción

Informe el número mínimo y máximo de threads para la generación del archivo del EFD ICMS IPI.

Valor estándar

1,10

Ejemplo

Informe 1,10 , de esta manera, tendremos disponible como mínimo 1 thread y como máximo 10 threads.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_INSCPAR

Tipo

Lógico

Descripción

Informa si el código del participante debe generarse con la Inscripción estatal.                       

Valor estándar

.F.


Registros de historial de modificaciones de registro (0175 y 0205)

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_HISTTAB

Tipo

Lógico

Descripción

<definido por el cliente>

Valor estándar

Habilita (.T.) o Deshabilita (.F.) el historial de las modificaciones del registro de clientes/proveedores/empresas transportadoras y productos.


Registros  0205 de historial de modificaciones de ítems.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_205HIST

Tipo

Numérico

Descripción

Indica cuántos meses hacia atrás el sistema considerará para el Historial de los ítems, registro 0205

Valor estándar

0


Registro Tipo 0200 – Identificación del ítem

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_DTINCB1

Tipo

Carácter

Descripción

<definido por el cliente>

Valor estándar

Determina en la rutina cuál es el campo de la tabla SB1 que contiene la fecha de registro (inclusión) del producto en el sistema.

Estándar

El contenido default de este parámetro es el campo B1_DATREF.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_VLCTBZL

Tipo

Carácter

Descripción

Indique los CFOP que tendrán sus Valores contables en cero en los Libros de Entrada y Salida. Los CFOP indicados en este parámetro se generarán con los valores contables y de la mercadería en cero en el bloque C de la EFD ICMS/IPI.

Valor estándar

Vacío

Default

El contenido default de este parámetro es vacío.

Ejemplo cumplimentación

1117/2117/5117/6117

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_LEVANCM

Tipo

Lógico

Descripción

Llevar el NCM y no considerar la validación del SPED a Industrial o equiparado

Valor estándar

Valor estándar .F., para considerar la validación de la guía práctica

Estándar

.F.



Importante

Este parámetro tiene tratamiento interno en la rutina por medio de una macroejecución, la cual asume que el contenido puede ser el propio campo de la tabla Registro de productos (SB1) o la activación de un rdmake con la regla específica. Para una activación de rdmake, basta incluir en su contenido la activación de la función, por ejemplo, CalcData().



Tipos de produto

Los parámetros MV_BLKTPXX definen los Tipos de productos.

El sistema presenta sus Tipos estándar de producto (ejemplo: PA para definir el Producto terminado), sin embargo, el cliente puede tener su propia definición causando inconsistencia en el procesamiento del Bloque K.

De esta manera, se desarrollaron los siguientes parámetros y al informar un Tipo específico el sistema no considera el estándar y asume el contenido informado en el parámetro.

Si los parámetros no se completaran, el sistema va a considerar los valores Default


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP00

Tipo

Carácter

Descripción

Mercadería para Reventa

Valor estándar

"ME"

Estándar

"ME"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP01

Tipo

Carácter

Descripción

Materia prima

Valor estándar

"MP"

Estándar

"MP"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP02

Tipo

Carácter

Descripción

Embalaje

Valor estándar

"EM"

Estándar

"EM"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP03

Tipo

Carácter

Descripción

Producto en proceso

Valor estándar

"PP"

Estándar

"PP"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP04

Tipo

Carácter

Descripción

Producto terminado

Valor estándar

"PA"

Estándar

"PA"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP05

Tipo

Carácter

Descripción

Subproducto

Valor estándar

"SP"

Estándar

"SP"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP06

Tipo

Carácter

Descripción

Producto intermedio

Valor estándar

"PI"

Estándar

"PI"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP07

Tipo

Carácter

Descripción

Material de consumo

Valor estándar

"MC"

Estándar

"MC"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP08

Tipo

Carácter

Descripción

Activo fijo

Valor estándar

"AI"

Estándar

"AI"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP09

Tipo

Carácter

Descripción

Servicio

Valor estándar

"SV"

Estándar

"SV"

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BLKTP10

Tipo

Carácter

Descripción

Otros insumos

Valor estándar

"OI"

Estándar

"OI"

Importante

El valor Default (Estándar) de cada parámetro, si se utilizara en otro parámetro, es necesario informar otro tipo de producto en el parámetro donde se copió.

Por ejemplo:
El parámetro MV_BLKTP07 tiene el contenido estándar 'MC', si este tipo se utilizara en el parámetro MV_BLKTP10, el parámetro MV_BLKTP07 deba completarse con otro tipo de producto como por ejemplo 'GG'. Si no se hubiera realizado este procedimiento, el archivo SPED FISCAL puede llevar informaciones incorrectas.

Si fuera necesario utilizar más de un tipo de producto en los parámetros, el contenido debe seguir el modelo de estructura siguiente, es decir, los tipos de productos deben estar entre comillas simples y separados por coma:


También existe la posibilidad de trabajar los tipos de producto vía punto de entrada, de acuerdo con el enlace PE - SPDFIS001 - Trata tipos de producto


Registro tipo 0220 – Factores de conversión de unidades

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_GER0220

Tipo

Lógico

Descripción

T o F

Valor estándar

T – Informa que debe generarse el registro 0220.

F – Informa que no debe generarse el registro 0220.

Estándar

El contenido default de este parámetro es (T)

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_PRDPRI

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica el campo de la tabla SB5 que contiene la clasificación de producto primario del producto



Importante

Este parámetro indica el campo de la tabla Complemento de producto (SB5), en el cual el usuario indica si un determinado producto se refiere a un producto primario. Esta información es importante en la generación del registro 0200, pues la guía práctica del SPED Fiscal determina que la cumplimentación del campo 10 – COD_GEN es obligatorio solamente para productos primarios.

Recordando que el campo en la referida SB5 debe crearse como carácter, y debe tener las opciones N=No;S=Sí. Si este campo creado manualmente en la SB5 estuviera con opción igual a S=Sí, entonces la información en el campo 10 se generará, si estuviera con la opción igual a N=No, entonces la información en el campo 10 no se generará.



Registro tipo 0300, 0305, 0500 y 0600

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9CDATF

Tipo

Lógico

Contenido

T o F

Descripción

Parámetro para opción de utilizar el código del activo del propio Registro de activo fijo (SN1) con integración al módulo de Compras (T), en caso contrario, el código Mantenimiento CIAP (SF9) se mantendrá(F).

El parámetro se utiliza como opción para utilizar el código del activo del propio Registro de activo fijo (SN1) si hubiera integración con el módulo de Compras (SIGACOM), en caso contrario, el código Mantenimiento CIAP (SF9) se mantendrá.


Importante

  • El parámetro MV_SPEDPLC se retiró y se sustituyó por un tratamiento creado. El sistema recibe la información de las tablas de acuerdo con el procedimiento realizado en el Manutenimiento CIAP.
  • Para encontrar información del Centro de costo y de la Cuenta contable el sistema sigue las siguientes reglas:
  1. Búsqueda en la tabla Activo fijo (SN1) y Saldos y Valores (SN3), referente a la integración con Activo.
  2. Búsqueda en la tabla Ítems de la factura de entrada (SD1), referente a la integración con el módulo de Compras (SIGACOM) (D1_CONTA, D1_CC).
  3. Dependiendo del contenido del parámetro MV_F9CTBCC, el Sistema puede buscar en la tabla Mantenimiento CIAP (SF9) o encontrar en la tabla Registro del producto (SB1).
  • Si la información tuviera origen en la tabla SF9 es de extrema importancia la cumplimentación de los parámetros MV_F9CC y MV_F9PL con los campos creados manualmente. Toda la regla descrita anteriormente no se considera si el parámetro MV_F9SKPNF estuviera completado con .T. (True/Verdadero) que significa que toda la información, incluyendo Centro de costo y Cuenta contable proviene de la tabla Mantenimiento CIAP (SF9).

Si no se encontrara información en estas tablas, aún es posible configurar un Centro de costo estándar para los registros y de la misma manera con la Cuenta contable, completando los parámetros MV_F9GENCC y MV_F9GENCT.

El registro 0600 – Centro de costos y el campo 18 del registro A170 también podrá generarse por medio del Punto de entrada SPDRA170. Ejemplo de utilización de este Punto de entrada está publicado en el TDN.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9SKPNF

Tipo

Lógico

Contenido

.F.

Descripción

Tratamiento para el bloque G del SPED Fiscal que indica si el Sistema considerará la información de la tabla SF9.

Campo F9_VALICMS y campos informados en los parámetros: MV_F9CC, MV_F9PL, MV_F9FRT, MV_F9ICMST y MV_F9DIF.

Importante

Indica si el sistema no considera la información de las Facturas ni de la integración con el módulo Activo fijo (SIGAATF) y busca en la tabla Mantenimiento CIAP (SF9) toda la información para generar los registros del Bloque G.

Al completarse como .T. (True/Verdadero), busca de la tabla Mantenimiento CIAP (SF9). En caso contrario, sigue el flujo normal, pudiendo utilizar las tablas Activo movilizado (SN1), Saldos y Valores (SN3) o Ítems de la factura de entrada (SD1).

Para la inclusión manual realizada en la rutina Mantenimiento del CIAP - MATA905, el campo Valor de ICMS Propio F9_VALICMP solamente se habilita para inclusión si el parámetro MV_F9SKPNF = .T.


Importante

En la tabla SF9 están a disposición los campos para informar el Valor de ICMS-ST(F9_VALICST), Valor de diferencia de alícuota (F9_VALICCO) y Valor de flete (F9_VALFRET).

Los campos diferentes (F9_DIFALIQ,F9_FRT,F9_ICMSST), sugeridos para cumplimentación de los parámetros MV_F9FRT, MV_F9ICMST y MV_F9DIF, solamente deben crearse manualmente si los campos existentes estuvieran completados con información de las facturas para el Bien o Componente y estos valores no puedan utilizarse.

Si los valores completados en los campos F9_VALICST, F9_VALICCO y F9_VALFRET, fueran los correctos para cargarse en el Sped Fiscal, basta informarlos en los parámetros pertinentes.



Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_APRCOMP                                                                                                                                                                                                                                                     

Tipo

Lógico

Contenido

T o F

Descripción

Informe .T. para componente cuyo crédito sea atribuido a partir del período que ocurriera su entrada o consumo en el establecimiento.            

Importante

Aplica la regla 1 del EFD SPED FISCAL: 1 -reglas comunes para bien y para componente cuyo crédito sea atribuido a partir del período que ocurra su entrada o consumo en el establecimiento:

1.3) el componente se informará con el tipo de movimiento “IA” en el mes de la adquisición, debiendo informarse los campos NUM_PARC y VL_PARC_PASS. En los períodos siguientes debe informarse con el tipo de movimiento “SI” y la atribución de las cuotas debe controlarse por el código individual de este componente hasta su respectiva baja. En la finalización de la construcción del bien, no debe mostrase el registro con tipo de movimiento igual a “CI”.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9CC

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indicar el centro de costo.

Ejemplo

F9_CC

Importante

Parámetro para almacenar el nombre del campo creado por el Cliente en la tabla Mantenimiento CIAP (SF9), responsable por almacenar el Centro de costo del bien registrado.

Ejemplo de campo por relacionarse en el parámetro MV_F9CC:

Tabla SF9 - Campo

Campo

<campo a criterio del cliente>

Tipo

Carácter

Tamaño

9

Formato

@!

Título

C.Costo

Descripción

Centro de costo

Help

Indicar el Centro de costo

Ejemplo

F9_CC

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9PL

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indicar el plan de cuentas.

Ejemplo

F9_PL

Importante

Parámetro para almacenar el nombre del campo creado por el Cliente en la tabla Mantenimiento CIAP (SF9), responsable por almacenar el Plan de Cuentas del bien registrado.


Ejemplo de campo por relacionarse en el parámetro MV_F9PL:

Tabla SF9 - Campo

Campo

<campo a criterio del cliente>

Tipo

Carácter

Tamaño

20

Formato

@!

Título

P.Cuentas

Descripción

Plan de cuentas

Help

Indicar el Plan de cuentas

Ejemplo

F9_PL

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9CTBCC

Tipo

Carácter

Contenido

1 o 2

Descripción

Parámetro utilizado para indicar al procesamiento del SPED FISCAL cuál es el origen de la Cuenta contable y el Centro de costo si no existiera la Integración con el Módulo Activo fijo (Tablas SN1 y SN3) o la Factura. Siendo posibles las opciones:

1=Producto (SB1),

2=Mantenimiento CIAP (SF9)

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9GENCC

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Informe el número del Centro de costo genérico para cuando el flujo estándar del sistema no encuentre en el registro.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9GENCT

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Informe el código de la cuenta contable genérica para cuando el flujo estándar del sistema no encuentre en el registro.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SF9QTD

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Indica al SPED FISCAL cuál es el campo de la tabla SF9 que contendrá la cuantía de ítems del activo  

Campo necesario para registro G140 campo:

4 - CANT - Cantidad de este ítem de la factura que fue aplicada en este bien, expresada en la misma unidad que consta en el documento fiscal de entrada


Bloque B

Nombre de la variable

MV_COTNFSS

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Este parámetro debe tener el modelo de la factura de servicio simplificada y la clase a la cual se refiere.

Ejemplo de contenido: 3A=NFSS.

Importante

Solamente para contribuyentes de ICMS e ISS ubicados en el Distrito Federal


Nombre de la variable

MV_SPDBIFE

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica cómo se considerará el hecho generador del bloque B, para servicios tomados del exterior, Decreto 25.508/2005, 1=Baja, 2=Emisión. En blanco Baja  


Registro tipo C100

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_OPSEMF

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Identifica qué CFOP, de entrada y salida, indican las operaciones sin flete, es decir, que en el campo 17

(Indicador del tipo de flete) se completa con 9, de acuerdo con lo descrito en la legislación / manual SPED.

Ejemplo

5101/6101/1101

Los CFOP deben estar separados por barras (/).

Importante

Si el parámetro MV_OPSEMF no fuera suficiente para informar todos los CFOP necesarios, cree las secuencias leídas en conjunto. Ejemplo: MV_OPSEMF1, MV_OPSEMF2,MV_OPSEMF3 y así sucesivamente.

Está disponible el Punto de entrada SPDFIS05 para el registro C100, que permite efectuar modificaciones en el indicador de pago e indicador de flete. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.

Está disponible el Punto de entrada SPDFIS08 en el registro C100, para grabar informaciones en el campo Fecha da entrada o de salida (DT_E_S). Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.


Registro tipo C110

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPDIFC

Tipo

Numérico

Contenido

0

Descripción

Impresión del campo TXT_COMPL del Reg. C110:

0 – Campo CCE_DESCR

1 – Campo CDT_DCCOMP

2 – Campo F1/F2_MENNOTA

Importante

Este parámetro indica cómo se genera el campo 03 – TXT_COMPL del registro C110. Se muestran las configuraciones a continuación:

0 – Utiliza el contenido del campo Texto complementario (CCE_DESCR) correspondiente (mismo texto del campo 03 del registro 0450).

1 – Utiliza contenido del campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) del registro de Información complementaria (texto variable).

2 – Utiliza contenido del campo completado en el encabezado de la factura (para entrada F1_MENNOTA; para salida F2_MENNOTA).

Al utilizar la opción 2 del parámetro, solamente se alimentará el Texto complementario informado en los campos F1 _MENNOTA o F2_MENNOTA.

Por ser obligatoria la cumplimentación del código “COD_INF” en el registro, es necesario informar un código genérico en la tabla CDT.

También existe el Punto de entrada SPDPISIC disponible en el TDN para generación del registro C110.


Registro tipo C190

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_NRPRBIC

Tipo

Lógico

Contenido

.F.

Descripción

Deshabilita el recálculo de la cuota del ICMS referente a la reducción de la base de cálculo en el SPED FISCAL, registro C190 .T. para no recalcular .F. para recalcular

Importante

Este parámetro indica si en la generación del registro C190, campo 10 – VL_RED_BC el valor de la cuota referente a la reducción de la base de cálculo del ICMS se recalcula en la generación del archivo. Si se informa .F. (False/Falso) el valor se recalcula considerando el porcentaje de reducción de la tabla Procesamiento del SPED Fiscal (CD2) o del Registro de TES (SF4), forma realizada antes de la creación de este parámetro, si se informa .T. (True/Verdadero), entonces no se realiza el recálculo y considera para generación del campo 10 del registro C190 el valor del campo Val Exen ICM (FT_ISENICM) o Val Ot ICMS (FT_OUTRICM).

https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360019976472-MP-FIS-SPED-FISCAL-Registro-C190-Campo-10-VL-RED-BC-


Registro tipo C195

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_CFC195

Tipo

Carácter

Descripción

CFOP que no se considerarán en la generación de los registros C195/0460 si la TES estuviera configurada

Con el campo F4_CODOBSE.

Contenido

<definido por el cliente>

Ejemplo

1556

Importante

Indique los CFOP que no generan los registros C195/D195/C595 y 0460 cuando el TES utilizado en la operación tiene el campo Cód Observ (F4_CODOBSE) completado, pues este permite que la Información complementaria se genere automáticamente en el procesamiento del SPED. Si el parámetro MV_CFC195 no existiera en la base de datos, no existirá filtro de CFOP para el procesamiento.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPDTC95

Tipo

Carácter

Descripción

Cumplimentación del campo complementario del código de observación: 1 = SFT/CCE; 2 = CCE; 3 = SFT; 4 = vacío.

Contenido

<definido por el cliente>

Ejemplo

1

Importante

Este parámetro indica cuál es el método de cumplimentación del campo 03 – TXT_COMPL para los registros C195, D195 y C595.

  • Al seleccionar 1, el SPED priorizará las información de Observación de libro fiscal (SFT) y si no encontrara, utilizará el registro de información complementaria (CCE).
  • Al seleccionar 2 solamente utilizará el registro de información complementaria (CCE).
  • Al seleccionar 3 solamente utilizará el libro fiscal (SFT)
  • Al seleccionar 4 siempre será vacío (blanco).


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_C140TIT

Tipo

Carácter

Contenido

NF /CF /

Descripción

Indica los tipos de títulos que no se considerarán en la generación del registro C140. (Si estuviera en blanco todos los títulos se considerarán).

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_UFRESPD

Tipo

Carácter

Contenido

GO

Descripción

Define los Estados/Prov/Reg (MV_ESTADO) que deben considerar como régimen especial los movimientos de Clientes/Proveedores optantes por el Simples nacional en el SPED FISCAL.


Registro tipo D130

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_COMPFRT

Tipo

Carácter

Contenido

{“ “,” “,” “,” “}

Descripción

Array con los códigos de componentes que se relacionarán con registros del DT8, en el siguiente formato:

{“FletePV”, ”SEC/CAT”, ”Envío”, ”Peaje”}.

Importante

El contenido de este parámetro debe ser un array, en el formato indicado y en cada posición debe estar el código que se refiere a cada uno de los valores citados. Estos códigos se registran en la tabla Componentes del flete (DT8), que desmiembra el flete separando los valores de cada componente.

Podemos informar más de un código que se relaciona a un mismo componente de flete, en este caso informe los códigos separados por barra.

Ejemplo: {“PV”, “SC”, ”DS/DP”, ”PD”}

Importante

Cumplimentación del registro efectuado solamente por empresas que prestan servicios de transporte.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_INTTMS

Tipo

Lógico

Contenido

F

Descripción

Identifica si el módulo TMS – Gestión de transportes está integrado a los otros módulos.

Complete el contenido de este parámetro con:

T = Si el módulo TMS – Gestión de transportes fuera utilizado.

F = Si el módulo TMS – Gestión de transportes no se utilizara.


Registro tipo D162

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_NGD162

Tipo

Carácter

Contenido

5359/6359

Descripción

Identifica los CFOP que no generan registro D162.

Importante

La cumplimentación de este registro es exclusivo para empresas que prestan Servicios de transporte.


Registro tipo D310

Ejemplo de campo por listarse en el parámetro MV_D310MUN:

Tabla SF9 - Campo

Campo

<campo a criterio del cliente>

Tipo

Carácter

Tamaño

7

Formato

@9999999

Título

Mun. Origen

Descripción

Municipio de origen     

Ejemplo

D2_MUNORIG

Importante

La cumplimentación de este registro es exclusivo para empresas que emiten Billetes de pasaje por carretera (Código 13), de Pasaje hidroviario (Código 14), de Pasaje y Nota de equipaje (CÓDIGO 15) y de Pasaje ferroviario (CÓDIGO 16).


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_D310MUN

Tipo

Carácter

Contenido

<nombre del campo creado en la tabla SD2>

Descripción

Informar el campo de la tabla SD2 que contiene el código del municipio origen del servicio presentado Reg. D310.


Registro tipo E113

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_ESTE113

Tipo

Carácter

Contenido

Vacío

Descripción

Informar Estados/Prov/Reg que deben realizar la generación del Registro E113: Información adicional de los Ajustes de cálculo de ICMS – Identificación de documentos fiscales.


Registro tipo E116

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SFUFGNR

Tipo

Carácter

Descripción

Indica los Estados/Prov/Reg que deben generar el campo 05-COD_REC del registro E116/E250 con la Clase de vencimiento.

Contenido

<definido por el cliente>

Ejemplo

SC/ES/AL

Importante

Indique los Estados/Prov/Reg que generarán el campo 05 – COD_REC del Registro E116/E250/1926 considerando, además del Código del ingreso (F6_CODREC), el código de Clase de vencimiento (F6_CLAVENC), de esta manera, el contenido de estos campos se concatenarán en el momento de generación del registro.


Registro tipo E210

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_STNIEUF

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Estados/Prov/Reg donde no es necesario tener Inscripción estatal para pago del ICMS ST. Completar con los Estados/Prov/Reg concatenados, de acuerdo con el siguiente ejemplo.

Ejemplo

MGPR/SPRJ (de Minas Gerais para Paraná, de São Paulo a Rio de Janeiro).

Importante

Este parámetro se utiliza en el Cálculo de ICMS y en el SPED Fiscal. Pues este tiene el objetivo de permitir que el sistema trate si existiera movimiento de ICMS-ST entre dos Estados/Prov/Reg donde no existe IE.

Esta necesidad surgió a partir del acuerdo entre los Estados/prov/reg de Minas Gerais y Paraná, de esta manera, para que las devoluciones/movimientos de ICM-ST se consideren en el SPED Fiscal,está a disposición el parámetro anterior.

Después de completarlo, genere los documentos sin generar el Formulario de pago, pues este se generará en el cálculo.

Con el parámetro completado correctamente y con los Estados/Prov/Reg en el parámetro MV_STUF, al realizar el Cálculo de ICMS, el sistema genera los Formularios de pago y lleva la información al SPED Fiscal, aunque el Estado/Prov/Reg no tenga inscripción estatal (MV_SUBTRIB sin la información).


Registro tipo E240

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_ESTE240

Tipo

Carácter

Contenido

Vacío

Descripción

Informar Estados/prov/reg que deben realizar la generación del Registro E240: Información adicional de los Ajustes de cálculo de ICMS ST – Identificación de documentos fiscales.


Registro tipo G125

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9ITEM

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica qué campo de la tabla SF9 se considera para indicar el ítem de la factura de entrada. Por estándar este campo se crea con el contenido F9_ITEMNFE. Si fuera necesario, el usuario puede crear un campo en la tabla SF9 por medio del configurador para informar el número del ítem de entrada e informar el nuevo campo en este parámetro.

Ejemplo

F9_ITEMNFE


Importante

Este parámetro atiende las situaciones donde el bien ya había sido grabado sin el número del ítem de la Factura de entrada y como la rutina no permite informar el número del ítem en la modificación del bien, el sistema presenta inconsistencia en el bloque G. Cree manualmente un campo en la tabla Mantenimiento CIAP (SF9), para indicar el campo Ítem FE (F9_ITEMNFE) en este parámetro. En la generación del bloque G para estos casos, la rutina considera el número del ítem del campo de la tabla SF9 informado en este parámetro.

Para el bien que tiene el número del ítem informado correctamente en el campo Ítem FE (F9_ITEMNFE), la rutina efectúa el procesamiento de este campo normalmente. El parámetro solamente se utiliza para el caso citado anteriormente, de los bienes grabados sin el ítem de entrada.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_BEMENT

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica qué Estados/prov/reg deben mostrar el registro tipo "IM" en el período en el cual la factura entró, aunque no tenga atribuciones.

Ejemplo

SP/ES/PR


Registro tipo D190

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_STFRETE

Tipo

Lógico

Contenido

.F.

Descripción

Para facturas de servicio el primer carácter del código del Cód de la Sit Trib (CST_ICMS) debe ser igual a 0 (cero).

Importante

Se efectuó la creación del parámetro MV_STFRETE para definir si el campo Cód.Situación tributaria de las facturas de conocimiento de flete se considera del Registro de productos, campoOrigen (B1_ORIGEM), o si comenzará en 0 (cero) inclusive siendo una importación.


Registro tipo G125

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9ITEM

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica qué campo de la tabla SF9 se considera para indicar el ítem de la factura de entrada. Por estándar este campo se crea con el contenido F9_ITEMNFE. Si fuera necesario, el usuario puede crear un campo en la tabla SF9 por medio del configurador para informar el número del ítem de entrada e informar el nuevo campo en este parámetro.

Ejemplo

F9_ITEMNFE

Importante

Este parámetro atiende las situaciones donde el bien se grabó sin el número del ítem de la Factura de entrada y como la rutina no permite informar el número del ítem en la modificación del bien, el sistema presenta inconsistencia en el Bloque G. Cree manualmente un campo en la tabla Mantenimiento CIAP (SF9), para indicar el campo Ítem NFE (F9_ITEMNFE) en este parámetro. En la generación del bloque G para estos casos, la rutina considera el número del ítem del campo de la tabla Mantenimiento CIAP(SF9) informado en este parámetro.

Para el bien que tiene el número del ítem informado correctamente en el campo Ítem NFE (F9_ITEMNFE), la rutina procesa este campo normalmente. El parámetro solamente se utiliza para el caso citado anteriormente, de los bienes grabados sin el ítem de entrada.


Registro tipo 0300 t 0305

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9PROD

Tipo

Carácter

Contenido

F9_CODPROD

Descripción

Indicar el código del producto.

Campo que se vinculará al parámetro MV_F9PROD:

Tabla SF9 - Campo

Campo

F9_CODPROD

Tipo

Carácter

Tamaño

30

Formato

@!

Título

Cód. Producto

Descripción

Código del producto

Help

Indicar el código del producto

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9ESP

Tipo

Carácter

Contenido

F9_TPESP

Descripción

Clase de factura

Campo que se vinculará al parámetro  MV_F9ESP

Tabla SF9 - Campo

Campo

F9_TPESP

Tipo

Carácter

Tamaño

5

Formato

@!

Título

Clase

Descripción

Clase de la factura

Help

Indicar la clase de la factura

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9FRT

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica el campo de la tabla SF9 (Mantenimiento CIAP) que debe grabar el valor de ICMS sobre Flete o Conocimiento de transporte en la entrada del bien.

Ejemplo

F9_FRT

Tabla SF9 - Campo

Campo

<campo a criterio del cliente>

Tipo

Numérico

Tamaño

18,2

Formato

@E 999,999,999.99

Título

Val. Flete

Descripción

Valor del ICMS sobre flete

Help

Informar valor del ICMS sobre flete

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9ICMST

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica el campo de la tabla SF9 (Mantenimiento CIAP) que debe grabar el valor de ICMS de la operación por Sustitución tributaria en la entrada del bien.

Ejemplo

F9_ICMSST

Tabla SF9 - Campo

Campo

<campo a criterio del cliente>

Tipo

Numérico

Tamaño

18,2

Formato

@E 999,999,999.99

Título

ICMS ST

Descripción

Valor de ICMS ST

Help

Informar valor de ICMS ST

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9DIF

Tipo

Carácter

Contenido

<definido por el cliente>

Descripción

Indica el campo de la tabla SF9 (Mantenimiento CIAP) que debe grabar el valor de ICMS – Diferencia de Alícuota en la entrada del bien.

Ejemplo

F9_DIFALIQ

Tabla SF9 - Campo

Campo

<campo a criterio del cliente>

Tipo

Numérico

Tamaño

18,2

Formato

@E   999,999,999.99

Título

DIF   ALÍCUOTA

Descripción

DIFERENCIA DE ALÍCUOTA

Help

DIFERENCIA DE ALÍCUOTA

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_CIAPDAC

Tipo

Carácter

Contenido

S o N

Descripción

Indica si el flete forma parte de la base de cálculo del ICMS. El contenido de este parámetro se utilizará si no existiera el documento vinculado al SF9(S/N).

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPEDQTD

Tipo

Numérico

Contenido

1

Descripción

Parámetro utilizado para definir el tratamiento de la cantidad si esta fuera CERO. El contenido del parámetro se incluirá en los campos de cantidad y obligatoriamente debe ser mayor que cero. Si el parámetro estuviera en blanco o en cero, se asumirá el valor 1.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SFRBCD2

Tipo

Lógico

Contenido

T o F

Descripción

Indica si debe calcular la reducción de la base de cálculo del ICMS de acuerdo con el % de la tabla CD2 Procesamiento del SPED Fiscal.

Nombre de la variable

MV_COFLSPD

Tipo

Lógico

Contenido

.F.                              

Descripción

Informe .F. para no concatenar el código de la sucursal en los códigos de los registros del SPED Fiscal y SPED Aportes

Importante

Por estándar la sucursal siempre se concatena a los registros de códigos del bloque cero, sin embargo, si hubiera la necesidad de que estos códigos no más se generen concatenados con el código de la sucursal, entonces este parámetro MV_COFLSPD debe crearse manualmente e informar el contenido .F.. Si este parámetro no existiera en el diccionario de datos, por estándar el código de la sucursal se concatenará en los códigos de los registros del bloque cero. 


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9CHVNF

Tipo

Carácter

Contenido

F9_CHAVENF

Descripción

Campo de la tabla SF9 que identifica la clave de acceso de la e-Fact.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_CIAPVST

Tipo

Carácter

Descripción

CFOP que tengan el registro utilizado en la columna otras para el ICMS ST (Pago anticipado). Tratamiento del Art. 274 del RICMS.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9FUNC

Tipo

Carácter

Contenido

F9_FUNCIT

Descripción

Indica al SPED FISCAL qué campo de la tabla SF9 que contendrá la función del bien en la actividad del establecimiento PADRAO=F9_FUNCIT.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9VLLEG

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Campo de la tabla SF9 que indica el valor CIAP atribuido en el sistema legado. El valor que completa lo registrado en F9_VALICMS cuando utiliza QTDPARC.

Importante

Este tratamiento se utiliza si no se informa el valor atribuido en el sistema legado. Este valor se utiliza para formar parte del total de Crédito CIAP. Ej.: Al incluir el CIAP, el campo Valor ICMS (F9_VALICMS) es R$300,00 el QTDPARC es 30 y el SLDPARC es 30, por lo tanto el Crédito CIAP para las 30 cuotas restantes es +/- R$10,00, sin embargo NO se tiene el valor total del CIAP, el que se refiere a las 18 cuotas atribuidas en el otro sistema. Este campo por informar en el parámetro MV_F9VLLEG debe representar lo restante, que es R$180,00 dando un total de crédito de R$ 480,00 en 48 cuotas.

Valor informado en el campo debe formar parte de los registros G125 campo 05 VL_IMOB_ICMS_OP - Valor del ICMS de la Operación propia en la entrada del bien y en el registro G 140 en el campo 06 VL_ICMS_OP_APLICADO Valor de ICMS de la Operación propia en la entrada del ítem, proporcional a la cantidad aplicada en el bien o componente.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9GENCC

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Centro de costo genérico para cuando el flujo estándar del sistema no encuentre en el registro.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_F9GENCT

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Cuenta contable genérica para cuando el flujo estándar del sistema no encuentre en el registro.


Registro tipo 1900 y archivos secundarios

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_APUSEP

Tipo

Carácter

Contenido

<blanco>

Descripción

Informe el número de los libros que indican los Cálculos separados para generar los registros 1900 y archivos secundarios en el SPEDFISCAL.

Ejemplo

1/2/3

Importante


Para generar correctamente los registros 1900 y archivos secundarios, informe el número del Libro referente al Subcálculo en el parámetro creado, calcular separadamente el ICMS informando, el número del Libro en la rutina Cálculo y las referidas facturas.

Observación: Verificar el cuarto dígito del código de ajuste proveniente del documento fiscal (10 dígitos). Si el 4º dígito fuera 3,4,5 o 6 no se mostrará en el subcálculo de ICMS (ejemplo: Libro separado 1) y consecuentemente no grabado en el archivo  magnético del SPED FISCAL. 

Ejemplo de código de registroAM54000002


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_RLCSPD

Tipo

Carácter

Contenido

{{'','',''}, {'','',''}, {'','',''}}

Descripción

Relación de los Libros del Parámetro MV_APUSEP con los libros del SPED Fiscal. Utilizado para generar Reg. 1900.

Ejemplo

{{'3','1','LIBRO SEPARADO 1'}, {'4','2','LIBRO SEPARADO 2'}, {'5','3','LIBRO SEPARADO 3'}}

Importante

Para que el registro se genere correctamente, es necesario que el parámetro MV_RLCSPD se informe de la siguiente manera:

{{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’},{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’},{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’} },{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’} }

Donde: 

1º Campo se refiere al Libro del SPED.

2º Campo se refiere al Libro referente al Subcálculo, el mismo que se informó en el parámetro MV_APUSEP.

3º Campo se refiere a la descripción que se utilizará en el registro 1900 campo 3 (DESCR_COMPL_OUT_APUR)

 

Luego, si existieran 4 Subcálculos es necesario completar los tres en el parámetro citado.

Ejemplo: {{'3','1','LIBRO SEPARADO 1'}, {'4','2','LIBRO SEPARADO 2'}, {'5','3','LIBRO SEPARADO 3'}}  ,{'6','4','LIBRO SEPARADO 4'}   

Donde:

{'3','1','LIBRO SEPARADO 1'} – Se refiere al 1º libro de Subcálculo, en el cual ‘3’ es el libro del SPED Fiscal, ‘1’ es el Libro de subcálculo definido en el parámetro MV_RLCSPD y 'LIBRO SEPARADO 1' es la descripción.

{'4','2','LIBRO SEPARADO 2'} – Se refiere al 2º libro de Subcálculo, en el cual ‘4’ es el libro del SPED Fiscal, ‘2’ es el Libro de subcálculo definido en el parámetro MV_RLCSPD y 'LIBRO SEPARADO 2' es la descripción.

{'5','3','LIBRO SEPARADO 3'} – Se refiere al 3º libro de Subcálculo, en el cual ‘5’ es el libro del SPED Fiscal, ‘3’ es el Libro de subcálculo definido en el parámetro MV_RLCSPD y 'LIBRO SEPARADO 3' es la descripción.

{'6','4','LIBRO SEPARADO 4'} – Se refiere al 4º libro de Subcálculo, en el cual ‘6’ es el libro del SPED Fiscal, ‘4’ es el Libro de subcálculo definido en el parámetro MV_RLCSPD y 'LIBRO SEPARADO 4' es la descripción.

 

De acuerdo con el layout del SPED, los códigos de cálculo que pueden enviarse son: “3, 4 y 5”.

Código “3” – Cálculo separado 1

Código “4” – Cálculo separado 2

Código “5” – Cálculo separado 3

Código “6” – Cálculo separado 4


Importante

Si el campo "Nº Libro"(F4_NRLIVRO) en el TES se dejara en blanco y en la generación del Cálculo de ICMS (MATA953) y del archivo Sped Fiscal no se informara en el campo "Libro"  asterisco (*), para generación de todos los libros, los registros 1900 y archivos secundarios se generarán considerando que libro en blanco se trata de un subcálculo.

Sin embargo, si hubiera necesidad de utilización de esta configuración del campo en blanco y no fuera necesaria la generación de los registros 1900 y archivos secundarios, el parámetro MV_RLCSPD debe configurarse solamente informando {}, con esta configuración no se generarán los registros referentes a subcálculo.




Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPDPROD

Tipo

Carácter

Contenido

{{'','',''}, {'','',''}, {'','',''}}

Descripción

Relación de los Libros de subcálculo con los libros del SPED Fiscal. Utilizado para registros 1960, 1970, 1975 y 1980

Ejemplo

{{"2","03","1"}, {"3","04","1"},{"4","05","1"}, {"5","02","4"},{"6","03","3"}}

Importante

Para que el registro se genere correctamente es necesario que el parámetro MV_SPDPROD se informe de la siguiente manera:

{{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’},{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’},{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’} },{‘1º CAMPO’, ‘2º CAMPO’, ‘3º CAMPO’} }

 

Donde: 

1º Campo si fuera referente a Libro referente al Subcálculo

2º Campo Indicador del subcálculo por tipo de beneficio (de acuerdo con la tabla 4.7.1)

3° Campo Informe a qué Registro GIAF se refiere este subcálculo, con las opciones:

  • 1 Para registro 1960: GIAF 1 - Formulario de información y cálculo de incentivos fiscales y financieros: industria (crédito previsto)

 

  • 3 Para registro 1970: GIAF 3 - Formulario de información y cálculo de incentivos fiscales y financieros: importación (salidas internas por rango de alícuota)
  • 4 Para registro 1980: GIAF 4 - Formulario de información y cálculo de incentivos fiscales y financieros: central de distribución (entradas/salidas)

 

 

 

Luego si existieran 5 Subcálculos es necesario completar los tres en el parámetro citado.

Ejemplo: {{"2","03","1"}, {"3","04","1"},{"4","05","1"}, {"5","02","4"},{"6","03","3"}}

Donde:

{"2","03","1"} – Se refiere al 2º libro de Subcálculo, en el cual ‘03’ es el Indicador del subcálculo por tipo de beneficio, ‘1’ indica que subcálculo se refiere al registro GIAF 1

{"3","04","1"} – Se refiere al 3º libro de Subcálculo, en el cual ‘04’ es el Indicador del subcálculo por tipo de beneficio, ‘1’ indica que subcálculo se refiere al registro GIAF 1

{"4","05","1"} – Se refiere al 4º libro de Subcálculo, en el cual ‘05’ es el Indicador del subcálculo por tipo de beneficio, ‘1’ indica que subcálculo se refiere al registro GIAF 1

{"5","02","4"} – Se refiere al 5º libro de Subcálculo, en el cual ‘02’ es el Indicador del subcálculo por tipo de beneficio, ‘4’ indica que subcálculo se refiere al registro GIAF 4

{"6","03","3"} – Se refiere al 6º libro de Subcálculo, en el cual ‘03’ es el Indicador del subcálculo por tipo de beneficio, ‘3’ indica que subcálculo se refiere al registro GIAF 3



Registro tipo 0005

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_USAXX8

Tipo

Lógico

Contenido

.F. o .T.

Descripción

Si .T., Informa que el Nombre de fantasía en la empresa, en el Registro 0005 del SPED será el de la tabla XX8, campo XX8_DESCR.

Ejemplo

.T.


Registro tipo K250

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_CFOPIND

Tipo

Carácter

Contenido


Descripción

CFOP que se considerarán en la selección de las Facts. de Productos industrializados en terceros, para el Registro K250 del SPED.

Ejemplo

'1124','1125'

Importante

El parámetro debe crearse manualmente en el entorno.


Registro tipo K255

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_CFOPCON

Tipo

Carácter

Contenido


Descripción

CFOP que se considerarán en la selección de las Facts. de Insumos enviados a industrializados en terceros, para el Registro K255 del SPED.

Ejemplo

'1124','1125'

Importante

El parámetro debe crearse manualmente en el entorno.


Para los Complementos de los documentos fiscales:

Para que el sistema identifique qué grupos considerará para los complementos de Vehículos automotrices, Armas de fuego, Combustibles y Medicamentos, complete los siguientes parámetros:

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_VEICNV

Tipo

Carácter

Contenido

Grupo/Grupo/Grupo/...

Descripción

Grupos de productos, separados por '/', que identifican operaciones con vehículos automotrices nuevos.

Ejemplo

0026/0027/0028/

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_ARMFOG

Tipo

Carácter

Contenido

Grupo/Grupo/Grupo/...

Descripción

Grupos de productos, separados por '/', que identifican operaciones con armas de fuego.

Ejemplo

0010/0011/0012/

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_COMBUS

Tipo

Carácter

Contenido

Grupo/Grupo/Grupo/...

Descripción

Grupos de productos, separados por '/', que identifican operaciones con combustibles.

Ejemplo

0020/0021/0022/

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_MEDICA

Tipo

Carácter

Contenido

Grupo/Grupo/Grupo/

Descripción

Grupos de productos, separados por '/', que identifican operaciones con medicamentos.

Ejemplo

0023/0024/0025/

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_ATUCOMP

Tipo

Lógico

Contenido

.F.

Descripción

Indica si utilizará la actualización automática para los complementos de los documentos fiscales del SPED.

Importante

Configure el parámetro MV_ATUCOMP para poder utilizar el Punto de entrada MATUCOMP.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_REGSPED

Tipo

Carácter

Contenido

C110/

Descripción

Indica los registros del SPED Fiscal que no deben generarse. (Si estuviera en blanco, se considerarán todos los títulos).


El parámetro MV_SPEDNAT se utiliza para definir el camino recorrido por el sistema para buscar la descripción de la modalidad de operación.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPEDNAT

Tipo

Lógico

Contenido

F

Descripción

Configurar referente a la descripción de la Modalidad de la operación. T = Descripción de la tabla 13 del SX5 o F = Descripción del campo TXT Estándar (F4_TEXTO).

Importante

De acuerdo con la orientación del Formulario práctico del Sped Fiscal, la cumplimentación del Registro 0400 – Modalidad de la Operación/Prestación no se refiere al código de CFOP y sí a un control del propio contribuyente.

Para considerar este registro, el contribuyente tiene tres formas de tratar esta información. Para más detalles consulte la descripción del Registro 0400 en este Boletín técnico.


Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_RESF3FT

Tipo

Lógico

Contenido

.T. = Indica que se considerará la información de la tabla SFT, es decir, ítem por ítem de los Libros fiscales.

.F.= Indica que se considerará información de la tabla SF3, es decir, con la información agrupada.

Descripción

Indica si en el cálculo de ICMS-ST, la información se considerará de la tabla SF3 (Libros fiscales) o de la tabla SFT

(Ítems Libros fiscales) para el campo Créd./Déb. Sustitución tributaria   (CREDST).

Este parámetro se creó para que sea posible haber dos o más ítems de productos con ST en la misma Factura, con los campos Créd./Déb. Sustitución tributaria diferentes. Este campo no forma parte de la clave principal, por lo tanto los ítems pueden agruparse considerando solamente la información del primer ítem referente a este campo.


El parámetro MV_SPDFQTC se utiliza para definir la cantidad de threads que se ejecutarán simultáneamente en el procesamiento MultiThread de la rutina Sped Fiscal para generación de los registros C460 y C470. 

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SPDFQTC

Tipo

Numérico

Contenido

10

Descripción

Define la cantidad de Threads que se utilizan en el procesamiento MultiThread de la rutina SPED FISCAL para generación de los registros C460 y C470.

Importante

El parámetro  MV_SPDFQTC solamente se utiliza en entornos DBAccess.

 

El parámetro MV_SOMABEM se utiliza para definir si el valor del ICMS de los componentes de un determinado ACTIVO no está sumado en el Valor del ICMS del Bien final, dejando que el SPEDFISCAL haga esta suma.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_SOMABEM

Tipo

Lógico

Contenido

.T.

Descripción

Indica si el valor del ICMS de los componentes no está sumado en el valor del ICMS del BIEN final

Importante

El parámetro MV_C495TRI se utiliza para la búsqueda de información del registro C495, cuando no existía la obligación de incluir la carga tributaria del ítem en el producto, este solamente llevaba el valor de ICMS en el registro, después de la ley de carga tributaria para comprobante fiscal debe llevar el código del registro del producto, indicando el valor de los tributos encima de aquel producto o la reducción.

Ítems/Carpetas

Descripción

Nombre de la variable

MV_C495TRI

Tipo

Lógico

Contenido

.T.

Descripción

Indica si tomará la carga tributaria del libro o del registro de productos

Nombre de la variable

MV_ESTE310

Tipo

Carácter

Descripción

Define Estados/Prov/Reg que no se calcularán en el cálculo de Difal. Estado/Prov/Reg del remitente

Importante

Parámetro MV_ESTE310 utilizado para que no se realice el cálculo de Difal en el Estado/Prov/Reg del remitente, de acuerdo con el anexo XV del RCTE, norma la manera en la cual el contribuyente de Goiás debe calcular el ICMS del DIFAL (Diferencia de alícuotas) en la operación de venta al consumidor final ubicado en otro Estado/Prov/Reg (EC 87/2015). Por decreto, el valor destinado al estado/prov/reg remitente, en nuestro caso Goiás, debe registrarse al débito (otros débitos) en la operación propia.

  • El parámetro  MV_SPDFQTC


Para registro extemporáneo de documentos

Registro extemporáneo de documentos son los documentos que deberían haberse registrado en períodos anteriores al informado.

En estos casos, los campos Fecha documento (DT_DOC) y Fecha de entrada o de salida (DT_E_S) no deben pertenecer al período del registro informado en el registro 0000.

En el Protheus® esta situación de extemporaneidad se identifica en la rutina Factura manual de entrada (MATA910) en Complementos e Informaciones complementarias, en el campo Extemporánea, donde debe identificarse el registro extemporáneo.

Importante

Consideraciones sobre el Código de la situación del documento

El Código de la situación del documento (COD_SIT) puede asumir los valores de la tabla (ítem 4.1.2- Tabla Situación del documento de la Resolución COTEPE/ICMS nº 09, de 2008), de acuerdo con los siguientes códigos para Registro extemporáneo de documentos indicado por el campo Sit_Extempor (CDT_SITEXT).

  • 01 Registro extemporáneo de documento regular.
  • 07 Registro extemporáneo de documento complementario.

Observación

Para la generación del registro D100, es importante recordar que la fecha de adquisición del servicio debe ser inferior al período del archivo que consta en el registro 0000, para que el PVA pueda entender la situación del documento 01 o 07.

Para la cumplimentación del campo Fecha de entrada o de salida (DT_E_S) utilice la fecha del campo Fcha Recep (CDT_DTAREC) que indica la Fecha de recepción para registro extemporáneo de documento fiscal.

Tabla CDT - Campo

Campo

CDT_DTAREC

Tipo

Fecha

Tamaño

8

Título

Fch Recep

Descripción

Fecha de recepción

Help

Fecha de recepción para registro extemporáneo de documento fiscal.

Help

Data de Recebimento para Lançamento extemporâneo de documento fiscal.




Tabla CDT - Campo

Campo

CDT_SITEXT

Tipo

Carácter

Tamaño

1

Formato

@!

Opciones

R=Ext regular;P=Ext complementar

Título

Sit_Extempor

Descripción

Sit Extemporánea

Help

Indique R si el Registro extemporáneo de documento es regular o P si el registro extemporáneo de documento es complementario.


Para registro extemporáneo de documentos de salida

Proceso para que la situación del documento se considere 07

Complementar nota en la rutina MATA926 informando campo Sit_Extempor (CDT_SITEXT) = P=Ext complementar

Informar en el campo Fecha Recep (CDT_DTAREC) Fecha de recepción para registro extemporáneo de documento fiscal con fecha menor que fecha de generación del archivo SPED en el registro 0000.

 

Importante:

De acuerdo con la consultoría tributaria la factura de complemento de ICMS extemporánea debe entrar en el cálculo de ICMS como ajuste de débito especial, con código de ajuste en la factura, y en el registro C197.

Esta factura no debe tributarse para no duplicar impuesto en el cálculo de ICMS, utilice el libro de otros para registrar la factura e incluya el código de registro vinculado al débito especial vía registro de TES o Configurador de tributos.

Registro extemporáneo de documentos – Los documentos que deberían haberse registrado en períodos anteriores al informado deben registrarse en EFD-ICMS/IPI con COD_SIT igual a 1, 3 o 7. 

En estos casos, la fecha de emisión y la fecha de entrada o salida no deben pertenecer al período del registro informado en el registro 0000

En las facturas de salida para que la fecha de emisión no pertenezca al período de generación del archivo en el registro 0000 debe completarse el campo Fecha Recep (CDT_DTAREC) con fecha menor que la fecha inicial del período de generación del archivo magnético, sugerimos informar la fecha del documento original.

 

A continuación se muestra el dictamen de la consultoría Tributaria

EFD - ICMS/IPI - Registro extemporáneo de Documento complementario - MG


En EFD – Manual de ajustes por documentos - Versión 2-005 - Junio/2012, del Fisco de Minas Gerais, existen las siguientes orientaciones con respecto a los registros de ICMS extemporáneos en EFD ICMS IPI (página 06):

"1.2.1.1.Débito extemporáneo.

El valor referente al débito (ICMS o ICMS ST detallado) es del mes anterior.

Documento de recaudación se refiere al pago de ICMS o ICMS ST detallado.

**Registro de salida.

01- Observaciones: “Débito extemporáneo de ICMS”

y/o “Débito extemporáneo de ICMS ST”

02 - Informar el número del documento de Recaudación, en el campo de texto complementario, si hubiera.

03 – Códigos de ajuste que se utilizarán: 

ICMS = MG70010010 o MG70020010 (Resol.SAIF 001 / 09)

ICMS ST = MG71010010 o MG71020010 (Resol.SAIF 001 / 09)

Reflejo = 7 (débito especial) 

Tipo = 0 (Op. Propia) 1 (Op.ST)

Respons = 0 (Propia) 

Inf. Pag = 1 (Pag.Expontáneo) 2 (Pag.por Proceso) 

Origen = 0 (Mercadería) 

Descripc. = 010 (Registro extemporáneo)"



Importante

El documento fiscal se incluirá vía Factura manual de entrada (MATA910) o Factura manual de salida (MATA920) y se informará en el campo Fecha de emisión el período del archivo magnético en que se considerará este documento (mismo período informado en el registro 0000). La fecha de emisión real del documento se informará en el Complemento de documentos fiscales (MATA926) utilizando el Complemento de informaciones complementarias en el campo Fch. Cobranz (CDT_DTAREC), la cumplimentación de este campo se aplicará para completar los campos DT_DOCDT_E_S del registro del documento dentro del archivo.

Sección 2 – Complementos de documentos fiscales


Atendiendo la disposición referente al SPED Fiscal (Resolución Cotepe 11/2007) está a disposición la rutina Registro de Complementos de los Documentos Fiscales. Por medio de esta funcionalidad pueden complementarse los Documentos Fiscales de Entrada (MATA910) y de Salida (MATA920), con información específica exigida por la legislación Sped. Se complementarán las operaciones de:

    • Água canalizada.
    • Armas de fuego.
    • Combustibles.
    • Comunicación y telecomunicación.
    • Energia eléctrica.
    • Gas canalizado.
    • Importación.
    • Exportación.
    • Medicamentos.
    • Vehículos.
    • Resarcimiento.

También es posible vincular la información complementaria a los documentos en lo que respecta a:

    • Procesos referidos.
    • Formularios de pago referidos.
    • Documentos de entrada/salida referidos.
    • Comprobantes fiscales referidos.
    • Local de entrega de la mercadería.
    • Información complementaria.

 

Nuevas rutinas de registro

Para efectuar el registro de los complementos del documento fiscal, están a disposición los registros con información específica, accesibles por las opciones Actualizaciones/SPED.

 

Clasificación ítem  – MATA979

En este registro, informe las clasificaciones de los ítems que generaron movimiento de energía eléctrica y comunicación/telecomunicación, identificando cuál es la finalidad del ítem en el documento fiscal. El programa de importación ImpSped (detallado en el tópico Procedimiento para Implementación) completa automáticamente las clasificaciones existentes actualmente.

En la inclusión o modificación, se necesitará la siguiente información:

Grupo 

Indica el grupo al que pertenece la clasificación del ítem, subdividiéndolo en tipos de prestación de servicio, siendo:

1=Suscripción.

2=Habilitación.

3=Medido.

4=Pre pago.

5=Otros.

6=Energía.

7=Equipamiento.

8=Cobranza.

9=Deducción.

10=No medido.

11=Medios de red.

Código

Código que identifica la clasificación del ítem de acuerdo con la Resolución Cotepe 11/07. Al crear alguna clasificación manualmente, tome en consideración el hecho de que solamente deben registrarse clasificaciones vigentes en la legislación del SPED.

Descripción

Identificación de la clasificación del ítem, mostrando cuáles son los tipos de servicio prestado.


Clases de consumo – MATA971

En este registro se informan las clases de consumo de los Servicios de agua canalizada, Gas canalizado, Comunicación/Telecomunicación y Energía eléctrica. El programa de importación ImpSped (detallado en el tópico Procedimiento para Implementación) completa automáticamente las clases existentes actualmente.

En la inclusión o modificación, se necesitará la siguiente información:

Tp. Clase - Detalle el tipo de complemento que utiliza la clase de consumo:

1=Agua canalizada.

2=Gas canalizado.

3=Comunicación/Telecomunicación.

4=Energía eléctrica.

5=Otros.

Cód.Clas.Con. - Código que identifica la clase de consumo de acuerdo con la Resolución Cotepe 11/07. Si se crea alguna clase de consumo manualmente, tome en consideración registrar solamente clases de consumo vigentes en la legislación del SPED.

Descripción - Identificación de la clase de consumo, mostrando qué rangos de consumo se tratan por el código.


Información complementaria – MATA966

En este registro, se informa toda la información complementaria referente al documento fiscal, es decir, deben codificarse todas aquellas exigidas por la legislación fiscal, mostradas en el cuadro Datos adicionales de la Factura. La información complementaria aquí registrada es utilizada para detallar: Procesos, Documentos de recaudación, Documentos, Comprobantes fiscales y Locales de entrega referidos en el Documento fiscal emitido.

En la inclusión o modificación, se necesitará la siguiente información:

Código - Código que identifica la información complementaria que se utilizará en todo el sistema.

Descripción - Este campo es de cumplimentación libre para descripción de la información complementaria, como por ejemplo, Normas legales, Poder normativo, Número, Capitulación, Fecha y otras referencias pertinentes con indicaciones del tributo que se complementará.


Procesos referidos – MATA967

En este archivo se informan todos los procesos que estén abiertos a nombre del contribuyente y que deban constar entre los Datos adicionales del Documento fiscal, agregando más detalles a la información complementaria.

En la inclusión o modificación, se necesitará la siguiente información:

Tp. Proceso - Origen del proceso abierto en nombre del contribuyente, que puede ser:

0=Fisco.

1=Justicia federal.

2=Justicia estatal.

3=Secex/SRF.

9=Otros.

Número - Número que identifica el proceso en su origen.


Complementos del documento fiscal – MATA926

Una vez efectuados los registros necesarios, informe los complementos del documento fiscal. La información mostrada en la rutina Complementos (MATA926) se utilizan posteriormente en la generación del archivo magnético Sped Fiscal. Por lo tanto, si el contribuyente emite o recibe alguno de los Tipos de documento que exigen información complementaria al estándar, quede atento al procesamiento de esta rutina.

Al hacer clic en la opción Complementos, en el mantenimiento de las rutinas Factura manual de entrada y Factura manual de salida, visualice la pantalla con los posibles complementos del documento fiscal marcado en el browse. Esta ventana está dividida en dos partes, siendo que en un lado están las opciones de complementos y del otro los campos para información de los datos.  Para cada uno de los complementos, el sistema habilita o deshabilita automáticamente el ítem en la pantalla, siguiendo una regla determinada previamente en cada una de las situaciones. A continuación, cada uno de los ítems se detallará, presentando su regla de cumplimentación e información necesaria.


AGUA CANALIZADA

Este ítem está habilitado solamente para los documentos registrados con el modelo 29. En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 29 es la NFFA – Factura de suministro de agua.

En este complemento es necesario informar:

Clase Cons. - Clase de consumo en el que se encuadra el documento fiscal que se está complementando, de acuerdo con las clases de consumo registradas anteriormente. Es necesario identificar en qué rango de consumo el documento se encuadra y clasificarlo. Solamente las clases registradas con tipo – agua canalizada - son permitidas en este registro.

Tp. Clas. - Tipo de la clase de consumo seleccionada. Solamente las clases registradas con tipo – agua canalizada - se permitirán en este registro.

Val Terc. - Este campo permite el registro de valores cobrados en nombre de terceros en el documento fiscal, cuando alguna parte del valor total del documento corresponde a la prestación de servicios por otra empresa que no es la emisora del documento.

Importante

Solamente las empresas que emiten documentos de suministro de agua canalizada están obligadas a presentar esta información.


ARMAS DE FUEGO

Esta opción está habilitada solamente para los ítems del documento que mueven productos registrados como armas de fuego, de acuerdo con el grupo de productos. Para configurar este grupo, complete el parámetro MV_ARMFOG.

El sistema muestra automáticamente los ítems que necesitan completarse, de acuerdo con el grupo de productos configurado. En este caso pueden borrarse e incluirse ítems, siempre y cuando formen parte del documento, no estén duplicados en el complemento y formen parte del grupo de productos configurado.

En este complemento es necesario informar:

Nº Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Tipo arma - Tipo de arma de fuego que está generando movimiento en el documento fiscal, que puede ser:

0=Uso permitido.

1=Uso restringido.

Nº Arma - Número de serie de fabricación del arma de fuego.

Descr. Comp. - Descripción del arma, comprendiendo: Número del cañón, Calibre, Marca, Capacidad de cartuchos, Tipo de funcionamiento, Cantidad de cañones, Longitud, Tipo de arma, Cantidad y Sentido de las rayas y otros elementos que permitan su perfecta identificación.

Importante

Solamente las empresas bélicas están obligadas a presentar esta información.


COMBUSTIBLE

Solamente los ítems del documento que muevan productos registrados como combustibles, de acuerdo con el grupo de productos. Para configurar este grupo, complete el parámetroMV_COMBUS.

El sistema muestra automáticamente los ítems que necesitan completarse, de acuerdo con el grupo de productos configurado. En este caso pueden borrarse e incluirse ítems, siempre y cuando formen parte del documento, no estén duplicados en el complemento y formen parte del grupo de productos configurado.

En este complemento es necesario informar:

Nº Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Transp. - Código de la empresa transportadora que efectuó el transporte del combustible.

Matrícula - Matrícula de identificación del vehículo que efectuó el transporte.

Cód. Fisco - Código de autorización suministrado por el Fisco para la operación con combustibles.

Permiso - Número del permiso fiscal para operar con combustibles.

Hora salida - Hora de salida del combustible del establecimiento, en el momento de la venta.

Temperatura - Temperatura, en grados Celsius, utilizada para determinar el volumen del combustible que generó movimiento.

Nº Vol - Cantidad del volumen de combustible transportado que consta en el documento fiscal.

Peso bruto - Peso bruto en kilos del volumen de combustible transportado que consta en el documento fiscal.

Peso neto - Peso neto en kilos del volumen de combustible transportado que consta en el documento fiscal.

Nombre conductor - Nombre del conductor que efectuó el transporte del combustible.

RCPF conductor RCPF del conductor que efectuó el transporte del combustible.

Tanque - Número del tanque en el cual se almacenó el combustible en el momento de la adquisición.

Volumen - Volumen del combustible que se almacenó en el momento de la adquisición.

Importante

Este complemento solamente lo deben completar empresas del segmento de combustibles (Distribuidoras, Refinerías y Revendedoras). En caso de que exista la adquisición para el uso y consumo de combustibles, no es obligatorio completar esta información.


COMUNICACIÓN/TELECOMUNICACIÓN

Solamente documentos registrados con los modelos 21 y 22. En el sistema, las clases que tratan automáticamente los modelos 21 y 22 son NFSC, NTSC – Factura de servicios de comunicación y NTST – Factura de servicios de telecomunicación.

El sistema muestra automáticamente los ítems que necesitan de complemento, de acuerdo con el documento fiscal seleccionado. En este caso, pueden borrarse e incluirse ítems, siempre y cuando formen parte del documento y que no estén duplicados en el complemento.

En este complemento es necesario informar:

Nº Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Clase Cons. - Clase de consumo en el que se encuadra el documento fiscal que se está complementando, de acuerdo con las clases de consumo registradas anteriormente (Mata971). Es necesario identificar en qué rango de consumo el documento se encuadra y clasificarlo. Solamente las clases registradas con tipo 3 – Comunicación/Telecomunicación - se permitirán en este registro.

Tp. Clas. - Tipo de la clase de consumo seleccionada. Solamente las clases registradas con tipo 3 – Comunicación/Telecomunicación - se permitirán en este registro.

Grp. Clas. - Grupo al que pertenece la clasificación del ítem, de acuerdo con las clasificaciones registradas anteriormente.

Clasifica - Código que identifica la clasificación del ítem, de acuerdo con las clasificaciones registradas anteriormente.

Val Terc. - Este campo permite el registro de valores cobrados en nombre de terceros en el documento fiscal, cuando alguna parte del valor total del documento corresponde a la prestación de servicios por otra empresa que no es la emisora del documento.

Recep. Ing. - Código del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Tienda Recep. - Tienda del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Tipo servicio - Tipo de servicio de comunicación o telecomunicación, que puede ser:

0=Telefonía.

1=Comunicación de datos.

2=TV Suscripción.

3=Internet.

4=Multimedios.

9=Otros.

Tipo Ing. - Tipo de ingreso generado por el servicio prestado, que puede ser:

0=Ingreso propio de servicios prestados.

1= Ingreso propio de cobranza de débitos.

2= Ingreso propio de venta de mercaderías.

3=Ingreso propio de venta de servicios prepagos.

4=Otros ingresos propios.

5=Ingresos de terceros – cofacturación.

6 = Otros ingresos de terceros.

Fecha inicial - Fecha en la que se inició la prestación del servicio mencionado en el documento fiscal. Esta información debe ser obligatoria solamente para las empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Fecha final - Fecha en la que se finalizó la prestación del servicio mencionado en el documento fiscal. Esta información debe ser obligatoria solamente para las empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Per. Fiscal - Período fiscal en el que debe presentarse la prestación de servicio de Comunicación/Telecomunicación. Esta información es obligatoria solamente para las empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Área terminal - Código de área del terminal facturado en la prestación del servicio. Ejemplo: 11, 19, de acuerdo con el área de cobertura. Esta información debe ser obligatoria solamente para las empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Núm. Term. - Identificación del terminal facturado en la prestación de servicio. Esta información debe ser obligatoria solamente para las empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Vol.Cv.115 - Número del volumen del archivo maestro del documento fiscal para las empresas obligadas al Convenio 115/2003. Este dato solamente debe informarse por empresas prestadoras de servicios de Comunicación/ Telecomunicación.

Clave 115 - Clave de codificación del archivo maestro del documento fiscal para las empresas obligadas al Convenio 115/2003. Este dato solamente debe informarse por empresas prestadoras de servicios de Comunicación/ Telecomunicación.

Tipo Suscriptor - Tipo del suscriptor, que puede ser:

1= Comercial/Industrial.

2= Poder público.

3= Residencial/ Persona física.

4= Público.

5= Semipúblico.

6= Otros.

 

ENERGÍA ELÉCTRICA

Solamente documentos registrados con el modelo 06. En el Sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 06 es NFCEE – Factura/Cuenta de energía eléctrica.

El sistema muestra automáticamente los ítems que necesitan de complemento, de acuerdo con el documento fiscal seleccionado. En este caso, pueden borrarse e incluirse ítems, siempre y cuando formen parte del documento y que no estén duplicados en el complemento.

En este complemento es necesario informar:

Nº Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Clase Cons. - Clase de consumo en el que se encuadra el documento fiscal que se está complementando, de acuerdo con las Clases de consumo (MATA971) registradas. Identifique en qué rango de consumo el documento se encuadra y clasifíquelo. Solamente las clases registradas con Tipo 4 – energía eléctrica - están permitidas en este registro.

Tp. Clas. - Tipo de la clase de consumo seleccionada. Solamente las clases registradas con Tipo 4 – energía eléctrica - están permitidas en este registro.

Grp. Clas. - Grupo al que pertenece la clasificación del ítem, de acuerdo con las clasificaciones registradas anteriormente.

Clasifica - Código que identifica la clasificación del ítem, de acuerdo con las clasificaciones registradas anteriormente.

Val Terc. - Este campo permite el registro de valores cobrados en nombre de terceros en el documento fiscal, cuando alguna parte del valor total del documento corresponde a la prestación de servicios por otra empresa que no es la emisora del documento.

Recep. Ing. - Código del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Tienda Recep. - Tienda del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Tipo Ing. - Tipo de ingreso generado por el servicio prestado, que puede ser:

0 = Propia.

1=Terceros.

Recep. Ing. - Código del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Tienda Recep. - Tienda del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Cons. Total - Consumo total en kWh detallado en el documento fiscal.

Vol.Cv.115 - Número del volumen del archivo maestro del documento fiscal para las empresas obligadas al Convenio 115/2003. Este dato solamente debe informarse por empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Clave 115 - Clave de codificación del archivo maestro del documento fiscal para las empresas obligadas al Convenio 115/2003. Este dato solamente debe informarse por empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación.

Tp. Conexión - Tipo de la conexión, que puede ser:

0= Monofásico.

1= Bifásico.

2= Trifásico.

Grp. Tensión - Grupo de tensión, que puede ser:

01 - A1 - Alta tensión (230kV o más).

02 - A2 - Alta tensión (88 a 138kV).

03 - A3 - Alta tensión (69kV).

04 - A3a - Alta tensión (30 a 44kV).

05 - A4 - Alta tensión (2,3 a 25kV).

06 - AS - Alta tensión subterráneo 06.

07 - B1 - Residencial 07.

08 - B1 - Residencial baja renta 08.

09 - B2 - Rural 09.

10 - B2 - Cooperativa de electrificación rural.

11 - B2 - Servicio público de irrigación.

12 - B3 - Otras clases.

13 - B4a - Iluminación pública - red de distribución.

14 - B4b - Iluminación pública - resistencia de foco.


GAS CANALIZADO

Solamente documentos registrados con el modelo 29. En el Sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 29 es la NFCFG – Factura/Cuenta de suministro de gas.

El sistema presenta automáticamente los ítems que deben complementarse, de acuerdo con el documento fiscal seleccionado. En este caso, pueden borrarse e incluirse ítems, siempre y cuando formen parte del documento y que no estén duplicados en el complemento.

En este complemento es necesario informar:

Nº Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Clase Cons. - Clase de consumo en el que se encuadra el documento fiscal que se está complementando, de acuerdo con las Clases de consumo (MATA971) registradas. Es necesario identificar en qué rango de consumo el documento se encuadra y clasificarlo. Solamente las clases registradas con tipo 2 – gas canalizado - se permitirán en este registro.

Tp. Clas. - Tipo de la clase de consumo seleccionada. Solamente las clases registradas con tipo 2 – gas canalizado - se permitirán en este registro.

Val Terc. - Este campo permite el registro de valores cobrados en nombre de terceros en el documento fiscal, cuando alguna parte del valor total del documento corresponde a la prestación de servicios por otra empresa que no es la emisora del documento.

Tipo Ing. - Tipo de ingreso generado por el servicio prestado, que puede ser:

0=Propia.

1=Terceros.

Recep. Ing. - Código del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Tienda Recep. - Tienda del cliente que recibirá el ingreso generado por la prestación de servicio, el cual será el tercero de la operación.

Vol.Cv.115 - Número del volumen del archivo maestro del documento fiscal para las empresas obligadas al Convenio 115/2003. Esta información solamente es obligatoria para empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación. Para empresas proveedoras de gas canalizado es opcional, pues no son todos los estados reglamentaron la entrega del Convenio ICMS 115/03.

Clave 115 - Clave de codificación del archivo maestro del documento fiscal para las empresas obligadas al Convenio 115/2003. Esta información solamente es obligatoria para empresas prestadoras de servicios de Comunicación/Telecomunicación. Para empresas proveedoras de gas canalizado es opcional, pues no son todos los Estados/Prov/Reg que reglamentaron la entrega del Convenio ICMS 115/03.

 

          IMPORTACIÓN

Solamente los documentos de entrada registrados con el proveedor del exterior.

El sistema habilita el registro de varios documentos de importación. En este caso, pueden borrarse e incluir declaraciones, siempre y cuando no estén duplicadas en el complemento.

El sistema está apto al tratamiento de los Complementos de importación por ítem de la factura. Para las cumplimentaciones de los registros, verifique la obligatoriedad de los campos y los campos que tienen particularidades en las validaciones:

    • Base, alícuota y valores de impuesto para PIS y COFINS deben estar compatibles.
    • El sistema no permite que el usuario complete los campos DI, Adición y Secuencia de la adición iguales para dos o más ítems de la misma factura. Se considera duplicidad.

En este complemento es necesario informar:

Tp. doc. Imp - Tipo de documento que respaldó la operación de importación, pudiendo ser:

0=Declaración de importación.

1=Declaración simplificada de importación.

2=Recof - Declaración de ingreso.

3=Otros.

Doc. Imp. - Número del documento que se respaldó el proceso de importación.

Base PIS - Base de PIS calculado en la importación efectuada.

Alíc. PIS - Alícuota de PIS calculado en la importación efectuada.

Val. PIS - Valor de PIS calculado en la importación efectuada.

Base COFINS - Base de COFINS calculada en la importación efectuada.

Alíc. COFINS - Alícuota de COFINS calculada en la importación efectuada.

Val. COFINS - Valor de COFINS calculada en la importación efectuada.

Importante

Se ha puesto a disposición el Punto de entrada MT926CD5 para que puedan utilizarse los campos personalizados en la tabla CD5. Este se activa si una Factura de entrada de importación se selecciona y se hace clic en la opción Complementos.


MEDICAMENTOS

Solamente los ítems del documento que mueven productos registrados como medicamentos, de acuerdo con el grupo de productos. Para configurar este grupo, complete el parámetro MV_MEDICA.

El sistema muestra automáticamente los ítems que necesitan completarse, de acuerdo con el grupo de productos configurado. En este caso pueden borrarse e incluirse ítems, siempre y cuando formen parte del documento, no estén duplicados en el complemento y formen parte del grupo de productos configurado.

En este complemento es necesario informar:

Núm. Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Lote - Número del lote de fabricación del medicamento que generó movimiento en el documento.

Cant. Lote - Cantidad de ítems presentes en el lote.

Fch. Fábrica. - Fecha de fabricación del medicamento con movimiento.

Fch. Validez - Fecha de validez del medicamento con movimiento

Ref. Base - Identificador del tipo de referencia en la base de cálculo de ICMS Sustitución tributaria del producto farmacéutico, que puede ser:

0=Precio estipulado/máximo.

1=Valor agregado.

2=Lista negativa.

3=Lista positiva.

4=Lista neutra.

Tipo Medic. - Tipo de medicamento, que puede ser:

0=Similar.

1=Genérico.

2=Ético o de marca.

Tab./Máx. - Precio máximo o estipulado para comercialización del medicamento.

Solamente las empresas del segmento farmacéutico (distribuidoras, industrias y revendedoras) deben completar este complemento. Si existiera la adquisición para uso o consumo de medicamentos, no es obligatorio completar esta información.

Importante

Para el complemento de medicamentos, si el producto tiene Control de trazabilidad y en el momento de la emisión del Pedido de venta o de la emisión del Documento de entrada se informara el campo Lote y Fecha de validez, estos se llevan al complemento de medicamento automáticamente, siempre y cuando los parámetros MV_RASTRO y MV_ATUCOMPestén configurados como S y T.

Si el parámetro MV_MEDICA no fuera suficiente para detallar todos los grupos de productos, cree parámetros con nombre MV_MEDIC y final numérico secuencial para aumentar las otras inscripciones. Ejemplo: MV_MEDIC2, MV_MEDIC3, etc.

Para el complemento de medicamentos, si el producto tuviera control de Trazabilidad, (parámetros MV_RASTRO = S y MV_ATUCOMP = T), en el momento de la emisión del Documento de salida, (Pedido de venta) o emisión del Documento de entrada, los campos Cant Lote, Fch Fabr (Documento de entrada), Ref. Base, Tipo Medic y Tab./ Máx. (Documento de salida, originado de un Pedido de venta) se llevan automáticamente al complemento de medicamento. Si en el mismo documento hubiera productos que no tienen control por lote, estos no van a la pantalla de complementos.


VEHÍCULOS AUTOMOTRICES

Solamente los ítems del documento que muevan productos registrados como vehículos automotrices, de acuerdo con el grupo de productos. Para configurar este grupo, complete el parámetro MV_VEICNV.

El sistema muestra automáticamente los ítems que necesitan complemento, de acuerdo con el grupo de productos configurados. En este caso es posible borrar e incluir ítems, siempre y cuando formen parte del documento, no estén duplicados en el complemento y formen parte del grupo de productos configurado.

En este complemento es necesario informar:

Núm. Item - Número do item no documento que originou o complemento.

Cód. prod. - Código do produto que originou o complemento.

Tipo oper. - Tipo de operação efetuada com o veículo automotor novo, podendo ser:

0=Venta concesionario.

1=Facturación directa.

2=Venta directa.

3=Venta del concesionario.

4=Otros.

Chasís - Número de identificación del chasís del vehículo que generó movimiento en el documento fiscal.

Código Col - Código del color de cada ensambladora.

Descr. Col - Descripción del color.

Potencia Mot - Potencia del motor.

CM3 Potencia – Potencia.

Peso neto - Peso neto.

Peso bruto - Peso bruto.

Serial - Número de serial.

Tipo Combust - Tipo de combustible.

Nº Motor - Número de motor.

CMKG - Número de CMKG

Distanc Eje - Distancia entre los ejes.

RENAVAM - Número de RENAVAM.

Año modelo - Año referente al modelo.

Año fabricación - Ano de fabricación.

Tipo pintura - Tipo de pintura:

1=Sólida.

2=Metálica.

Tipo vehículo - Tipo de vehículo de acuerdo con la tabla RENAVAM:

06=Automóvil.

04=Motocicleta.

14=Camión.

07=Microbus.

08=Ómnibus.

10=Remolque.

17=C Tractor.

Clase Vehíc. - Clase de vehículo de acuerdo con la tabla RENAVAM:

02=Carga.

04=Carrera.

06=Especial.

03=Mixto.

01=Pasajero.

05=Tracción.

Condición VIN - Condición de VIN (Vehicle Identification Number).

Condición Vehí - Condición del vehículo:

1=Importado.

2=Nacional.

Cod Marca/Mo - Código marca e modelo conforme tabela RENAVAM.

Só empresas do segmento automotivo (Montadoras, Importadoras e Concessionárias) devem informar este complemento. Se houver a aquisição para uso ou consumo de veículos, não é obrigatório o preenchimento destas informações.


EXPORTACIÓN

Solamente los documentos de salida que hayan sido registrados con el cliente Tipo exportación – campo Tipo (A1_TIPO = EX) o los documentos que indiquen envío con fin específico para exportación (CFOPS informados en el parámetro MV_EXPIND) pueden complementarse.

El sistema habilita el registro de innumerables documentos de exportación. En este caso, inclusiones y borrados de declaraciones pueden efectuarse, siempre y cuando no estén duplicadas en el complemento.

En este complemento es necesario informar:

Tipo Doc. - Tipo de documento que se respaldó la operación de exportación, que puede ser:

0=Declaración de exportación.

1=Declaración simplificada de exportación.

Nº Dec. - Número de la declaración de exportación.

Fch. Declar. - Fecha de la declaración.

Mod. Exp. - Modalidad de la exportación, que puede ser:

0=Exportación directa.

1=Exportación indirecta.

Nº Registro - Número del registro de exportación.

Fch. Registro - Fecha del registro de exportación.

Nº Conoc. - Número del conocimiento de embarque.

Fecha Conoc. - Fecha del conocimiento de embarque.

Fecha Reg. - Fecha de registro de la declaración de exportación.

Tipo Conoc. - Tipo del conocimiento de transporte, de acuerdo con la tabla de tipo de documento de carga del SISCOMEX.

Cód. País - Código del país destino de la mercadería, de acuerdo con la tabla del SISCOMEX.

Nº Memorando - Número del memorando de exportación.

Cód. Proveed. - Código del proveedor que envió las mercaderías con fin específico de exportación o de la adquisición de las mercaderías que se están remitiendo para exportación, en el caso de exportaciones indirectas.

Tienda - Código de la tienda del proveedor que envió las mercaderías con fin específico de exportación o de adquisición de las mercaderías que se están remitiendo para exportación, en el caso de exportaciones indirectas.

Doc.Orig. - Número del documento fiscal de entrada de mercaderías con fin específico de exportación o de adquisición de mercaderías que se están remitiendo para exportación, en el caso de exportaciones indirectas. Este documento debe estar registrado en el Microsiga Protheus® antes del registro del complemento.

Ser.Orig. - Serie del documento fiscal de entrada de las mercaderías con fin específico de exportación o de adquisición de mercaderías que se están remitiendo para exportación, en el caso de exportaciones indirectas. Este documento debe estar registrado en el Microsiga Protheus® antes del registro del complemento.

Fact. Exp. - Número del documento fiscal de la efectiva exportación de las mercaderías que se remetieron con fin específico de exportación, para un establecimiento exportador. Este número corresponde a la factura del establecimiento exportador (como, por ejemplo, una Trading).

Serie Exp. - Serie del documento fiscal de la efectiva exportación de las mercaderías que se remitieron con fin específico de exportación, para un establecimiento exportador. Esta serie corresponde a la serie de la factura del establecimiento exportador (como, por ejemplo, una Trading).

Clase. - Clase del documento fiscal de la efectiva exportación de las mercaderías que se remitieron con fin específico de exportación, para un establecimiento exportador. Esta clase corresponde a la clase de la factura del establecimiento exportador (como, por ejemplo, una Trading).

Emisión Exp. - Fecha de emisión del documento fiscal de la efectiva exportación de las mercaderías que se remetieron con fin específico de exportación, para un establecimiento exportador. Esta emisión corresponde a la emisión de la factura del establecimiento exportador (como, por ejemplo, una Trading).

Cant. Exp. - Cantidad total de las mercaderías contenidas en el Documento fiscal de la efectiva exportación. Esta cantidad corresponde a las mercaderías que se remitieron con fin específico de exportación para un establecimiento exportador.


Información complementaria - Procesos referidos

Siempre está habilitado para el registro, ya que cualquier tipo de documento puede tener un proceso referido a su emisión.

El sistema permite incluir y borrar procesos, siempre y cuando no estén duplicados en el complemento y tengan la información complementaria registrada.

En esta información complementaria es necesario informar:

Tp. Proceso - Tipo de proceso vinculado al documento fiscal, de acuerdo con los procesos registrados, pudiendo ser:

0=Fisco.

1=Justicia federal.

2=Justicia estatal.

3=Secex/SRF.

9=Otros.

Nº Proceso - Número del proceso vinculado al documento fiscal, de acuerdo con los procesos registrados.

Inf. Compl. - Código de la información complementaria que identifica el registro del proceso en los datos adicionales del documento, de acuerdo con el registro efectuado en la tabla CCE.


FORMULARIOS DE PAGO

Se muestran automáticamente los formularios de pago registradas con el código del documento fiscal, serie, cliente/proveedor y tienda. Estos campos se informan en el registro del formulario de pago, para que el sistema busque la información automáticamente. No habiendo un formulario registrado con esta información, cualquier otra puede vincularse al documento.

El sistema permite incluir y borrar procesos, siempre que no estén duplicados en el complemento y posean una información complementaria registrada.

En esta información complementaria es necesario informar:

Número formulario - Número del Formulario de pago (MATA960) registrado anteriormente.

Estado/Prov/Reg formulario - Estado/Prov/Reg del formulario registrado.

Inf. Comp. - Código de la información complementaria que identifica el registro del formulario de pago en los datos adicionales del documento, de acuerdo con el registro efectuado anteriormente.


DOCUMENTOS FISCALES

Se muestran solamente los documentos vinculados al documento que se está completando, analizándose los ítems que contengan el documento original registrado (facturas de devolución y complemento).

El sistema permite borrar e incluir documentos, siempre y cuando no estén duplicados en el complemento, se vincule al documento que se está procesando y tengan una información complementaria registrada.

En esta información complementaria es necesario informar:

Docto. . Ref. - Número del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Serie Ref. - Serie del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Cli/Prov Ref. - Cliente o proveedor (dependiendo del tipo de movimiento) del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Tienda Ref. - Tienda del Cliente o Proveedor (dependiendo del tipo de movimiento) del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Inf. Compl. - Código de la información complementaria que identifica el registro del documento referido en los datos adicionales, de acuerdo con el registro efectuado anteriormente.

Si no existieran documentos referidos al documento seleccionado, los campos estarán deshabilitados.


COMPROBANTES FISCALES

Se muestra solamente el comprobante fiscal vinculado a una factura de comprobante. Es decir, esta información complementa solamente las facturas de comprobante fiscal.

En esta información complementaria es necesario informar:

Cp. Refer. - Número del comprobante fiscal referido al documento que se está complementando.

Serie Ref. - Serie del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Cli/Prov Ref. - Cliente o proveedor (dependiendo del tipo de movimiento) del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Tienda Ref. - Tienda del Cliente o Proveedor (dependiendo del tipo de movimiento) del documento fiscal referido al documento que se está complementando.

Inf. Compl. - Código de la información complementaria que identifica el registro del comprobante fiscal en los datos adicionales, de acuerdo con el registro efectuado anteriormente.


LOCALES DE RECOLECCIÓN Y ENTREGA

Se muestra solamente el cliente de entrega, si este fuera diferente del cliente para el cual se efectuó la facturación y para facturas modelo 01.

En esta información complementaria informe:

Tp. Transp. - Tipo de transporte que se utilizó para entregar la mercadería a otro cliente, que no es el de la facturación efectuada, que puede ser:

0=Por carretera.

1=Ferroviario.

2=Carretero ferroviario.

3=Hidroviario.

4=Ductoviario.

5=Aéreo.

9=Otros.

Entrega - Cliente al que se efectuó la entrega.

Tienda Entr. - Tienda del cliente en la cual se efectuó la entrega.

Inf. Compl. - Código de la información complementaria que identifica el registro del local de entrega en los datos adicionales, de acuerdo con el registro ya efectuado.

Importante

Solamente están habilitadas si el documento fiscal no fuera de emisión propia y modelo 55 (SPED), en todas las otras opciones están habilitadas para el registro, pues el documento puede tener una información adicional, sin la necesidad de existir un proceso referido.

El sistema permite incluir y borrar procesos, siempre y cuando no estén duplicados en el complemento y tengan la información complementaria registrada. En esta información complementaria es necesario informar:

Inf. Compl. - Código de la información complementaria que identifica el registro del proceso en los datos adicionales del documento, de acuerdo con el registro efectuado en la tabla CCE.


RESARCIMIENTO DE ICMS

Solamente las Facturas de entrada tienen el derecho al resarcimiento de ICMS, se informan en el complemento de salida.

    • Tabla SF4 - Tipo de entrada y salida

Campo

F4_RESSARC

Tipo

Carácter

Tamaño

1

Formato

@!

Título

Resarc.

Descripción

Resarcimiento de ICMS

Help

Indica si el ítem da derecho al resarcimiento de ICMS. (Solamente para facturas de salida)

1 = No

2 = Sí

En este complemento, informe:

Nº Ítem - Número del ítem en el documento que originó el complemento.

Cód. Prod. - Código del producto que originó el complemento.

Número Fact - Número de la factura de entrada.

Serie Fact - Serie de la factura de entrada.

Proveedor - Proveedor vinculado a la factura de entrada.

Código tienda - Código de la tienda del proveedor.

Clase Fact - Clase de la factura de entrada.

Fch. Emisión - Fecha de emisión de la Factura de entrada. La fecha de emisión de la factura de entrada debe ser igual o inferior a la fecha de la Factura de salida.

Cant. de Ít. - Cantidad de ítems de la Factura de entrada.

Val Unit. - Valor unitario del ítem de la Factura de entrada.

Val Base. - Valor unitario de la base de ICMS ST del ítem de la factura de entrada.

Importante

El sistema permite la inclusión de un complemento de resarcimiento, solamente para facturas de salida.


INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

Solamente están habilitadas si el documento fiscal no fuera de emisión propia y modelo 55 (SPED), en las otras opciones están habilitadas para registro, pues el documento puede tener una información adicional sin la necesidad de existir un proceso referido.

El sistema permite incluir y borrar procesos, siempre y cuando no estén duplicados en el complemento y tengan la información complementaria registrada.

En esta información complementaria es necesario informar:

Inf. Compl. - Código de la información complementaria que identifica el registro del proceso en los datos adicionales del documento, de acuerdo con el registro efectuado en la tabla CCE.

Importante

En todos los complementos e información complementaria, al borrar uno o todos los ítems, se muestra un mensaje para confirmar o no el borrado, minimizando posibles equivocaciones.

Se encuentra a disposición el Punto de entrada MATUCOMP que permite modificaciones automáticas en los complementos de los documentos fiscales después de la emisión de Facturas. Para utilizar este punto de entrada, habilite el parámetro MV_ATUCOMP.

Sección 3 – Registros del cálculo de ICMS e IPI


Registros del cálculo de ICMS provenientes de documento fiscal

DETALLES DE LAS FUNCIONALIDADES Y CONFIGURACIÓN DE LOS CÓDIGOS DE REGISTRO DE CÁLCULO PUEDEN ENCONTRARSE EN EL BOLETÍN TÉCNICO: CÓDIGOS DE REGISTRO Y REFLEJOS DEL CÁLCULO

En Libros fiscales (SIGAFIS) es posible configurar los registros, accediendo a Actualizaciones/Sped y seleccionando las siguientes opciones:

    • Regist. Cálc. ICMS – MATA985
    • Ajustes Cálc. ICMS – MATA986
    • Reflejo Cálc. ICMS – MATA987
    • Tipo de Cálc. ICMS – MATA988
    • Responsab. ICMS – MATA989
    • Influencia Pag. ICM – MATA973
    • Origen Trib ICMS – MATA974 

Importante 

En esta opción de menú encontramos toda la información pertinente a la implementación de los Asientos fiscales del Cálculo de ICMS (SPED Fiscal). Estos registros se utilizan para identificar situaciones específicas donde un documento fiscal está vinculado a un ajuste de cálculo de ICMS, o ICMS–ST.

Como créditos previstos, diferencias de alícuota u otras situaciones previstas por la legislación del Estado/Prov/Reg, donde ocurrió el movimiento. Después de la configuración de un registro, este puede vincularse a un TES para cálculo automático (en este caso, el registro debe ser homologado por TOTVS®) o puede ser registrado en el documento fiscal manualmente durante la emisión del documento o en la rutina Ajustes fiscales.


COMPOSICIÓN DE LOS CÓDIGOS DE LOS REGISTROS DE CÁLCULO

Las tablas de Reflejo Cálc. (CC9), Tipo Cálc. (CCA), Responsabilidad (CCB), Influencia (CCC) y Origen (CCD) tienen códigos fijos y se actualizan automáticamente en la implantación del Sistema o por medio de la rutina IMPSPED.

La tabla de Códigos de ajustes (CC8) es un ítem variable por Estado/Prov/Reg y su actualización es posible por la rutina Importación.

La tabla de Registros de cálculo de ICMS (CC6) es la composición de las tablas mencionadas, formando el código completo del registro. Esta también se actualiza por la rutina Importación.

    • Refl. Cálc.: Indique cuál es el reflejo de este registro en el Cálculo de ICMS, es decir, informar en qué subítem del Cálculo de ICMS debe estar este registro.
    • Tp Cálculo: Indique a qué tipo de cálculo debe representar este registro.
    • Responsab.: Indique el tipo de responsabilidad del contribuyente.
    • Influencia: Indique cuál es la influencia de este registro en el Cálculo de ICMS. Cabe resaltar que solamente los registros que estuvieran configurados como 000 se consideran en el Cálculo de ICMS.
    • Origen Trib.: Indique cuál es el origen de la tributación de este registro fiscal. Cabe resaltar que este ítem solamente es informativo, no influye en el Cálculo de ICMS.
    • Cód. Ajuste: Estos códigos son variables para cada Estado/Prov/Reg, siendo de responsabilidad de cada FISCO poner a disposición y efectuar mantenimientos en estas tablas.

Importante

Los códigos de registro de Cálculo de ICMS e IPI son los mismos importados en el momento del procesamiento de la rutina IMPSPED.

No es necesario que todo documento tenga registros de cálculo, o que todo TES esté vinculado a un registro. Solamente en situaciones específicas donde se identifique que por imposición legal el documento debe generar un registro/ajuste de cálculo.

IMPORTACIÓN DE LOS REGISTROS DE CÁLCULO

A la importación de los registros puede accederse por dos rutinas diferentes:

    • UPDFIS – Este update realiza todo el ajuste del diccionario y permite importar la tabla de códigos de registros al final del procesamiento.
    • IMPSPED – Esta rutina actualiza una serie de tablas que tienen códigos determinados previamente (como códigos de municipio del IBGE, códigos de país del BCB), así como también permite la importación de la tabla de códigos de registros.

En ambos casos copie las tablas publicadas por el fisco a una carpeta en el servidor. Es necesario descargar las tablas de todos los Estados donde el contribuyente paga ICMS y también la Tablas de ajuste de Cálculo de IPI (si fuera contribuyente de IPI).

Las tablas consideradas en el proceso de importación son:

    • CDO – Publicada en el sitio del SPED como Ajustes de los saldos del cálculo de ICMS.
    • CC6 – Publicada en el sitio del SPED como Ajustes e información de valores provenientes de documento fiscal.
    • CCK – Publicada en el sitio del SPED como Ajustes de cálculo de IPI.

Importante 

Para el correcto funcionamiento de la rutina IMPSPED, no debe haber modificación de nombre en las tablas dadas de baja en el Fisco.


Es importante observar que en algunos Estados/Prov/Reg aún no existe la publicación de las tablas, considerando que para estos es necesario esperar la liberación y procesar nuevamente el IMPSPED, para efectuar la importación.

Mientras no se realice la publicación por parte del Fisco, los ajustes se realizan manualmente, de acuerdo con la regla publicada en el ítem 5.1 (AJUSTES DE LOS SALDOS DEL CÁLCULO DE ICMS) en la Resolución Cotepe 09/2008, transcrito a continuación:

Código

Descripción

XX009999

Otros débitos para ajuste de cálculo ICMS para el Estado/Prov/Reg XX

XX109999

Otros débitos para ajuste de cálculo ICMS ST para el Estado/Prov/Reg XX

XX019999

Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS para el Estado/Prov/Reg XX

XX119999

Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS ST para el Estado/Prov/Reg XX

XX029999

Otros créditos para ajuste de cálculo ICMS para el Estado/Prov/Reg XX

XX129999

Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS ST para el Estado/Prov/Reg XX

XX039999

Reversión de débitos para ajuste de cálculo ICMS para el Estado/Prov/Reg XX

XX139999

Reversión de débitos para ajuste de cálculo ICMS ST para el Estado/Prov/Reg XX

XX049999

Deducciones del impuesto calculado en el cálculo ICMS para el Estado/Prov/Reg XX

XX149999

Deducciones del impuesto calculado en el cálculo ICMS ST para el Estado/Prov/Reg XX

Después de la importación pueden consultarse los registros y modificación en los campos de descripción, como medio para identificación en consultas. Los Registros de cálculo de ICMS se utilizan de dos formas:


VÍNCULO CON EL TES

En el Registro de TES, se vinculan los registros, para que estos realicen el cálculo automáticamente en la emisión de un documento. Este procesamiento ocurre por la cumplimentación del campo Cód. Reg., en la solapa Registros de cálculo de ICMS.

Un TES puede tener uno, varios o ningún registro de cálculo, el cual varía de acuerdo con la operación para la cual se destina.

Para que el código de registro informado en el TES se calcule y muestre información en el cálculo de ICMS y en la solapa de asientos fiscales del documento realice la homologación.

Los códigos tratados automáticamente por el Sistema sen encuentran en la Tabla de registros de cálculo homologados.

Además de la consideración de estos códigos en el Cálculo de ICMS, también se utiliza en la generación del registro C195/C197, D195/D197 y C595/C597 para los documentos fiscales. Estos registros representan la observación de los registros Fiscal (C195/D195/C595) y los detalles de los registros como Código del Fisco, Valor de la base, de la alícuota y el valor en sí de los registros (C197/D197/C597).

Para ICMS propio, solamente se calculan registros el Estado/Prov/Reg del contribuyente, de acuerdo con el parámetro MV_ESTADO. Para ICMS sustituto, todos los registros existentes en la TES, independientemente del Estado, son considerados.

Importante

El registro de más de un código de registro por TES está permitido. De esta manera, utilice un TES en todas las sucursales, independientemente del Estado.


Tabla de Registros de cálculo homologados (considerados) por el Microsiga Protheus®:     

  

Código del Registro/Ajuste

  

  

Descripción

  

  

Estados considerado(s)

  

  

Reglas para cálculo

  

Todos los registros terminados con '000'

Operación normal de ICMS

MG/MA/MS/PB/SE

Este registro se obtiene con el valor total de ICMS del documento.

Todos los registros terminados entre '001' o '005', más los específicos SC40000002, SC40000003, RJ70000002 y

PR40000081.

Diferencia de alícuotas

MG/ MS/ PB/ SE/ RJ/PR

Este registro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento. Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

Todos los registros terminados con '002'

Transferencia de crédito

MG/MS/PB/SE

Este registro se obtiene con el valor de la mercadería del documento, siempre y cuando la TES estuviera configurada para transferencia de crédito (F4_TRFICM).

Todos los registros terminados con '008'

Activo permanente

MG/MS/PB/SE

Este registro se obtiene con el valor de ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

PA40000001

Activo permanente

PA

Este registro se obtiene con el valor de ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

SC40000002

Activo permanente

SC

Este registro se obtiene con el valor de ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

AL00000004

Activo permanente

AL

Este registro se obtiene con el valor de ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

Todos los registros terminados con '009'

Crédito previsto

MA/MS/SE

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) en la TES.

MG10001014/

MG71091014/

MG91001014/

MG91011014/

MG91021014

Transporte ST

MG

Este registro se obtiene con el valor del ICMS ST calculado en el documento. Para obtenerse este registro es necesario informar el campo Agrega valor (F4_AGREG) en la TES.

MG10000503

ICMS ST retenido anteriormente

MG

Este registro se obtiene si los campos B.ICMS ST An (D1_BASNDES) y ICMS ST Anti (D1_ICMNDES) fueran mayores que cero. Estos campos se informan manualmente en Facturas de entrada.

SC10000018

Crédito previsto del 3% sobre valor propio para salida subsiguiente a la entrada de mercadería importada

SC

Este registro se obtiene para Facturas de salida con Crédito del 3% sobre el valor de mercaderías importadas. Para el cálculo es necesario que el campo B1_IMPORT esté completado como S-SÍ.

SC10000019

Crédito previsto en las salidas de pescados, crustáceos o moluscos

SC

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) en la TES.

SC10000033

Crédito previsto en la salida de artículos textiles, de vestuario,   artefactos de cuero y sus accesorios promovidos por establecimiento industrial

SC

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) en la TES. Válido para Facturas de salida.

SC10000034

Crédito previsto en la entrada de Mercadería adquirida de Proveedores encuadrados en el Simples nacional

SC

Este registro se obtiene para Facturas de entrada, con el   cálculo de ICMS aplicado en el Crédito para proveedores que tienen el campo Simples nacional (A2_SIMPNAC) con valor 1 (Sí).

SC11000002

Resarcimiento de ICMS ST resultante de la venta para contribuyente ubicado en otro Estado/Prov/Reg

SC

Este registro se obtiene con el valor del ICMS ST calculado en el documento de Salida interestatal.

SC10000030

Crédito proporcional a la mercadería recibida con sustitución   tributaria, al efectuarse una nueva retención.

SC

Este registro se obtiene para Facturas de entrada, con el cálculo de ICMS, donde la Situación tributaria fuera igual a 60 – ICMS cobrado anteriormente por Sust. Trib. Campo F4_SITTRIB = 60

SC70000005

ICMS adeudado en la importación

SC

Este registro se obtiene para Facturas de importación

SC10000013

Crédito previsto en la salida de mercaderías importadas del exterior

SC

Este registro se obtiene para Facturas de salida que contengan la Alícuota de crédito previsto, Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES).

PA10000997/   ES10000100

Crédito previsto

PA

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) en la TES.

PA00000999

Otros créditos de entrada

PA

Este registro se obtiene para Facturas de entrada, si el Proveedor fuera Optante del Simples (A2_SIMPNAC) y tenga Valor de ICMS.

MG10000504 / MG20000504 / PA40000002 /

PA70000017/

PB90990018 / SC40000003/ ES70009702

Material de Uso/Consumo

MG/PA/PB/SC/ES

Este registro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de material para Uso/Consumo (297 o 2556). Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

MA50000000 / MS50000000 / MS40000000 /   MS40000999 / MS50000999 / PA50000999 / SC50000999 / SC51000999

Reversión de Crédito

MA/MS/PA/SC

Este registro se obtiene con el valor de la reversión de crédito calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de reversión (F4_ESTCRED) en el Registro de la TES.

AL99999323 / AL99999324 / AL99999325 /   AL99999326 / AL99999327

ICMS Diferido

AL

Este registro se obtiene con el valor del ICMS Diferido calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de ICMS diferido (F4_PICMDIF) en elRegistro de la TES.

GO50009001

Reversión de crédito - ICMS

GO

Este registro se obtiene con el valor de ICMS del documento emitido por el contribuyente optante del Simples nacional.

GO10009029

Crédito de ICMS

GO

Este registro se obtiene con el valor de ICMS del documento emitido por el contribuyente optante del Simples nacional.

GO10990027

Recibido Crédito de ICMS en Transferencia

GO

Este registro se obtiene con el valor del ICMS del documento.

GO40999023

Transferencia de Crédito de ICMS

GO

Este registro se obtiene con el valor del ICMS del documento.

GO71003005/ GO71003006

ICMS ST por la operación anterior referente a energía eléctrica.

GO

Este registro se obtiene por medio de Facturas de entrada que tengan ICMS Retenido.

RN10000002

Otros créditos-FECOP-Operación directa consumo

RN

Este registro se obtiene con el valor del FECOP-RN del documento.

RN11000001

Otros créditos-FECOP-Operación interna ST

RN

Este registro se obtiene con el valor del FECOP/ST-RN del documento.

RN11000002

Otros créditos-FECOP-Operación interestatal ST

RN

Este registro se obtiene con el valor del FECOP/ST-RN del documento.

RN70000001

Débito especial extra cálculo-FECOP-Operación directa consumo

RN

Este registro se obtiene con el valor del FECOP-RN del documento.

RN71000001

Débito especial extra cálculo -FECOP-Operación interna ST

RN

Este registro se obtiene con el valor del FECOP-RN del documento.

RN71000002

Débito especial extra cálculo -FECOP-Operación interestatal ST

RN

Este registro se obtiene con el valor del FECOP/ST-RN del documento.

RO99990009/

RO99990016/

RO99990017/

RO99990021/

RO99990022/

RO99990037/

RO99990068/

RO99990078/

RO99990083/

RO99990086/

RO99990116/

RO99990130/ 

Exención – Facturas de salida

RO

Este registro se obtiene con el valor de ICMS exento. De esta manera, configure el campoLibro fiscal ICMS (F4_LFICM) como Exento en la TES.

RO10000006/

RO10000007/

RO10000003/

RO10000012

Crédito previsto – Facturas de salida

RO

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRPRERO) en la TES.

RO40000001

Diferencia de alícuota – Activo permanente

RO

Este registro se obtiene con el valor de diferencia de la alícuota del documento. CFOP Homologados: X551, X552 e X352

RO40000002

Diferencia de alícuota – Material de uso y consumo

RO

Este registro se obtiene con el valor de diferencia de la alícuota del documento. CFOP Homologados: X556,   X557 e X352

ES70009701

Diferencia de alícuota – Activo permanente

ES

Este registro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) en el Registro de la TES.

RS40009193

Débitos por transferencia de saldo acreedor

RS

Este registro se obtiene con el valor de los Débitos por Transferencia de saldo acreedor. Para obtener este valor es necesario utilizar los siguientes CFOP – 5601 o 5602

RS10009269

Créditos previstos - Leche fluida

RS

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento de venta interestatal de   leche. Para obtener este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) en el TES y crear el campo manualmente en el registro de producto, informándolo en el parámetro MV_PRODLEI, de acuerdo con la orientación del boletín técnicoCrédito previsto RS.

Otro tratamiento para el mismo código es el registro manual de Factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS10009029

"Créditos por transferencia" - SERVICIO DE TRANSPORTE DE CARGA

RS

Este registro se obtiene por medio de Facturas de entrada, si la Tes estuviera definida como Transf. Débito o Crédito (F4_TRFICM)

RS10009314

Créditos previstos – Leche de Prod.Prop.Prod.Rur

RS

Este registro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento de compra de leche dentro   del Estado/Prov/Reg. Para obtenerse este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) en la TES e informar el tipo de crédito previsto(F4_TPCPRES) igual a C, de acuerdo con la orientación del boletínFIS_BT_Credito_Presumido_ICMS.

Otro tratamiento para el mismo código es el registro manual de Factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS10000106

Otros créditos - Anticipación del impuesto

RS

Este registro se obtiene con el valor de la anticipación tributaria del impuesto en el momento de la entrada de la mercadería en el Estado/Prov/Reg. Otro tratamiento para el mismo código es el registro manual de Factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS10000206

Otros créditos - Devolución de mercaderías recibidas para uso y consumo

RS

Este registro se obtiene con el valor de ICMS de la devolución de compra de materiales para uso y consumo, considerando los  documentos fiscales de salidas con CFOP5556/6556/7556. Otro tratamiento para el mismo código es el registro manual de Factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada conR.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS40000010

Débitos de responsabilidad - Compensables

RS

Este registro se obtiene por medio de los documentos de salida con ICMS diferido y que utiliza un TES con código de registro RS40000010. Otro tratamiento para el mismo código es el registro manual de Factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero yAgrega valor (F4_AGREG) como No.

RS40000213

Otros débitos – Reversión de créditos

RS

Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del débito, basta utilizar una Factura de salida con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS40001010

Débitos de responsabilidad – Compensables (Transportes)

RS

Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del débito, basta utilizar una Factura de salida con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS40000113

Otros débitos – Diferencia de alícuota.

RS

Este registro se obtiene con el valor de la diferencia de alícuotas calculado en la entrada de mercaderías adquiridas de otros Estados/Prov/Reg.

RS40000313

Otros débitos –Anticipación.

RS

Este registro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como .

RS40009913

Otros débitos

RS

Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del débito basta utilizar una Factura de salida con F con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero e Agrega valor (F4_AGREG) como No.

RS10009906

Otros créditos

RS

Este registro se obtiene por medio de un documento de entrada con crédito de ICMS y que utiliza un TES con código de registro RS10009906.

Otro tratamiento para el mismo código es el registro manual de Factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No.

ES40000400

Otros débitos

ES

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal.

MG70001001

Débitos especiales

MG

Este registro se obtiene con el valor de la diferencia de alícuotas calculado en la entrada de mercaderías adquiridas de otros Estados/Prov/Reg.

MG10990505

Simples nacional, para los registros de créditos debido a la adquisición de mercaderías de contribuyentes optantes del Simples nacional

MG

Este registro se obtiene con el valor del ICMS del documento de entrada, con el cálculo del ICMS aplicado en el Crédito para proveedores que tienen el campo Simples Nacional   (A2_SIMPNAC=1) y con el campo R.Fisc.ICMS (F4_ LFICM=T) en el Registro de la TES.

MG91990000

Simples nacional, para los registros de Informativo Op.ST

MG

Este registro se obtiene con el valor del ICMS Retenido del documento de entrada. Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo R.Fisc.ICMS (F4_ LFICM=T) en el Registro de la TES y Opt Simp Nac (A2_SIMPNAC=Sí) en el registro del Proveedor.

ES70009703

Débitos especiales

ES

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal obtenido con el valor del ICMS Retenido en el documento de entrada. Clases CTR/CTE/NFST.

ES70001706

Débitos especiales

ES

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de salida de flete autónomo para otros Estados/Prov/Reg. El campo Flete autónomo (C5_FRETAUT) debe completarse.

ES71000712

Débitos especiales

ES

Este registro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como .

MG71010501/

MG71110000

Débitos especiales

MG

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal obtenido con el valor del ICMS Retenido.

RS10009004

Créditos por transferencia - LIBRO I,ART.59,I,"A"   -ESTABLECIMIENTO MISMA EMPRESA

RS

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de salida. 

Configuración de la TES

Créd. ICMS=No

Acredita IPI=No

Calcula ICMS=No

Calcula IPI=No

Cód. Fiscal=5602

R.Fisc.ICMS=Otros

R.Fiscal IPI=No

RS10009031

Créditos por transferencia" -LIBRO I, ART.58, II, NOTA01, B, E ART.58, II, "A" del RICMS/RS

RS

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada.

RO99990165/

RO99990166/

RO99990170/

RO99990175/

RO99990183/

RO99990195 

Reducción de base de cálculo– Facturas de salida

RO

Este registro se obtiene con el valor de la Reducción de base de cálculo en el documento. Para obtenerse este valor es necesario informar el % Red. del ICMS (F4_BASEICM), Configurar el campo Libro fiscal ICMS (F4_LFICM) como Otros o Exento yMaterial  de consumo (F4_CONSUMO) como Otros o Sí en la TES.

RO20000002

Reversión de débito - Productos primarios - ICMS pagado anticipadamente

RO

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de Salida con la cumplimentación del campo Sit. Trib. ICM.(F4_SITTRIB) igual a 10 o 60.

RN00000010

Valor del crédito de ICMS anticipado (1240), retenido y detallado en el campo ICMS-ST de la Fact. de Entrada

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada interestatal con la cumplimentación del campo Crd. ICMS ST (F4_CREDST) diferente de 3.

RN70000005

Valor del débito especial, retenido y detallado en el campo ICMS-ST de la Fact. de Entrada

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada interestatal con la cumplimentación del campo.

RN99990004

ICMS anticipado (1240), pagado o por pagar, con débito registrado por TAFD, en las entradas o salidas

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada o salida, con la cumplimentación del campo Crd. ICMS ST (F4_CREDST) = 4 para los Documentos fiscales de entrada.

RN70009002

ICMS pagado anticipado referente a la diferencia de la alícuota de Activo fijo.

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo:  Cálc. Dif. ICM (F4_COMPL) y los siguientes CFOP:   1551|1552|1352|2551|2552|2352.

RN70001004

ICMS pagado anticipado referente a la diferencia de alícuota de Serv. de Transporte

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de Entrada con la cumplimentación del campo  Cálc. Dif. ICM (F4_COMPL) y las siguientes Clases: "CTR/CTE/NFST”.

RN70009005

ICMS por pagar referente a la diferencia de la alícuota de Activo fijo

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo: Cálc. Dif. Icm (F4_COMPL) y los siguientes CFOP:  1551|1552|1352|2551|2552|2352

RN70009006

ICMS por pagar referente a la diferencia de la alícuota de material de uso y consumo

RN

Este registro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo: Cálc. Dif. ICM (F4_COMPL) y los siguientes CFOP:  1556|1557|1352|2556|2557|2352

SC41000002

Débito de ICMS adeudado por la entrada de mercaderías susceptibles al régimen de sustitución tributaria

SC

Este registro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como .

RS41009705

Otros débitos del ICMS ST, tales como los débitos de RICMS, Libro III, Art. 53-A y 53-C

RS

Este registro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como .

Este registro también puede obtenerse por medio de la diferencia de alícuotas calculado en la entrada de mercaderías adquiridas de otros estados.  Basta utilizar una Factura de entrada con Cálc. Dif. Icm (F4_COMPL) como .

Pudiendo ser también por medio de un Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del débito, basta utilizar una Factura de salida con R.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como No

RJ70000001

ICMS adeudado en la importación

RJ

Este registro se obtiene por medio de la Factura de importación. Considerará el valor de ICMS adeudado en la importación.

RJ70000005

FECP referente a la importación

RJ

Este registro se obtiene por medio de la Factura de importación, considerando el valor del FECP sobre el ICMS adeudado en la importación.

RJ70000006

FECP referente a la diferencia de alícuotas

RJ

Este registro se obtiene por medio de la factura que tenga valor de diferencia de alícuota, considerando el FECP sobre el valor de la diferencia de la alícuota.

MS60000011

Deducciones del FECOMP – ICMS Propio

MS

Este registro se obtiene por el valor que se pagará al FECOMP en una operación con tributación del ICMS Propio.


Importante

    • Para la generación del Código de registro (RN00000010) es necesario que se lleve en el mismo movimiento el Código de registro (RN70000005) en Débitos especiales de acuerdo con la Norma técnica EFD nº 003/2012.
    • Los valores de FECOP de Rio Grande do Norte se generan de la siguiente manera:

      - FECOP-RN: Adicional referente al ICMS propio se genera en los campos 07-VL_AJ_CREDITOS y 15-DEB_ESP del registro E110.

        - FECOP/ST-RN: Adicional referente al ICMS-ST, se genera en los campos 07-VL_AJ_CREDITOS_ST y 15-DEB_ESP_ST del registro E210.


REGISTRO DIRECTO EN EL DOCUMENTO FISCAL

En el Registro de TES, los registros están vinculados para que se calculen automáticamente en la emisión de un documento. Este procesamiento ocurre por la cumplimentación del campo Cód. Reg., en la solapa Registros de cálculo de ICMS.

Importante

Los registros calculados por el sistema se generan con el campo Calc. Sistema completado con , y es imposible modificar estos valores. Si fuera necesaria la modificación de un valor, aumentar una línea (esta vendrá con el campo Calc. Sistema completado con No) y coloque los nuevos valores.

Durante el Cálculo de ICMS, o Registro fiscal, el sistema verifica los registros de cada documento, y si hubieran registros realizados por el usuario, es decir, si el campo Calc. Sistema estuviera completado con No, se ignoran todos los registros del sistema.


ADMINISTRACIÓN DE LOS ASIENTOS FISCALES DEL CÁLCULO DE ICMS

La rutina Ajustes fiscales (MATA900), accesible en Miscelánea/Ajustes, pone a disposición el Adm. Reg. Fiscales, que permite manejar los registros fiscales generados en el documento fiscal manteniendo siempre los generados por el sistema en la emisión del documento, es decir, si hubiera algún registro de usuario, estos son considerados, en caso contrario, los registros del sistema son mantenidos y enviados en el Cálculo de ICMS.

Importante

Al procesar esta funcionalidad se muestra una pantalla avisando sobre posibles divergencias en los Libros fiscales resultantes de la utilización de las rutinas de Ajustes fiscales (MATA900). Lea con atención y seleccione la opción deseada.

La pantalla de gestión se muestra con un encabezado y dos GetDados, siendo que la primera muestra los registros generados por el sistema y la segunda los registros creados por el usuario, en la cual el manejo de los registros está permitido.


CÁLCULO DE ICMS

La rutina de Cálculo de ICMS (MATA953) recibió nuevas implementaciones para adecuarse al funcionamiento del SPED. Además de calcular los movimientos del período, se analizan y muestran los registros relacionados a los documentos fiscales. También pueden efectuarse registros manuales (ajustes), siempre y cuando estén previamente registrados en la tabla de Ajustes manuales de cálculo de ICMS (CDO).

Importante 

Para utilizar el sistema de cálculo adecuado al SPED, configure el parámetro MV_USASPED con T (True/Verdadero). En caso contrario, el cálculo considera el sistema anterior, utilizando los archivos de extensión IC y ST y no genera movimiento en la tabla Cálculo de ICMS (CDH).

La parametrización de la rutina continúa en el mismo formato. Después de definir los parámetros se verificará si ya existe cálculo para el período seleccionado. Si se encontrara dicho cálculo se muestra en una pantalla con mensaje de aviso, cuyas opciones son:

Rehacer - Seleccionando esta opción, el cálculo anterior se recupera y se muestra en la pantalla para nuevos ajustes.

Borrar - Esta opción solamente se permite si no hubiera títulos generados por el cálculo anterior. Aquí se generará el cálculo sin considerar los datos generados anteriormente.

Aunque se utilice la funcionalidad de la cual trata este tópico, en los moldes del SPED Fiscal, los archivos estándar generados por el Cálculo de ICMS (*.IC0, *.ST0) se mantienen con el objetivo de mantener el legado hasta la próxima actualización de versión, en la cual solamente el nuevo Cálculo de ICMS generado se mantiene en el nuevo formato (tabla CDH). Hasta que se registre una nueva versión, los archivos *.IC? y la información de la tabla CDH deben ser compatibles, pues una es reflejo de la otra.

En las carpetas Cálculo – ICMS y Cálculo – ST, además de los campos existentes, está a disposición la columna Código de registro. Todos los registros que se utilizaran en documentos dentro del período del cálculo se muestran de acuerdo con su definición (Tipo de cálculo, Reflejo, etc.).

Algunos registros no se considerarán en el Cálculo de ICMS, debido a su definición, por ejemplo, registros incluidos como Informativo, u Otros cálculos.

Registros configurados con reflejo en una línea que no permite expansión (por ejemplo, Crédito por entrada o Débito por salida) tendrán su valor considerado, sin embargo el registro no se muestra en el cálculo.

Además de los registros efectuados a partir de los documentos, pueden efectuarse ajustes manuales en el cálculo, por medio de la rutina de Cálculo ICMS (MATA953), por la acción Inc. Lin.

Importante

Pueden incluirse dos registros con el mismo código, siempre y cuando se informen códigos de Subítem diferentes.

Después de la confirmación del cálculo, se generan los títulos y GNRE vinculados al cálculo y se generan los archivos de cálculo (con extensión IC o ST). Además de los archivos de cálculo, se completa la tabla Cálculos de ICMS del período (CDH), de donde se busca la información de cálculos anteriores para reprocesamiento o para una simple consulta.

GNRE - Ahora también es posible seleccionar un formulario de pago previamente registrado, por medio de la opción F3. Recuerde que es imposible modificar valores para formularios previamente registrados.

Para que se generen correctamente los registros de cálculo en el SPED Fiscal, realice el cálculo mensual con período 1º y con generación de Formulario de pago.

En la rutina de Cálculo de ICMS (MATA953), está a disposición una tabla para registro de débitos especiales, y para la correcta generación de los valores, el usuario debe informar el valor y el código de registro manualmente en la carpeta creada Débitos especiales.

Al incluir una nueva línea para el registro de débito especial informe el código clave del subítem 900.01 para ICMS propio, o 901.01 para ICMS ST, pues es por esta clave que el sistema genera los formularios de pago para débitos especiales.

Al generar el formulario de pago para los débitos especiales de ICMS ST, informe si el formulario es de entrada o de salida.  Esta información se valida para generar el registro E250 en el archivo SPED Fiscal.

Si el formulario de pago de débitos especiales de ICMS ST se generara, y si el campo E/S (F6_OPERNF) fuera igual a la entrada, el sistema genera el formulario con el código de obligación de ICMS por pagar igual a 001, y se lleva al archivo del SPED fiscal en el registro E250. En caso contrario, no se genera el registro E250 en el archivo SPED Fiscal.

Los valores de débitos especiales se generan en el registro E111 para ICMS propio y E220 para ICMS de sustitución tributaria que forman parte del campo 15 de los registros E110 y E210.

Importante

A los clientes do Rio de Janeiro que utilizan la rutina P9autotex.rj para generar el libro de Cálculo de ICMS, el valor de FECP propio y el valor de FECP ST se consideran débitos especiales, de esta manera, estos valores se generan automáticamente en el folder de Débitos especiales.

Informe manualmente el código de registro en el que se encuadra. No se genera el formulario de pago de los débitos especiales del FECP que vino automáticamente de la rutinaP9autotext.rj. Si tuviera saldo acreedor en el Cálculo de ICMS, no se lleva el valor de FECP propio o FECP ST en deducción ni en débitos especiales.

Para los clientes que no utilizan la rutina P9autotex.rj, registre el valor de FECP manualmente en la línea de Deducción del folder Cálculo ICMS o ST y también en el folder de Débitos especiales para ICMS propio o ICMS ST.


AJUSTES MANUALES DE CÁLCULO DE ICMS

Los registros manuales también se importan en el procesamiento de IMPSPED, pero esos se graban en la tabla Ajustes manuales de cálculo (CDO).

Después de la importación podemos consultar los registros y modificar los campos de descripción para facilitar la identificación en consultas, por medio de una rutina accesible por medio de las opciones Actualizaciones/Sped/Ajuste manual de Cálc. ICMS (MATA964).

Importante

Al efectuar un ajuste manual en el cálculo de ICMS es obligatorio informar el código del registro. Este se valida con respecto a la línea en la cual se registró, el tipo de cálculo (Normal o ST) y el Estado/Prov/Reg del registro (si fuera un registro de ICMS propio, solamente se aceptan registros del Estado/Prov/Reg registrado en el parámetro MV_ESTADO).


GENERACIÓN DE LOS FORMULARIOS DE PAGO ST (Sustitución tributaria)

Existen dos formas de generar los Formularios de pago: Por la factura de salida (FactS) o por el cálculo de ICMS.

Factura de salida: Esta generación ocurre si hubiera una factura de salida con el cálculo de ICMS ST, el emisor de la Factura no tiene la Inscripción estatal registrada en el parámetro MV_SUBTRIB (1) y si la operación se destina a un Estado/Prov/Reg diferente del informado en el parámetro MV_ESTADO.

El formulario de pago genera automáticamente el registro en la tabla CDC - Formulario de pago Refer. (Complemento del formulario). Para cada Fact. de Salida que genere Formulario nacional de pago, se genera un complemento del formulario con la información referente a la Fact. y la información complementaria que está informada en el parámetro MV_GNRINFC (2) (Código estándar de la información complementaria).

Cálculo de ICMS: esta generación ocurre cuando hay una Factura de salida con el cálculo de ICMS ST y el emisor de la factura tiene la Inscripción estatal registrada en el parámetro MV_SUBTRIB (1). Al efectuar el Cálculo, es sistema paga el impuesto y genera el Formulario correspondiente.

Importante

Se implementó el parámetro MV_STNIEUF utilizado en el cálculo de ICMS y en el SPED Fiscal. Este tiene el objetivo de permitir que el sistema trate cuando exista movimiento de ICMS-ST entre dos Estados/Prov/Reg donde no exista IE.

Esta necesidad surgió a partir del acuerdo entre los estados de Minas Gerais y Paraná. De esta manera, se creó el parámetro para que las devoluciones/movimientos de ICM-ST se consideren en el SPED Fiscal.

Después de completarlo, genere los documentos sin generar el formulario de pago, pues este se genera en el cálculo.

Con el parámetro completado correctamente y con los Estados en el parámetro MV_STUF, al realizar el Cálculo de ICMS, el sistema genera los Formularios de pago y lleva la información al SPED Fiscal, aunque el Estado/Prov/Reg no tenga inscripción estatal (MV_SUBTRIB sin información). Vea como completar correctamente el parámetro en el Boletín técnico del compatibilizador UPDFIS.

Importante

Los detalles referentes al registro y cumplimentación del parámetro MV_SUBTRIB están a disposición en la Sección 4 – Procedimientos para utilización, en este Boletín.

Si el código estándar de la Información complementaria, informado en el parámetro, no existiera en la Tabla CCE, el Sistema crea un código automáticamente; si el parámetro no tuviera ningún código, el sistema asume un código estándar y crea uno automáticamente, si no existiera. Los detalles referentes al registro y cumplimentación del parámetro MV_GNRINFCpueden encontrarse en el Boletín técnico que acompaña al Compatibilizador UPDFIS.

 

CÁLCULO DE IPI

La rutina de Cálculo de IPI (MATA952) también está adecuada al funcionamiento del SPED. Además de calcular los movimientos del período, también puede efectuar registros manuales (ajustes), siempre y cuando estén previamente registrados en la tabla de Ajustes manuales de cálculo de IPI (CCK).

Importante

Para utilizar el Sistema de cálculo adecuado al SPED, el parámetro MV_USASPED debe configurarse con contenido T (True/Verdadero). En caso contrario, el cálculo considera el sistema anterior, utilizando el archivo de extensión IP y no genera movimiento en la tabla CDP.

La parametrización de la rutina continúa de la misma forma. Después de la definición de los parámetros se verificará si existe cálculo para el período seleccionado. Si se encontrara dicho cálculo, se muestra una pantalla con un mensaje de alerta, cuyas opciones son:

Rehacer - Al seleccionar esta opción, el cálculo anterior se recupera y presenta en la pantalla para nuevos ajustes.

Excluir- Esta opción solamente se permite si no existieran títulos generados por el cálculo anterior. Aquí se generará el cálculo sin considerar los datos generados anteriormente.

Importante

Aunque se utilice la funcionalidad tratada en este tópico, en los moldes del SPED Fiscal, el archivo estándar generado anteriormente por el Cálculo de IPI (*.IP0) se mantiene con el objetivo de preservar el legado hasta la próxima actualización de versión del Sistema, en la cual solamente el nuevo Cálculo de IPI, generada en el nuevo formato tabla Cálculo de IPI (CDP) se mantiene. Hasta que se registre una nueva versión, el archivo *.IP? y la información de la tabla CDP debe estar compatible, pues una es reflejo de la otra.

En el Cálculo de IPI, además de los campos que existían, se creó una columna de Código de ajuste.


AJUSTES MANUALES DE CÁLCULO DE IPI

Además de los registros procesados a partir de los documentos, podrán efectuarse ajustes manuales en el cálculo haciendo clic dos veces en las líneas que permiten la inclusión de un ajuste.

Ejemplos:

004 – Reversión de débitos

005 – Otros créditos

010 – Reversión de créditos

012 – Otros débitos

Los registros manuales también son importados en el procesamiento de IMPSPED y es posible visualizar o modificar los campos de descripción.

Importante

Al efectuar un ajuste manual en el cálculo de IPI, es obligatorio informar el código del ajuste, por medio del campo del mismo nombre.

Los campos Origen del documento y Número del documento, vinculados al campo referente al Código de ajuste, también se crearon para formar parte del Registro E530.

La descripción del ajuste no debe ser idéntica a la descripción de la línea totalizadora, como por ejemplo, Otros créditos pues el texto de la línea totalizadora se utiliza para identificar. Es importante describir de qué se trata el valor para mantener un historial correcto, facilitando futuras consultas o auditorías.

Después de la confirmación del cálculo, se generan los títulos relacionados al cálculo y al archivo de cálculo (con extensión IP). Además del archivo de cálculo se alimenta la tabla CDP (Cálculos de IPI del período), de donde se retirará la información de cálculos anteriores para reprocesamiento o para simple consulta.


Sección 4 – Procedimientos de utilización


En Libros fiscales (SIGAFIS) acceda a Miscelánea/ Cálculos/ Cálculo de ICMS (MATA953) y Cálculo de IPI (MATA952) y realice los cálculos antes de generar el Archivo magnético del Sped Fiscal.

Para empresas emisoras de la Factura electrónica (clase SPED, código 55) la actualización del programa de impresión de DANFE debe ser la actual. La fecha de este RDMAKE debe ser igual o superior al 05/06/2008. Para la impresión del DANFE, el documento de entrada o salida referido no puede contener, en ninguna de sus informaciones, los caracteres especiales[“ y “], pues estos son de uso interno de la rutina generadora de la impresión del documento. En caso de uso, la información delimitada por estos caracteres se imprimirá dentro de una caja, modificando la conformidad legal exigida al documento.

En el módulo Libros fiscales (SIGAFIS) acceda a Miscelánea/ Arch. Magnéticos/ Sped Fiscal (SPEDFISCAL), configure los parámetros de la rutina, de acuerdo con la siguiente orientación:

De Fecha - Informe la fecha inicial para generación de la información.

A Fecha - Informe la fecha final para generación de la información.

Libro - Informe el libro deseado. Para listar todos los libros, informe * (asterisco).

Directorio del archivo destino - Informe el camino completo del directorio donde se genera el archivo.

Nombre del archivo destino - Informe el nombre del archivo magnético que se generará. Ejemplo: Spedfiscal.TXT.

Genera inventario - Seleccione si desea generar los registros de inventario (bloque H).

Importante

Es necesario procesar el informe Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460) con pregunta de genera archivo para exportación con sí, e informando fecha de cierre de stock como nombre del archivo. De esta manera la rutina de SPED FISCAL procesará el stock automáticamente, se acuerdo con la fecha de fecha de cierre de stock.

De acuerdo con la Consultoría tributaria se imprimirán todos los productos en stock.

Se retiraron preguntas de inventario de la wizard SPED fiscal.

http://tdn.totvs.com/x/J4PYCg


Genera registros complementarios de flete - Seleccione si desea generar los registros con los detalles de flete.

Fecha de cierre de stock - Informe la fecha en la que se realizó el cierre de stock, si desea generar los registros de inventario.

Importante

Para que se procese el inventario es necesario tener Saldo en la tabla SB9 de acuerdo con la fecha de cierre de stock.

Genera registros de ECF - Seleccione si quiere generar los registros relacionados a Equipamiento emisor de Comprobante fiscal (C400 y relacionados). Esta opción debe estar marcada como Sí para usuarios del CONTROL DE TIENDA.

Arch. Período anterior (Cálculo de ICMS) - Informe el archivo de cálculo de ICMS del período anterior (el mismo que se informó en los parámetros de la rutina de cálculo de ICMS).

Imprime crédito ST (Cálculo de ICMS) - Seleccione la opción para créditos de ICMS-ST en las entradas:

       Sí – El Sistema verifica los valores del campo ICMS SOL. TRI. (FT_SOLTRIB.)

       No – El valor se obtiene del campo Val ICMS Ret (FT_ICMSRET).

Importante

Los valores de crédito ICMS-ST en las entradas solamente se consideran si el origen de esta entrada fuera la misma que el Estado/Prov/Reg del contribuyente sustituto.

Período de cálculo (Cálculo de IPI) - Informe el tipo de período para el cálculo de IPI (el mismo que se informó en los parámetros de la rutina de cálculo de IPI).

CON RESPECTO AL CÁLCULO DE IPI - Período de cálculo: 

0 - Mensual

1 - Período de diez días

¿Selecciona sucursales? Determina si muestra una pantalla posterior al asistente para que se seleccionen algunas sucursales para procesamiento, sucursales que formen un grupo que no obedezca el orden secuencial, por eso no pueden indicarse en un intervalo De/A. Ej: generar el archivo de las sucursales 01, 05, 10 y 13.

Inicio obligación registro fiscal CIAP - Tratamiento implementado para atender la regla del layout del Sped Fiscal en el registro G130 que dice:

En el período en el que se inicie la obligación de registro fiscal digital del CIAP o cuando esto suceda de forma espontánea, este registro es obligatorio en las siguientes situaciones:


      1. a) Si el tipo de movimiento – TIPO_MOV del registro G125 – fuera igual a SI y este SI se originara de los tipos de movimiento IM, IA o MC.
      2. b) Si el tipo de movimiento – TIPO_MOV del registro G125 – fuera igual a SI y este SI se originara del tipo de movimiento CI deben informarse los documentos fiscales referentes al tipo de movimiento IA de sus componentes que entraron antes de este período.
      3. c) Si el tipo de movimiento – TIPO_MOV del registro G125 – fuera igual a CI, deben informarse los documentos fiscales referentes al tipo de movimiento IA de sus componentes que entraron antes de este período.


Importante

SPEDPROD y SPDFIS02 no se considerarán en el Registro G140, si hubiera movimientos de los TIPOS "CI/SI" sin factura.

Importante

Si ocurriera la compra de componentes y el tipo de movimiento del registro G125 fuera "IA" y este componente fuera adquirido un mes para finalización del BIEN FINAL en meses posteriores, el sistema no generará correctamente el registro 0300 ni el 0305, pues la rutina de ACTIVO FIJO (modulo 01), se está preparando para la creación de un bien en construcción. Resaltando la utilización del parámetro MV_F9SKPNF = F en esta operación.

De acuerdo con la información anterior, el sistema tampoco genera correctamente el Registro G125 con tipo de Movimiento "SI", si este fuera originario de un tipo de Movimiento "CI" realizado por medio de la rutina ACTIVO FIJO (Modulo 01), pues la rutina de ACTIVO FIJO está en construcción para grabar la información correcta en la tabla SF9 ( Mantenimiento de CIAP ). 

El PVA no permitirá más de dos registros en el G130 para el Movimiento del Tipo "Conclusión de Activo fijo en progreso - Bien resultante

          Se muestra un ejemplo a continuación: 

Obs.: El sistema realiza la generación de más de dos Registros G130 para un G125 del tipo de Movimiento "CI", de acuerdo con la Guía práctica de EFD ICMS/IPI pg. 217.


El Registro G125 solicita información del campo 5 al campo 10, donde es necesario informar valores de Flete, ICMS ST o Complemento de ICMS, hubiera estas operaciones, pero es importante saber que una vez que hubiera valores en estos campo debo realizar la atribución en el campo 10. Otro punto importante es que el campo 5 siempre será el valor de ICMS Propio.

Ejemplo:

Tenemos una factura donde el valor de:

ICMS Propio = 120,00

ICMS ST = 66,00

ICMS sobre Flete = 12,00

120+66+12 = 198/48 cuotas  = 4,13

Portando, en este caso cada valor en su registro y sin sumar sobre el valor del ICMS Propio.

G125

000037XIFIS26

03042020

IM

120,00

66,00

12,00

0

1

4,13

G130

1

SA2XIFIS26 MG000101

01

199

000000002


03042020


G140

1

AT0000000000000000000000000005XIFIS26

1,00

UN

120,00

66,00

12,00

0



Seleccione si desea que los bloques G130 y G140 se generen de acuerdo con la especificación del layout citado anteriormente.


¿Considera valores de PIS/COFINS? - Seleccione si desea generar los valores referentes a PIS/COFINS.

Genera Bloque K - Genera el bloque K

9 - No

0 - Layout simplificado

1 - Layout completo

2 - Layout restringido a los saldos de stock

Importante

A partir de enero de 2023, con la presentación del registro K010, esta opción será determinante para la generación del registro.

Al seleccionar la opción 2, el bloque K se generará solamente con los registros K200 y K280 - layout restringido a los saldos de stock, de acuerdo con la orientación.

¿Reg. 0210 por Mov.? - Genera registro 0210 por movimiento

Genera registros DIFAL (EC 87/15) - Indica si los registros C101/D101 y familia del E300 se generarán o no. Estos registros solamente se generarán a partir del 01/01/2016.

Motivo del inventario - Seleccione cuál es el motivo del inventario:

       01 – Al final del período.

       02 – En el cambio de forma de tributación de la mercadería (ICMS).

       03 – En la solicitud de la baja de registro, paralización temporal y otras situaciones.

       04 – En la modificación de régimen de pago – Condición del contribuyente.

       05 – Por determinación de los fiscos.

Genera registro 0400 – ¿Modalidad de la Oper./Prest.? - Indica si se generan registros 0400.

Genera H020 - Motivo inventario 01 - Generar el registro H020 para motivo del inventario 01, excepción a lo determinado por la Guía práctica EFD-ICMS/IPI, este tratamiento se implementó de acuerdo con la legislación referente a GIA/RS.

Reprocesa historial del bloque K - Informe 1 = SÍ para reprocesar el historial del bloque K o 2 = No para utilizar el historial procesado para este período anteriormente.

Importante

Cuando se selecciona para no reprocesar y no exista historial para el período informado, se procesará el stock para el bloque K

Genera registro C191 - FECP - Informe 1 = SÍ para generar el registro C191 - Información del Fondo de combate a la pobreza – FCP – en la e-Fact. (Códigos 55 y 65)

Genera bloque G - Informe 1 = SÍ para generar el bloque G - Control de crédito de ICMS del Activo permanente – CIAP.

Genera bloque B - Informe 1 = SÍ para generar el bloque B - Registro y cálculo de ISS (bloque exclusivo para contribuyentes del Distrito Federal).

Genera Inf. Compl. ST - Informe 1 = SÍ para generar registros C180, C185, C330, C380, C430, C480, C815 o C870

¿Genera registro 0210? -  Determina si se genera el registro 0210

Energía eléctrica electrónica - Fact3e (66)

Generación de los registros C500 (analítico)

Generación de los registros C700 (consolidado)

Seleccione la opción deseada:

1 - Ambos (se generará C500 y C700)

2 - Analítico (se generará C500)

3 - Consolidado (se generará C700)

Información

Las facturas del modelo 66 pueden generarse en el registro C500 y C700, de acuerdo con la concesión de la unidad de la federación, para más información sobre la generación, consulte aquí.


Genera Bloque H con motivo de inventario 06

Cuando no exista movimiento en el período

para Cálculo de resarcimiento SPED

Seleccione la opción deseada:

1 - No

2 - Sí

Para más detalles sobre cómo generar el bloque H para ítems con motivo de inventario 06, sin movimiento en el período, consulte nuestra FAQ.


Código de la finalidad del archivo - Seleccione la finalidad del archivo que se está generando.

De Sucursal - Informe la sucursal inicial para el procesamiento centralizado. Si el procesamiento no fuera centralizado, deje esta pregunta en blanco.

A Sucursal - Informe la sucursal final para el procesamiento centralizado. Si el procesamiento no fuera centralizado, deje esta pregunta en blanco.

Perfil de presentación - Seleccione el perfil de presentación.

Tipo de actividad - Seleccione el tipo de actividad.

¿Agrupa por RCPJ + IE? – Indica si se permitirá la selección de sucursales con el mismo RCPJ+IE.

¿E-mail? - Informe el e-mail del contribuyente.

Clase de actividad industrial - Informe la clase de actividad industrial si el tipo de actividad fuera 0 - industrial o equiparado


Nombre - Informe el nombre del contador.

RCPJ - Informe el RCPJ del contador, si este fuera persona jurídica.

RCPF - Informe el RCPF del contador, si este fuera persona física.

CRC - Informe el número de CRC (Colegio Regional de Contabilidad) del contador.

CP - Informe el CP del contador.

Cód. Municipio - Informe el Código del municipio del contador.

¿Dirección? - Informe la dirección del contador.

¿Número? - Informe el número del establecimiento del contador.

¿Complemento? - Informe el complemento del establecimiento del contador.

¿Barrio? - Informe el barrio del establecimiento del contador.

¿Teléfono? - Informe el teléfono del contador.

¿Fax? - Informe el fax del contador.

¿E-mail? - Informe el e-mail del contador.

¿Genera registro 1100 - Exportación? - Indica si se generan registros 1100.

¿Genera registro 1200 – Créditos fiscales? - Indica si se generan registros 1200.

¿Genera registro 1300 - Combustibles? - Indica si se generan registros 1300.

¿Genera registro 1390 – Planta de azúcar/alcohol? - Indica si se generan registros 1390.

¿Genera registro 1400 – Valores agregados? - Indica si se generan registros 1400.

¿Genera registro 1500 – Energía eléctrica? - Indica si se generan registros 1500.

¿Reg 1600(2021)/1601(2022) – Pagos electrónicos? - Indica si se generan registros 1600 hasta el 31/12/2021 |1601 a partir de enero de 2022.

¿Genera registro 1700 – Documentos fiscales? - Indica si se generan registros 1700.

¿Genera registro 1800 – Transporte aéreo? - Indica si se generan registros 1800.

¿Genera registro 1960 - GIAF 1? - Indica si se generan registros 1960.

¿Genera registros 1970 y 1975 - GIAF 3? - Indica si se generan registros 1970 y 1975.

¿Genera registro 1980 - GIAF 4? - Indica si se genera registro 1980.

Genera registro 1250 - ICMS ST - Indica si se genera registro 1250.


Verifique los parámetros y confirme.


Sección 5 – Tipos de registros generados


Importante

 El layout está organizado en bloques de información, que a su vez están organizados en registros que contienen datos. El primer carácter de cada registro contiene la identificación del bloque al cual pertenece. Cada bloque contiene un registro de apertura y uno de cierre que son identificados por 001 y 990, respectivamente. A continuación, vea la tabla de bloques que forman parte del archivo.


Bloque

Descripción

0

Apertura, Identificación y Referencias.

B***

Registro de cálculo de ISS

C

Documentos fiscales I – Mercaderías (ICMS/IPI)

D

Documentos fiscales II – Servicios (ICMS)

E

Cálculo de ICMS y de IPI

G*

Control de crédito de ICMS del Activo permanente – CIAP

H

Inventario físico

K**

Control de la producción y de stock

1

Otras informaciones

9

Control y cierre del archivo digital

* Bloque G - se incluyó para estar vigente a partir del período de cálculo de enero de 2011.

** Bloque K - se incluyó para estar vigente a partir del período de cálculo de enero de 2017, de acuerdo con el Ajuste SINIEF 01/2016.

*** Bloque B - se incluyó para estar vigente a partir del período de cálculo de enero de 2019 - Cálculo de ISS, exclusivo para contribuyentes del Distrito Federal.

Bloque 0 - Apertura, Identificación y Referencias



Registro tipo 0000 - Apertura del archivo digital e identificación del contribuyente

        La información contenida en este registro se obtiene por medio del registro la empresa en el sistema.


Registro 0002 - Clasificación del establecimiento industrial o equiparado a industria

El registro se genera con la información contenida en la solapa identificación del contribuyente en el campo Clase de actividad industrial

Registro tipo 0001 - Apertura del bloque 0

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si existen movimientos para este bloque.

Registro tipo 0005 - Datos complementarios del contribuyente

La información contenida en este registro se obtiene por medio del registro la empresa en el sistema.

Importante

Los campos de teléfono y fax deben completarse con DDN de 2 o 4 caracteres, seguido del número de teléfono con 8 posiciones.

Ejemplo: Teléfono: 1144117474 o 151144117474

Está a disposición el Punto de entrada SPEDFANT utilizado para modificar el contenido del campo 02-FANTASÍA. Para más detalles sobre este PE, consulte el portal TDN.

Registro tipo 0015 - Datos del contribuyente sustituto

En este registro se informa la Inscripción Estatal del contribuyente en los Estados/Prov/Reg donde este fue Sustituto tributario. Esta inscripción debe informarse en el parámetro MV_SUBTRIB.

Importante

Si el parámetro MV_SUBTRIB no es suficiente para detallar todas las Inscripciones Estatales de la empresa, se deben crear parámetros con nombre MV_SUBTRI y final numérico de secuencia para agregar a las demás inscripciones. Ejemplo: MV_SUBTRI2, MV_SUBTRI3, etc.

En una nueva perspectiva, creamos la tabla CLO, Registro de inscripción estatal.

De esta manera, quien no quisiera utilizar el parámetro, puede utilizar el registro, para ello basta incluir las Inscripciones y dejar el parámetro en blanco.

Registro tipo 0100 - Datos del contador

La información contenida en este registro se obtiene por medio de los parámetros informados por el usuario, o por la información de la tabla del Registro del contador (CVB).

Para este procesamiento la regla obedecida es la siguiente:

Si el nombre y la dirección no se hubieran completado, se verifica a continuación si los campos de RCPF y RCPJ están completados (también en el wizard).  Si estuvieran, la búsqueda se realiza en la Tabla de datos del contador, registrado por el módulo Contabilidad de gestión (SIGACTB) trayendo la información del contador encontrada de acuerdo con los números de los documentos (RCPF o RCPJ) informados.

Si en el wizard no se informara ninguno de los campos, se considera el primer contador registrado en la tabla CVB – Datos del contador.

Importante

Si la información considerada fuera de la tabla Datos del contador (CVB), los siguientes campos deben completarse correctamente:

Nombre (CVB_NOME)

RCPF (CVB_CPF)

RCPJ (CVB_CGC)

CRC (CVB_CRC)

Dirección (CVB_END)

La coma debe separar la calle del número del inmueble. Si no hubiera coma, el sistema automáticamente completará el campo Número con la sigla SN.

Ejemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255

Si hubiera complemento de dirección, este puede informarse después del número en el campo Dirección (CVB_END).

Ejemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255

Si hubiera complemento de dirección, este puede informarse después del número en el campo Dirección (CVB_END).

Ejemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOQUE A.

Barrio (CVB_BAIRRO)

CP (CVB_CEP)

Teléfono (CVB_TEL)

El campo debe tener 10 posiciones, para el DDD y para el número de teléfono.

Ejemplo: 1139817000

Fax (CVB_FAX)

El campo debe tener 10 posiciones, para el DDD y para el número de teléfono.

Ejemplo: 1139817000

E-mail (CVB_EMAIL)

Código del municipio de acuerdo con la tabla del IBGE (CVB_CODMUN)

Campo obligatorio solamente para contribuyentes domiciliados en Brasil. Para contribuyentes extranjeros no se completa.

Registro tipo 0150 - Lista de registro del participante

La información contenida en este registro se obtiene por los Registros de Clientes (SA1), Proveedores (SA2) y Empresas de transporte (SA4).

Importante

El Código del participante está forma de acuerdo con el parámetro MV_INSCPAR. Si estuviera como .F. se generará de la siguiente manera: Código + Tienda. Si el parámetro estuviera como .T., se generará: Código+Tienda+ Inscripción estatal.

Importante

Todas la información del registro se basa en el Registro estándar de las tablas anteriores, sin embargo, si hubiera la necesidad de modificar esta información puede utilizarse el punto de entrada SPED0150. Para más detalles sobre este PE, consulte el portal TDN.

Registro tipo 0175 - Modificaciones en el registro de participantes

Este registro se genera con las modificaciones de registro en las tablas Clientes (SA1), Proveedores (SA2) e Empresas de transporte (SA4). Que quedan almacenadas en la tabla Modificaciones de registro (AIF). La habilitación de la grabación de los historiales se realiza por el parámetro MV_HISTTAB.

Importante

Las modificaciones realizadas en el campo Inscripción estatal no se enviarán al registro 0175, de acuerdo con lo citado en la versión 2.0.33.

Registro tipo 0190 - Identificación de las Unidades de Medida

La información contenida en este registro se obtiene por medio de Registro de productos (SB1) y Registro de unidades de medida (SAH).

Este registro se genera para todas las unidades de medida utilizadas en el período. Por estándar se considerada la primera unidad de medida del documento, para utilización de la segunda u otra Unidad de medida, personalice el punto de entrada SPDFIS02. Para más detalles sobre este PE, consulte el portal TDN.


Registro tipo 0200 - Tabla de identificación del ítem

La información contenida en este registro se obtiene del Registro de productos (SB1).



Importante

    • a) La generación de este registro puede personalizarse a partir del punto de entrada SPEDPROD. En este punto de entrada se pueden modificar todos los campos del registro. En este punto se pasan tres parámetros; la variable cAliasSFT que contiene el filtro efectuado en el SFT, de donde se lee la información del documento fiscal, la cRegspd que contiene el nombre del registro y lacUnid que contiene el campo unidad de medida del producto. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.
    • b) Para este registro también existe el punto de entrada SPDFIS001, que permite al usuario vincular nuevos tipos de producto con la tabla descrita en el campo TIPO_ITEM de este registro. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.
    • c) Para la correcta cumplimentación del campo 11 del registro 0200 - Tabla de identificación del ítem verifique si la tabla de códigos utilizada en el campo Cód ISS (B1_CODISS) es la tabla publicada en el Anexo I Ley complementaria federal nº 116/03. En caso contrario vincule este código de ISS, utilizado en el SB1, a uno de los códigos publicados en la LC 116/03. Esto se realiza por la opción Cód. ISS (MATA963), disponible en Actualizaciones/Registros. Para más información sobre esta rutina, consulte el boletín técnicFIS_BT_RELAC_CODIGO_ISS.



Importante

Campo 4 - registro 0200 - COD_BARRA

Para que el sistema considere el contenido del campo B1_ CODGTIN o B1_CODBAR en el archivo, es necesario que esté con la cantidad compatible con el estándar GTIN (8, 12, 13, o 14 números). Debe tomarse en consideración que el sistema agrega un número al final para composición: Ejemplo:

Para GTIN de 14, el usuario digitará 13 números, y el sistema complementará con el 14° número. Si el campo no estuviera dentro de la cantidad estándar, el sistema no llevará al archivo.

Importante

Según la Nota Orientativa 01/2023 - ICMS Monofásico - sector de combustibles, los siguientes campos pasan a tener tratamientos específicos para notas con productos monofasicos y CSTs 53 y 61:

Para más informaciones sobre cómo configurar los movimientos para calcular en el protheus, consulte la documentación CFGTRIB - Cálculo de ICMS Monofásico Ley Complementaria 192/2022.


Registro tipo 0205 – Modificaciones del ítem

Este registro é gerado com base no histórico de alterações do produto, armazenadas na tabela AIF.

Importante

El registro 0205 también puede generase por medio del Punto de entrada SPED0205. El ejemplo de utilización de este Punto de entrada está publicado en el TDN.

No se permite más informar en el mismo registro 0205 la información de Descripción anterior y Código anterior, campos 02 y 05 respectivamente. Por este motivo se generarán dos registros 0205, donde un registro tendrá el campo de Descripción anterior completado y Código anterior vacío, y otro registro 0205 con el campo de Descripción anterior vacío y Código anterior completado. De esta manera la rutina continúa generando la misma información (Descripción anterior y Código anterior) considerando la nueva regla de validación del 0205.

Para la generación de la información de Código anterior en el registro 0205, es necesaria la cumplimentación del campo B1_CODANT en el registro de producto.

Registro tipo 0206 - Código de producto de acuerdo con la Tabla ANP (Combustibles)

Este registro se generado con base en la tabla Complemento de combustibles (CD6), campo Cód.ANP (CD6_CODANP).

Para su generación en el Registro de productos, el campo Grupo del producto (B1_GRUPO) debe estar informado en el parámetro MV_COMBUS y en el complemento de la factura, en la opción Combustible, realizar el complemento de la factura informando el código del combustible, de acuerdo con la tabla publicada por la ANP.


Registro Tipo 0210 –  Consumo específico estandarizado

En este registro se informa el consumo específico estandarizado y la pérdida porcentual normal de un insumo/componente

Para producirse una unidad de producto resultante, de acuerdo con las técnicas de producción de su actividad, referentes a los productos que se fabricaron por el propio establecimiento o por tercero. Para la generación de este registro se considera la última revisión de la estructura registrada en la tabla Estructura de productos


Importante

Nota técnica 2021.001 v 1.0 instituye el layout válido a partir del 1º de enero de 2022, donde el registro 0210 se borrará del archivo.
Se realizó un tratamiento para que a partir de enero de 2022 la pregunta Genera registro 0210 tiene validez solamente para los períodos anteriores a
2022.



Registro tipo 0220 – Factores de conversión de unidades

Este registro se genera con base en la tabla Registro de producto (SB1), para los ítems que tienen la segunda unidad de medida registrada y tenga movimientos.

Este registro puede generarse por medio del Punto de entrada  SPDFIS02 o si la segunda unidad de medida fuera diferente de la unidad de medida estándar informados en el Registro de producto.


Importante

El Punto de entrada SPDFIS02 se utiliza para modificar la UM y la cantidad estándar calculada por el sistema. Es más utilizado cuando se utiliza la cantidad en la segunda unidad de medida.

Importante

Nota técnica 2021.001 v 1.0 , instituye el layout válido a partir del 1º de enero de 2022, donde el registro 0220  recibe el  Campo 04 (COD_BARRA) - Cumplimentación: Informe el código GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 o GTIN-14 de la unidad comercial.

Este campo tiene validación para generarse a partir de 2022.

El contenido del campo se completará con el valor del campo B5_2CODBAR - Código de barras de la 2° UNIDAD si  B5_UMDIPI - Unid. Medida de DIPI estuviera completado.

Este campo debe estar completado con un código diferente de B1_CODBAR para ser aceptado en el validador, respetando la regla de generación del dígito verificador del código GTIN.


Registro tipo 0221 – Correlación entre códigos de ítems comercializados

Este registro se genera con base en la Correlación de productos (D4C), para los ítems de reventa que que se forman por la inclusión de mercaderías (kits, canastas básicas, etc.) para que se relacionen como principal vs. secundario(s).

Este registro se genera si el referido ítem fuera una mercadería de reventa y tenga o no relación registrada en la tabla D4C-Correlación de productosPara más información sobre la tabla D4C-Correlación de productos acceda a la documentación de la rutina "MATA039 - Correlación de productos" disponible en este enlace: Correlación de productos - MATA039 - Stock - P12

Importante:

    • Este registro debe utilizarse únicamente para correlacionar los productos "principales" y respectivos "secundarios", no se permite la inclusión del mismo producto, tanto como principal y secundario en la tabla. La rutina de generación del archivo realiza este tratamiento automáticamente si fuera el mismo producto.
    • No se permiten decimales, solamente valores enteros en la cantidad informada en el producto secundario, valor mínimo debe ser "1", de acuerdo con la orientación de la guía práctica:

Importante

Nota técnica 2023.001 v 1.1, instituye el layout válido a partir del 1º de enero de 2024 para el registro 0221.

Se implementó en el programa del SPEDFISCAL una nueva opción para el tratamiento del registro 0221, donde será posible la opción por el registro 0221 en el archivo y la inclusión de los productos que se modificaron en el año 2023.

Opciones:

    • 1-Sí (habilita la generación del registro 0221)
    • 2-No (deshabilita la generación del registro 0221)
    • 3-Generar con modificaciones el 2023 (genera el registro 0221 y busca los productos modificados el año 2023)


Registro tipo 0300 – Registro de bienes o componentes del activo fijo

Este registro identifica los Bienes utilizados en el registro G125. Generación a partir de enero de 2011.

Registro tipo 0305 – Información sobre la utilización del bien

Este registro presta información sobre la utilización del bien. Generación a partir de enero de 2011.

Registro tipo 0400 - Tabla de modalidad de la Operación/Prestación

La información contenida en este registro puede obtenerse de tres formas:

Por los registros de la tabla Modalidad de la Operación/Prestación (CD1). Para más información, consulte el Boletín técnico Modalidad de la Operación o Prestación.

Por medio de los registros de TES (SF4).

Por los códigos de la tabla de CFOP en el SX5 (tabla 13).

Importante

De acuerdo con la orientación de la guía práctica:

Este registro no se refiere a la CFOP. Algunas empresas utilizan otra clasificación además de las presentadas en los CFOP. Esta codificación permite informar estas agrupaciones propias.

Por lo tanto, verifique la necesidad al generar el archivo magnético, pues al activar el parámetro MV_SPEDNAT, los registros se completan con los códigos de CFOP y sus respectivas descripciones. En caso contrario, sin utilizar el registro de Modalidad de la operación (CD1), el control se realiza por los códigos del Registro de TES (SF4).

Registro tipo 0450 - Tabla de información complementaria del documento Fiscal

En este registro se registran las informaciones complementarias vinculadas a los documentos. Estas informaciones se registran en la tabla CCE.

Puede utilizarse el Punto de entrada SPDPISIC para devolver el contenido de este registro, con el registro C110.

Registro tipo 0460 - Tabla de observaciones del asiento fiscal

En este registro se registrarán las observaciones del documento fiscal provenientes de registros de cálculo, así como información registrada en la columna Observación en el registro de los Libros fiscales de entradas y salidas.

Importante

Para cada documento que tenga información registrada en la columna Observación de Libros fiscales de entradas o salidas, incluya un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro que se registrará en la columna Observación por la rutina Información Compl. (CCE) e informe el código correspondiente en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE).

Registro tipo 0500 – Plan de cuentas contables

Este registro identifica las cuentas contables utilizadas por el contribuyente, con referencia al registro 0300. La información tiene su origen en el registro de Plan de cuentas (CT1). Se genera a partir de enero de 2011.

Registro tipo 0600 – Centro de costos

Este registro identifica los Centros de costo, con referencia al registro 0305. La información tiene su origen en el registro de Centros de costo (CTT). Se genera a partir de enero de 2011.

Registro tipo 0990 - Cierre del bloque 0

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa la cantidad de registros del bloque 0.


Bloque B – Registro y Cálculo de ISS


Bloque exclusivo para contribuyentes de ICMS e ISS ubicados en el Distrito Federal. Para su correcta generación es necesario verificar los siguientes requisitos:

-La pregunta "Genera Bloque B" en la wizard inicial debe estar ajustada como "".

-El parámetro MV_ESTADO debe estar ajustado con "DF".

-El período generado debe ser igual o posterior a enero/2019.

-La rutina Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B (FISA300) debe estar implantada en el referido entorno. 

Importante

Para más información sobre la rutina FISA300, acceda a: http://tdn.totvs.com/x/gdzRHQ


Registro B001 - Apertura del Bloque B

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si hay movimientos para este bloque.


Registro B020 - Factura (código 01), Factura de servicios (código 03), Factura de servicios por separado (código 3B), Factura de productor (código 04), Conocimiento de transporte de cargas por carretera (código 08), e-Fact. (código 55) y e-FactC (código 65).

Este registro debe generarse para cada documento fiscal código 01, 03, 3B, 04, 08, 55 y 65, de acuerdo con el ítem 4.1.3 de la Nota técnica 2018.001 (Resolución COTEPE/ICMS nº 44/2018), para los registros de las adquisiciones y prestaciones de servicios sujetas al ISS.

Tiene como origen de información el registro fiscal del período (tabla SFT), siendo la única excepción a esta regla los casos de adquisiciones de servicios (declarante en la condición de tomador) con retención de ISS (ISS sustituto). En este caso, el registro tiene como origen las bajas de las cuotas del referido documento (aunque la retención fuera configurada por la emisión), ocurridas en el período, en el módulo Financiero (tablas SE2 y SE5). 


Registro B025 - Detalle por combinación de alícuota e ítem de la lista de servicios de la Ley complementaria nº 116/2003

Este registro debe generarse para registrar de forma detallada, por combinación de alícuota de incidencia de ISS e Ítem de la lista de servicios de la Ley complementaria 116/2003, los valores informados en el registro B020 “principal” (es decir, el registro B020 que inmediatamente lo antecede en el archivo). 

Tiene como origen de información el registro fiscal del período (tabla SFT).


Registro B030 - Factura de servicios simplificada (código 3A)

Este registro debe generarse para registrar la información referente a las prestaciones de servicios sujetas al ISS respaldadas por Factura de servicios modelo simplificado (Código 3A), de acuerdo con el ítem 4.1.3 de la Nota técnica 2018.001 (Resolución COTEPE/ICMS nº 44/2018). Por lo tanto, no debe generarse para entradas (adquisiciones de servicios).

Tiene como origen de información el registro fiscal del período (tabla SFTSFT).


Registro B035 - Detalle por combinación de alícuota e ítem de la lista de servicios de la Ley complementaria nº 116/2003

Este registro debe generarse para registrar de forma detallada, por combinación de alícuota de incidencia de ISS e Ítem de la lista de servicios de la Ley complementaria 116/2003, los valores informados en el registro B030 “principal” (es decir, el registro B030 que inmediatamente lo antecede en el archivo).

Tiene como origen de información el registro fiscal del período (tabla SFT).


Registro B350 - Servicios prestados por instituciones financieras

Este registro debe generarse para registrar los valores de los ingresos obtenidos con prestaciones de servicio por instituciones financieras con base en el Plan contable de las instituciones del sistema financiero nacional – COSIF, puesto a disposición por el Banco Central de Brasil.

En el registro B350 deben incluirse todos los ingresos referentes a servicios (clasificación 7.1.7.00.00-9 del COSIF), aunque no estén incluidos en el anexo de la LC 116/2003. Solamente deben excluirse de estos ingresos las prestaciones respaldadas por Facturas de servicio.

Para los servicios prestados por las instituciones financieras sujetos a la retención de ISS por el tomador, es necesaria la emisión de la Factura de servicios que se informará en el registro B020. Estas prestaciones no se informarán en el registro B350, para que no se consideren el duplicidad para los cálculos de ISS adeudado y de facturación.

Tiene como origen de información los registros realizados para el período en la rutina Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B (FISA300), opción Movimiento de institución financiera (tabla CLL).

Importante

Para más información sobre la rutina FISA300, acceda a: http://tdn.totvs.com/x/gdzRHQ


Registro B420 - Totalización de los valores de servicios prestados por combinación de alícuota e ítem de la lista de servicios de la Ley complementaria nº 116/2003

Este registro debe generarse para registrar de forma detallada, por combinación de alícuota de incidencia del ISS e Ítem de la lista de servicios de la Ley complementaria 116/2003, los valores totales de las prestaciones de servicios realizadas en el período. Por lo tanto, no debe generarse para entradas (adquisiciones de servicios).

Tiene como origen de información el registro fiscal del período (tabla SFT).


Registro B440 - Totalización de los valores retenidos

Este registro debe generarse para registrar los valores retenidos tanto referentes a las prestaciones (declarante en la condición de prestador) como a las adquisiciones (declarante en la condición de tomador). Los valores se informan por el tomador y/o prestador, de acuerdo con el tipo de operación.

El registro debe informarse, aunque no haya habido retención de ISS en las adquisiciones y prestaciones del declarante, en este caso, informar la base de cálculo de retención e ISS retenido en cero.

Tiene como origen de información el registro fiscal del período (tabla SFT).


Registro B460 - Deducciones de ISS

Este registro debe generarse para registrar las deducciones de ISS que influirán en el cálculo de los valores por pagar de ISS Propio, ISS sustituto (adeudado por las retenciones referentes a las adquisiciones del declarante) e ISS Uniprofesional, de acuerdo con el caso.

Tiene como origen de información los registros realizados para el período en la rutina Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B (FISA300 / tabla F1Q).

Importante

Para más información sobre la rutina FISA300, acceda a: http://tdn.totvs.com/x/gdzRHQ


Registro B470 - Cálculo de ISS

Este registro debe generarse para registrar los totales referentes a las prestaciones de servicio del declarante y para calcular los valores por pagar del ISS propio del ISS retenido por el declarante en la condición de tomador y del ISS Uniprofesional.

Tiene como origen de información el cálculo realizado para el período en la rutina Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B (FISA300 / tablas F1N y F1O).

Importante

Para más información sobre la rutina FISA300, acceda a: http://tdn.totvs.com/x/gdzRHQ


Registro B500 - Cálculo de ISS sociedad uniprofesional

Este registro debe generarse para registrar el valor de los ingresos, la cantidad de profesionales habilitados y el valor del ISS por pagar de las Sociedades uniprofesionales.

Tiene como origen de información los registros realizados para el período en la rutina Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B (FISA300), opción Registro de valores mensuales de ISS uniprofesional (tabla F1U).

Importante

Para más información sobre la rutina FISA300, acceda a: http://tdn.totvs.com/x/gdzRHQ


Registro B510 - Uniprofesional – empleados y socios

Este registro debe generarse para registrar la información de cada uno de los profesionales (socios, empleados habilitados y empleados no habilitados) de la sociedad uniprofesional.

Tiene como origen de información los registros realizados para el período en la rutina Cálculo de ISS - EFD ICMS/IPI - Bloque B (FISA300), opción Registro sociedad uniprofesional (tabla F1S).

Importante

Para más información sobre la rutina FISA300, acceda a: http://tdn.totvs.com/x/gdzRHQ


Registro B990 - Cierre del bloque B

Contiene la identificación del registro y un campo informando la cantidad de registros del bloque B.


Para la presentación de los registros B020, B025, B470 en el SPED FISCAL para los servicios contratados de proveedor del exterior en documentos de formulario propio con retención de ISS por el tomador, es posible configurar para considerar como hecho generador la fecha de emisión del documento.

Configurando el parámetro MV_SPDBIFE igual a 2, el sistema considerará por la fecha de emisión.

El estándar es utilizar el hecho generador por la fecha de pago.


Bloque C - Documentos fiscales de ICMS y de IPI – Mercaderías


Registro tipo C001 - Abertura do bloco C

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si hay movimientos para este bloque.

Registro tipo C100 - Documento - Factura (código 01) , Factura por separado (código 1B), Factura de productor (código 04), e-Fact. (código 55) y e-FactC (código 65)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone por facturas de los siguientes modelos:

Factura Modelo 1 o 1-A

Factura por separado, Modelo 1B

Factura del productor, Modelo 4

Factura electrónica, Modelo 55

Factura electrónica al consumidor final, Modelo 65.

La codificación del campo 17 (IND_FRT) - indicador del tipo de flete es la siguiente:

0 - A cuenta de terceros

1 - A cuenta del emisor

2 - A cuenta del destinatario

9 - Sin cobranza de flete

A partir del 01/01/2012 las descripciones de los códigos se modificarán a:

0 - A cuenta del emisor

1 - A cuenta del destinatario/remitente

2 - A cuenta de terceros

9 - Sin cobranza de flete

La codificación del campo 13 (IND_PGTO) - indicador del tipo de pago es la siguiente:

0 – Al contado

1 – A plazos

9 - Sin pago

A partir del 01/07/2012 las descripciones de los códigos se modificarán a:

0 – Al contado

1 – A plazos

2 - Otros

Detalle del campo COD_SIT:

Para informar que el documento se emitió bajo norma específica o régimen especial, además del tratamiento existente del campo Reg. Esp.CIAP (F4_RGESPCI) de la tabla Tipos de Entrada/Salida (SF4), está disponible a partir del mes de Marzo de 2012 el tratamiento para indicar que la Factura fue emitida bajo norma específica, por el campo Norma Esp. (F4_NORESP), también de la tabla SF4.

Además, para los Estados/Prov/Reg (MV_ESTADO) contenidos en el parámetro MV_UFRESPD, son considerados como régimen especial (cód. 08) los clientes/proveedores optantes por elSimples nacional A1_SIMPNAC/A2_SIMPNAC = SÍ.

También se considerarán como régimen especial (cód. 08) las Facturas de serie la 890 a 899, como cita la Excepción 7 (siete) del registro C100.

Atención

Para operaciones de devolución de COMODATO (Devolución o Mejora y uso del CFOP 1908 o 1909) con IPI registrado en el libro Otros, el valor del IPI se atribuirá en el campo 16 del registro C100.

Registro tipo C101- Información complementaria de los documentos fiscales en las operaciones interestatales destinadas al consumidor final no contribuyente EC 87/15

Este registro tiene por objetivo informar el valor de FECP, Difal del Estado/Prov/Reg de destino y Difal del Estado/Prov/Reg de origen. Solamente se generará para el modelo 55. Este registro tiene su origen en la tabla SFT con el modelo 55 que haya calculado valores de Difal/FECP EC 87/15.

Campo del registro C101

Origen de la información

01 – REG

Texto fijo "C101”

02 – VL_FCP_UF_DEST

FT_VFCPDIF

03 – VL_ICMS_UF_DEST

FT_DIFAL para salidas o FT_ICMSCOM para devoluciones de venta

04 – VL_ICMS_UF_REM

FT_ICMSCOM para salidas o FT_DIFAL para devoluciones de venta con IE


Para el Estado de Goiás se incluyó el parámetro MV_ESTE310 para cumplir con el anexo XV del RCTE del Estado de Goiás

El anexo XV del RCTE, norma la manera en la cual el contribuyente de Goiás debe calcular el ICMS de DIFAL (Diferencia de alícuotas) en la operación de venta al consumidor final ubicado en otro Estado/Prov/Reg (EC 87/2015). Por decreto, el valor destinado al Estado/prov/reg remitente, en nuestro caso Goiás, debe registrarse al débito (otros débitos) en la operación propia.

 

Cálculo en el plazo: 

 Código: GO40000030 - Otros débitos – tabla 5.3 - Ajuste por documento – Registro C197 / D197.

 

Cálculo fuera del plazo (extemporánea): 

Código: GO050011 – Débito especial – tabla 5.1.1 – Registro E111

 

De esta manera, el contribuyente de Goiás no debe informar el valor en los registros C101 (mercadería) o D101 (prestación), en el campoValor total de ICMS Interestatal para el Estado/Prov/Reg del remitente. Pues Goiás no utilizará el cálculo del registro E300 para el DIFAL del remitente.


Registro tipo C105 – Operación ICMS ST pagado para el Estado/Prov/Reg diferente del destinatario del Documento fiscal

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo C110 - Información complementaria de la Factura (código 01, 1B, 04 y 55)

Este registro se genera desde el Libro fiscal, permitiendo el vínculo entre el documento con la información complementaria del registro 0450

Para la composición del campo 03-TXT_COMPL, utilice la configuración del parámetro MV_SPDIFC. El contenido del campo sigue de acuerdo con lo informado en este parámetro (estándar 0 – cero):

0 – Utiliza el contenido del campo Texto complementario (CCE_DESCR) correspondiente (el mismo texto del campo 03 del registro 0450).

1 – Utiliza contenido del campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) del registro de Información complementaria (texto variable).

2 – Utiliza contenido del campo completado en el encabezado de la factura (para entrada F1_MENNOTA; para salida F2_MENNOTA).

Puede utilizarse el Punto de entrada SPDPISIC para devolver el contenido de este registro, con el registro 0450.

Registro tipo C111 – Proceso referido

En este registro se listarán todos los procesos referidos en el documento fiscal. El vínculo de procesos al documento puede realizarse por medio de la rutinaComplementos de los documentos fiscales.

Importante

De acuerdo con la resolución nº 163/2007-SEFAZ se considera para los registros 0450, C100, C110 y C111 el tratamiento "Anulación extemporánea", es decir, en caso de Anulación homologada fuera del plazo es necesario realizar la generación de los registros anteriormente citados con sus debidas características como Número de comprobante de pedido de anulación de la e-Fact. suministrado por el Fisco y situación del documento 08 -  Documento fiscal emitido con base en Régimen especial o norma específica, estatus “155-Anulación homologada fuera del plazo” identificado en la NT 2012/13. Siendo la generación del EFD con perfil diferente de "C".

 - NUM_PROC - filtrado por el campo F3_PROTOC - Comprobante.

Si el cliente no tuviera en su diccionario de datos el campo F3_PROTOC, se considerará la anulación normal sin la generación de los registros informados en la resolución nº 163/2007-SEFAZ Art. 18 I.

Registro tipo C112 - Documento de recaudación referido

En este registro se listarán todos los documentos de recaudación referidos en el documento fiscal. La información se retirará de la tabla de Formularios de pago (SF6). La vinculación de documentos de recaudación al documento fiscal puede realizarse por medio de la rutina de Complementos de los documentos fiscales. En la generación de este registro se consideran las Facturas de tipo  FACT, FACTPS, FACTP, EFACTC y SPED.

Registro tipo C113 - Documento fiscal referido

En este registro se muestran todos los documentos fiscales relacionados. El vínculo de otros documentos al documento fiscal original puede realizarse por la rutinaComplementos de documentos fiscales.

Importante

De acuerdo con la orientación de la guía práctica:

El campo 4 de este registro se refiere al código del participante emisor, por lo tanto este código se compone de “SM0” + M0_CODIGO + M0_CODFIL + M0_CGC, siendo estos, campos del registro de empresas, para que este código represente el origen de la operación.

Registro tipo C114 - Comprobante fiscal referido

En este registro se muestran todos los comprobantes fiscales relacionados. El vínculo de comprobantes fiscales al documento fiscal puede realizarse por la rutina Complementos de documentos fiscales.

Registro tipo C115 – Local de Recolección/Entrega

En este registro se mostrarán los locales de recolección y entrega si fuera diferente del emisor o del destinatario de la mercadería para documentos modelos 01, 1B y 04. La información del local de recolección y entrega puede realizarse por la rutina Complementos de los documentos fiscales.

Registro tipo C116 - Comprobante fiscal electrónico referido

En este registro se muestran todos los comprobantes fiscales electrónicos relacionados. El vínculo de comprobantes fiscales al documento fiscal puede realizarse por la rutina Complementos de documentos fiscales.

Importante

La generación de este registro tiene su procedimiento operativo igual al existente para generación del registro C114. Si la clase del documento fuera igual a "SATCE" y hubiera complemento del documento, se generará el registro C116 en lugar del registro C114.

Registro tipo C120 - Operaciones de importación (código 01)

Este registro se genera a partir del libro fiscal, solamente para facturas de entrada modelo 01. La información complementaria de importación puede registrarse por la rutinaComplementos de los documentos fiscales.

Registro tipo C130 - ISSQN, IRRF y Previsión social

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone por facturas de los siguientes modelos:

Factura Modelo 1 o 1-A

Factura del productor, Modelo 4

Registro tipo C140 - Factura (código 01)

Este registro se crea a partir del libro fiscal cuando hay una factura para este documento (SE1/SE2), y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura Modelo 1 o 1-A

Registro tipo C141 - Vencimiento de la factura

Se genera un registro C141 para cada C141, con información complementaria de la factura (valor, fecha de vencimiento).

Importante

Se ha puesto a disposición el Punto de entrada SPDFIS09 para grabar información en los Registros C140 y C141. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.

Registro tipo C160 - Volúmenes transportados (código 01 y 04) - excepto combustibles.

Este registro identifica la modalidad y volumen de las mercaderías transportadas en la operación, y se genera solamente para documentos de salida modelo 01 o 04.

Registro tipo C165 - Complemento de documento – Operaciones con combustibles (código 01)

Este registro se genera para documentos con movimientos de combustibles, esta información se trata en el Complemento de combustibles (CD6).

Registro tipo C170 - Ítems del documento (código 01, 1B, 04 y 55).

Este registro se genera a partir del Libro Fiscal, y se compone por facturas de los siguientes modelos:

Factura Modelo 1 o 1-A

Factura Modelo 1B

Factura del productor, Modelo 4

Factura electrónica, Modelo 55

Importante:

Por estándar, la descripción del producto presentada en el registro C170 es la del Registro de productos. Si fuera necesario buscar la descripción de otro local, personalice el punto de entrada SPDFIS04. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.

Importante:

El indicador de movimiento físico de producto (campo 09 del registro C170) se definirá de la siguiente manera:

Si el TES utilizado en el documento fiscal actualiza Stock (F4_ESTOQUE con opción igual a "N-No"), este campo se generará con opción igual a "0-Sí".

Si el TES utilizado en el documento fiscal NO actualiza Stock, entonces se verificará el campo F4_MOVFIS, si se hubiera completado con la opción "N-No", entonces el campo 09 del C170 se generará con información "1-No", en caso contrario se generará con la opción "0-Sí".

Importante

Para operaciones de devolución de COMODATO (Devolución o Mejora y uso del CFOP 1908 o 1909) con IPI registrado en el libro Otros, el valor del IPI se atribuirá en el campo 07 del registro C170.

Importante

Según la Nota Orientativa 01/2023 - ICMS Monofásico - sector de combustibles, los siguientes campos passam a tener tratamientos específicos para facturas con productos monofasicos y CSTs 53 y 61:

Para más informaciones sobre cómo configurar los movimientos para calcular en el protheus, consulte la documentación CFGTRIB - Cálculo de ICMS Monofásico Ley Complementaria 192/2022.


Registro tipo C171 – Almacenamiento de combustibles (código 01, 55)

Este registro contiene la especificación del tanque y el volumen involucrados en la operación de entrada con combustibles.  Este registro se genera con base en la tabla Complemento de combustibles (CD6), y la información puede registrarse por medio de la rutina Complementos de los documentos fiscales.

Importante:

Para que se genere este registro, el campo 'Número del tanque' (CD6_TANQUE) del complemento de combustible debe estar informado con un número de tanque.

La pregunta "Genera registro C171", en la wizard inicial,  debe estar ajustada como "Sí".

Registro tipo C172 - Operaciones con ISSQN (código 01)

Este registro se genera a partir del libro fiscal, en facturas de salida, modelo 01, que tengan algún ítem con valor de ISS (factura conjugada).

Registro tipo C173 - Complemento al ítem - operaciones con medicamentos (código 01, 55)

Este registro se genera para cada registro del tipo C170, en operaciones de salida, modelo 01 o 55. Contiene la calificación del ítem del documento fiscal, si este perteneciera a los productos registrados como medicamentos. La información complementaria para medicamentos se registra por la rutina Complementos de documentos fiscales.

Registro tipo C174 - Operaciones con armas de fuego (código 01)

Este registro se genera para cada registro del tipo C170, en operaciones de salida, modelo 01. Contiene la calificación del ítem del documento fiscal, si este perteneciera a los productos registrados como armas de fuego. La información complementaria para armas de fuego pueden registrarse por la rutina Complementos de documentos fiscales.

Registro tipo C175 - Operaciones con vehículos nuevos (código 01, 55)

Este registro se generado para cada registro del tipo C170, en operaciones de salida, modelo 01 o 55. Contiene la calificación del ítem del documento fiscal, si este perteneciera a los productos registrados como vehículos nuevos. La información complementaria para vehículos pueden registrarse por la rutina Complementos de documentos fiscales.

Registro tipo C176

Este registro se genera para cada registro del tipo C170, en operaciones de salida que tengan complemento de resarcimiento de ICMS.

Registro tipo C177 - Operaciones con productos sujetos al sello de control IPI

La información contenida en este registro se obtiene por documentos fiscales con mercadería sujeta a control de sello que se obtienen por el registro de las Tablas Formularios de sello(SFN), Saldos iniciales de sello (SFO) y Registro de productos (SB1).

Registro tipo C178 - Operaciones con productos sujetos a tributación de IPI por unidad o cantidad de producto

La información de este registro se obtiene por documentos fiscales que contienen mercaderías tributadas con IPI de tarifa.

Registro tipo C179

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.


Registro C180: Información complementaria de operaciones de entrada de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (código 01, 1B, 04 y 55)

La obligatoriedad y la forma de incluir este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg de domicilio del contribuyente. El campo “IND_OPER” del registro principal C100 debe ser igual a “0” - Entrada.


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro C185: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (código 01, 1b, 04, 55 y 65)

La obligatoriedad y la forma de incluir este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg de domicilio del contribuyente. El campo

“IND_OPER” del registro principal C100 debe ser igual a “1” - Salida.


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro tipo C190 - Registro analítico del documento (código 01, 1B, 04 , 55 y 65)

Este registro se genera a partir del Libro Fiscal, y se compone por facturas de los siguientes modelos:

Factura Modelo 1 o 1-A

Factura por separado, Modelo 1B

Factura del productor, Modelo 4

Factura electrónica, Modelo 55

Factura electrónica al consumidor final, Modelo 65.


Importante

Campo 10 - VL_RED_BC Al generar el registro C190, con la información en las columnas exentas (FT_ISENICM) y otros (FT_OUTRICM) el valor completado en el campo 10 no es más un resultado de la suma de los campos Val Exen ICM (FT_ISENICM) + Val Otr ICMS (FT_OUTRICM), a pesar de que el sistema ANTERIORMENTE considera la suma para la cumplimentación, después del parecer de la consultoría se verificó que este procedimiento estaba INCORRECTO. Por lo tanto, el campo 10 ahora se completa solamente con el Val Exen ICM (FT_ISENICM).

0241386 DSERFIS1-27069 DT - C190 - Campo 10 (VL_RED_BC) generando incorrectamente


Importante

Según la Nota Orientativa 01/2023 - ICMS Monofásico - sector de combustibles, los siguientes campos pasan a tener acuerdos específicos para facturas con productos monofásicos y CSTs 53 y 61:
04 - ALIQ_ICMS
06 - VL_BC_ICMS
07 - VL_ICMS
08 - VL_BC_ICMS_ST
09 - VL_ICMS_ST

Para más informaciones sobre cómo configurar los movimientos para calcular en el protheus, consulte la documentación CFGTRIB - Cálculo de ICMS Monofásico Ley Complementaria 192/2022.


Registro C191 - Información del fondo de combate a la pobreza – FCP – en la e-Fact. (Códigos 55 y 65)

Este registro tiene por objetivo prestar información del Fondo de combate a la pobreza (FCP), que consta en la e-Fact. Los valores de este registro son meramente informativos y no se contabilizan en el cálculo de los registros en el bloque E. La obligatoriedad y forma de presentación de cada campo de este registro debe verificarse en los Estados/Prov/Reg.


Composición del registro:

Campo 1 - VL_FCP_OP se genera con el valor del campo FT_VALFECP (Valor FECP)

Campo 2 - VL_FCP_ST se genera con el valor del campo FT_VFECPST (Valor FECP ST)

Campo 3 - VL_FCP_RET se genera con el valor del campo FT_VFCPANT (Val. FCP Ant)


Importante

Facturas de entrada con ICMS pagado anteriormente con FECP

Para factura de entrada donde ya se pagó el ICMS ST anteriormente, la base y Valor pagado debe estar en informaciones complementarias de la factura de entrada emitida por el proveedor.

Al entrar con factura en el sistema, deben completarse manualmente los campos D1_VFCPANT (Valor del FCP Pag. Ant.) con valor calculado y pagado anteriormente.



Registro tipo C195 - Observaciones del asiento fiscal (código 01, 1B E 55)

Este registro se genera a partir del libro fiscal, realizando el vínculo del documento con la observación informada en el registro 0460, si el documento tuviera algún registro de Cálculo o si tuviera la información registrada en la columna Observación en el registro de los Libros fiscales de Entradas y Salidas.

Para la correcta generación de este registro, el módulo Libros fiscales pone a disposición dos recursos:

    • Al configurar un registro fiscal automático por el TES, informe el código de la observación del documento fiscal por el campo Obs. Reg. Fis y genere el documento.
    • Configure el código adecuado por la rutina Complementos de documentos fiscales, puesto a disposición en la Factura de Entrada y/o Salida, opción Información complementaria, para cada documento generado.
    • Para cada documento que tenga información registrada en la columna Observación de los Libros fiscales de Entradas o Salidas, incluya en la rutina Información Compl. (tabla CCE) un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro informado en la columna Observación. Informe también el código correspondiente al registro en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE), realizando una correspondencia entre el código de la observación con el TES de la operación.

Al utilizar el parámetro MV_SPDTC95, verifique el efecto en la generación del registro (estándar 1). Este parámetro indicará cuál es el método de cumplimentación del campo 03 – TXT_COMPL para los registros C195 y D195.

Al seleccionar 1, el SPED priorizará la información de Observación del Libro fiscal (SFT) y si no encontrara, utilizará el registro de información complementaria (CCE).

Al seleccionar 2 solamente utilizará el registro de información complementaria (CCE).

Al seleccionar 3 solamente utilizará el libro fiscal (SFT)

Al seleccionar 4 siempre será vacío (blanco).

Registro tipo C197 - Otras obligaciones tributarias, ajustes e informaciones de valores originarios de documento fiscal.

Este registro se genera a partir de la información del Documento fiscal (CDA) para cálculo. El campo Registros de cálculo de ICMS (CDA_TPLANC) será obligatorio al incluir manualmente en el documento fiscal.

Para códigos de registro que comienzan por "9" es posible configurar el valor que se grabará por medio del campo "Val.Reg.197" (CE0_VL197) en el registro de códigos de reflejo (FISA072), determinando su grabación en el campo 07-VL_ICMS o 08-VL_OUTROS.

Para más información de la rutina FISA072 consulte el boletín Códigos de registro y reflejos del cálculo - P12

Registro tipo C300 – Resumen diario de las facturas de venta al consumidor (código 02)

Este registro se genera a partir del Libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2

Registro tipo C310 – Documentos anulados de facturas de venta al consumidor (código 02)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2

Registro tipo C320 – Registro analítico del resumen diario de las facturas de venta al consumidor (código 02)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2

Registro tipo C321 – Ítems del resumen diario de documentos (código 02)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2


Registro C330: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (código 02)

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro tipo C350 – Ítems del resumen diario de documentos (código 02)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2

Registro tipo C370 – Ítems del resumen diario de documentos (código 02)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2

Registro C380: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (código 02)

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.

Registro tipo C390 – Ítems del resumen diario de documentos (código 02)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de las facturas del siguiente modelo:

Factura Modelo 2

Registro tipo C400 – Equipamiento ECF

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de las estaciones registradas en el sistema.

Registro tipo C405 – Informe Z

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de los Informes Z.

Registro tipo C410 – PIS y COFINS Totalizados en el día

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de la factura de salida.

Comprobante fiscal Modelo 2D

Registro tipo C420 – Registro de los totalizadores parciales del informe Z

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de los informes Z.

Registro tipo C425 – Resumen de ítems del movimiento diario

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de la información del libro fiscal.

Comprobante fiscal Modelo 2D

Registro C430: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (código 02, 2D y 60)

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.

Registro tipo C460 – Documento fiscal emitido por ECF

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de la información del libro fiscal.

Comprobante fiscal Modelo 2D

Importante

La generación de este registro se realiza en procesamiento MultiThread, de acuerdo con la configuración del parámetro MV_SPDFQTC. Este parámetro solamente se utiliza en entornos DBAccess.

Registro tipo C470 – Ítems del documento fiscal emitido por ECF

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de la información del libro fiscal.

Comprobante fiscal Modelo 2D

Importante

La generación de este registro se realiza en procesamiento MultiThread, de acuerdo con la configuración del parámetro MV_SPDFQTC. Este parámetro solamente se utiliza en entornos DBAccess.

Registro C480: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (código 02, 2D y 60)

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente

 

Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.

Registro tipo C490 – Registro analítico del movimiento diario

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de la información del libro fiscal.

Registro tipo C495 – Resumen mensual de ítems del ECF por establecimiento

Este registro se genera a partir del módulo Control de tiendas (SIGALOJA) y se compone de la información del libro fiscal.

Registro tipo C500 - Documento - Factura/cuenta de energía eléctrica (código 06), factura de energía eléctrica electrónica – fact3e (código 66), factura/cuenta de suministro de agua canalizada (código 29) y factura de consumo suministro de gas (código 28).

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Factura/cuenta de suministro de agua canalizada, modelo 29

Factura de energía eléctrica electrónica, modelo 66.


Importante

Para movimientos de ENTRADA:

La información proveniente del complemento de energía eléctrica (tabla SFU) se agrupa por clase de consumo (FU_CLASCON). De esta manera, este campo debe completarse obligatoriamente en el complemento para que la información del registro C500 se genere correctamente. Complementos que no tengan este campo completado no se considerarán en la generación de la EFD ICMS/IPI.

Como el layout de la EFD ICMS/IPI no prevé el detalle por ítem en este tipo de movimiento, si el documento tuviera más de un ítem, no debe existir más de un complemento con clases de consumo diferentes. Si ocurriera esta situación, se considerará la clase del primer ítem procesado en el campo 09 - COD_CONS y también en la agrupación de los otros complementos, por lo tanto solamente se considerarán los complementos que tengan la misma clase de consumo de este ítem en la composición, por ejemplo, de los campos 15 - VL_FORN (Campo FU_VLFORN) y 17 - VL_TERC (Campo FU_VALTERC).


Registro tipo C510 - Ítems del documento factura/cuenta energía eléctrica (código 06) y factura/cuenta de suministro de gas (código 28)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y contiene especificaciones del servicio de energía eléctrica o de gas, que se exige solamente en la salida. Está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Registro tipo C590 - Registro analítico del documento - factura/cuenta de energía eléctrica (código 06) y factura de consumo suministro de gas (código 28)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone por facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Para la correcta generación del Campo 11 (COD_OBS) en este registro, el módulo Libros fiscales pone a disposición de los recursos:

    • Al configurar un registro fiscal automático por el TES, informe el código de la observación del documento fiscal por el campo Obs. Reg. Fis y genere el documento.
    • Configure el código adecuado por la rutina Complementos de documentos fiscales, puesto a disposición en la Factura de Entrada y/o Salida, opción Información complementaria, para cada documento generado.
    • Para cada documento que tenga información registrada en la columna Observación de los Libros fiscales de Entradas o Salidas, incluya en la rutina Información Compl. (tabla CCE) un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro informado en la columna Observación. Informe también el código correspondiente al registro en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE), realizando una correspondencia entre el código de la observación con el TES de la operación.

 

          Registro C191 - Información del Fondo de combate a la pobreza – FCP – en la e-Fact. (Código 66)


 Este registro tiene por objetivo prestar información del Fondo de combate a la pobreza (FCP), que consta en la e-Fact. Los valores de este registro son meramente informativos y no se contabilizan en el cálculo de los registros en el bloque E. La obligatoriedad y forma de presentación de cada campo de este registro debe verificarse en los Estados/Prov/Reg.


Registro tipo C595 - Observaciones del asiento fiscal (códigos 06, 28, 29 y 66)

Este registro se genera a partir del libro fiscal, realizando el vínculo del documento con la observación informada en el registro 0460, si el documento tuviera algún registro de Cálculo o si tuviera la información registrada en la columna Observación en el registro de los Libros fiscales de Entradas y Salidas.

Para la correcta generación de este registro, el módulo Libros fiscales pone a disposición dos recursos:

    • Al configurar un registro fiscal automático por el TES, informe el código de la observación del documento fiscal por el campo Obs. Reg. Fis y genere el documento.
    • Configure el código adecuado por la rutina Complementos de documentos fiscales, puesto a disposición en la Factura de Entrada y/o Salida, opción Información complementaria, para cada documento generado.
    • Para cada documento que tenga información registrada en la columna Observación de los Libros fiscales de Entradas o Salidas, incluya en la rutina Información Compl. (tabla CCE) un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro informado en la columna Observación. Informe también el código correspondiente al registro en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE), realizando una correspondencia entre el código de la observación con el TES de la operación.

Al utilizar el parámetro MV_SPDTC95, verifique el efecto en la generación del registro (estándar 1). Este parámetro indicará cuál es el método de cumplimentación del campo 03 – TXT_COMPL para los registros C195 y D195.

Al seleccionar 1, el SPED priorizará la información de Observación del Libro fiscal (SFT) y si no encontrara, utilizará el registro de información complementaria (CCE).

Al seleccionar 2 solamente utilizará el registro de información complementaria (CCE).

Al seleccionar 3 solamente utilizará el libro fiscal (SFT).

Al seleccionar 4 siempre será vacío (blanco).


Registro tipo C597 - Otras obligaciones tributarias, ajustes e información de valores provenientes de documento fiscal. (códigos 06, 28, 29 y 66)

Este registro se genera a partir de la información del Documento fiscal (CDA) para cálculo. El campo Registros de cálculo de ICMS (CDA_TPLANC) será obligatorio al incluir manualmente en el documento fiscal.

Para códigos de registro que comienzan por "9" es posible configurar el valor que se grabará por medio del campo "Val.Reg.197" (CE0_VL197) en el registro de códigos de reflejo (FISA072), determinando su grabación en el campo 07-VL_ICMS o 08-VL_OUTROS.

Para más información de la rutina FISA072 consulte el boletín Códigos de de registro y reflejos del cálculo - P12


Registro tipo C600 - Documento consolidado - factura/cuenta de energía eléctrica (código 06), factura/cuenta de suministro de agua (código 27) y factura/cuenta de suministro de gas (código 28) (empresas no obligadas al convenio ICMS 115/03).

Este registro se genera a partir del libro fiscal y contiene especificaciones del servicio de energía eléctrica o de gas, que se exige solamente en la salida. Está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Factura de suministro de agua, modelo 29.

Registro tipo C601 - Documento consolidado - factura de energía eléctrica (código 06), factura de suministro de agua (código 27) y factura de suministro de gas (código 28)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y contiene especificaciones del servicio de energía eléctrica o de gas, que se exige solamente en la salida. Está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Factura de suministro de agua, modelo 29.

Registro tipo C610 - Ítems de documentos consolidados facturas/cuentas de energía eléctrica (código 06), factura/cuenta de suministro de agua canalizada (código 29) y factura/cuenta de suministro de gas (código 28) (empresas no obligadas al convenio ICMS 115/03)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y contiene especificaciones del servicio de energía eléctrica o de gas, que se exige solamente en la salida. Está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Factura de suministro de agua, modelo 29.

Registro tipo C690 - Registro analítico de los documentos (facturas/cuentas de energía eléctrica (código 06), factura/cuenta de suministro de agua canalizada (código 29) y factura/cuenta de suministro de gas (código 28)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y contiene especificaciones del servicio de energía eléctrica o de gas, que se exige solamente en la salida. Está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura consumo de gas, modelo 28.

Factura de suministro de agua, modelo 29.

Registro tipo C700 - Consolidación de los documentos Fact./cuenta energía eléctrica (código 06), emitidas en ejemplar único (empresas obligadas al convenio ICMS 115/03), factura/cuenta de suministro de gas canalizado (código 28) y factura de energía eléctrica electrónica – fact3e (código 66)

Este registro se crea a partir del libro fiscal, y está compuesto de las facturas del siguiente modelo:

Factura de energía eléctrica, modelo 6

Factura de energía eléctrica electrónica, modelo 66.

Factura de consumo de gas, modelo 28






Importante

La definición del registro que debe enviarse estará de acuerdo con el Fisco del Estado/Prov/Reg del contribuyente. 

 

De acuerdo con el layout de la Guía práctica EFD-ICMS/IPI – Versión 3.1.2, "Para el registro de documentos fiscales del modelo 66, este registro consolida el total de las facturas, por fecha de emisión y serie, que no utilicen ajustes de la tabla 5.3", por lo tanto, aunque se seleccione la opción 3 - Consolidado, si la factura tuviera código de ajuste de la tabla 5.3, se generará el registro C500 y los respectivos registros complementarios. Aclaraciones sobre la generación consulte aquí.


Registro tipo C790 - Registro analítico de los documentos (códigos 06, 28 y 66)

Este registro se crea a partir del libro fiscal, y está compuesto de las facturas del siguiente modelo:

Factura de energía eléctrica, modelo 6.

Factura de energía eléctrica electrónica, modelo 66.

Factura de consumo de gas, modelo 28


Para la correcta generación de Campo 11 (COD_OBS) en este registro, el módulo Libros fiscales pone a disposición dos recursos:

    • Al configurar un registro fiscal automático por el TES, informe el código de la observación del documento fiscal por el campo Obs. Reg. Fis y genere el documento.
    • Configure el código adecuado por la rutina Complementos de documentos fiscales, puesto a disposición en la Factura de Entrada y/o Salida, opción Información complementaria, para cada documento generado.
    • Para cada documento que tenga información registrada en la columna Observación de los Libros fiscales de Entradas o Salidas, incluya en la rutina Información Compl. (tabla CCE) un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro informado en la columna Observación. Informe también el código correspondiente al registro en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE), realizando una correspondencia entre el código de la observación con el TES de la operación.

Registro tipo C791 – Registro de información de ST por Estado/Prov/Reg (códigos 06 y 66)

Este registro se crea a partir del libro fiscal, y está compuesto de las facturas del siguiente modelo:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Factura de energía eléctrica electrónica, modelo 66.

Registro tipo C800 – COMPROBANTE FISCAL ELECTRÓNICO – SAT (E-CF-SAT) (CÓDIGO 59) - Perfil A

Este registro se genera para cada e-CF-SAT emitido por equipamiento SAT-e-CF.

En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 59 es la SATCE.

Registro C810: Ítems del documento do comprobante fiscal electrónico – SAT(E-CF-SAT) (código 59):

Este registro solamente debe informarse si hubiera un registro secundario C815.


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro C815: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (CF-E-SAT)(código 59)

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro tipo C850 – REGISTRO ANALÍTICO DEL E-CF-SAT (CÓDIGO 59) - Perfil A

Este registro tiene por objetivo representar el registro del e-CF-SAT segmentado por CST, CFOP y Alícuota de ICMS.

En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 59 es SATCE.


Registro tipo C855 – OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL (CÓDIGO 59) - Perfil A

Este registro é gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observação lançada no registro 0460, quando o documento tiver algum lançamento de apuração ou quando tiver as informações lançadas na coluna Observação na escrituração dos Livros Fiscais de saídas.

No sistema, a espécie que trata automaticamente o modelo 59 é a SATCE.


Registro tipo C857 – OUTRAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS, AJUSTES E INFORMACIÓN DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL (CÓDIGO 59) - Perfil A

Este registro se genera a partir de la tabla de registros del documento fiscal (CDA) para cálculo. El campo Registros de cálculo de ICMS (CDA_TPLANC) será obligatorio al incluir manualmente en el documento fiscal.

Para códigos de registro que comienzan por "9" es posible configurar el valor que se grabará por medio del campo "Val.Reg.197" (CE0_VL197) en el registro de códigos de reflejo (FISA072), determinando su grabación en el campo 07-VL_ICMS o 08-VL_OUTROS.

Para más información de la rutina FISA072 consulte el boletín Códigos de registro y reflejos del cálculo - P12

También es posible configurar el comportamiento de la presentación de los valores en este registro vía Configurador de tributos, para saber más consulte el tópico Regla de ajuste de registro.

En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 59 es SATCE.


Registro tipo C860 – IDENTIFICACIÓN DEL EQUIPAMIENTO SAT-CF-E - Perfil B

Este registro tiene por objetivo identificar los equipamientos SAT-CF.

En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 59 es SATCE.


Registro tipo C870 – ÍTEMS DEL RESUMEN DIARIO DE LOS DOCUMENTOS (E-CF-SAT) (CÓDIGO 59)  - Perfil B

Este registro tiene por objetivo identificar los equipamientos SAT-CF.

En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 59 es SATCE.


Registro C880: Información complementaria de las operaciones de salida de mercaderías sujetas a la sustitución tributaria (CF-E-SAT)(código 59)

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Parámetros para generación en la opción Genera Inf. Compl ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro tipo C890 – RESUMEN DIARIO DEL E-CF-SAT (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMIENTO SAT-E-CF - Perfil B

Este registro tiene por objetivo promover la consolidación de los E-CF-SAT emitidos en el período, por equipamiento E-SAT-CF.

En el sistema, la clase que trata automáticamente el modelo 59 es SATCE.


Registro tipo C990 - Cierre del bloque C

Contiene la identificación del registro y un campo informando la cantidad de registros del bloque C.


Bloque D – Documentos fiscales de ICMS – Servicios


Registro tipo D001 - Abertura do bloco D

Contém a identificação do registro e um campo informando se há movimentos para este bloco.

Importante

Las facturas de Prestación de servicio de transporte o de Conocimiento de transporte de cargas por carretera (modelos 07 y 08) solamente se consideran en la generación del archivo magnético si se utilizare el módulo Gestión de transportes (SIGATMS) pues es necesaria bastante información específica obtenida por las tablas de este módulo.

En las adquisiciones todos los otros modelos de transporte son tratados: Factura de Servicio de Transporte (07), Conocimiento de Transporte por Carretera (08), Conocimiento de Transporte Hidroviario (09), Conocimiento de Transporte Aéreo (10), Conocimiento de Transporte Ferroviario (11) y Conocimiento Multimodal de Cargas (26).

Registro tipo D100 - Documento - Factura de servicio de transporte (código 07), Conocimientos de transporte de cargas por carretera (código 08), Hidroviario de cargas (código 09) y Aéreo (código 10), Ferroviario de cargas (código 11) y multimodal de cargas (código 26), factura de transporte ferroviario de carga (código 27) y Conocimiento de transporte electrónico e-CT (código 57) y Conocimiento de transporte electrónico para otros Servicios CTE -OS (código 67).

Estos registros se generan si hubiera integración con TMS, por medio del parámetro MV_INTTMS, si hubiera integración con el SIGAGTP, utilizando el parámetro MV_INTGTP y por medio del punto de entrada.


Para operaciones de Venta de Billete  modelo BP-e el campo 15 VL_DOC (Valor total del documento fiscal),  si hubiera descuento en la factura (FT_DESCONT) en este caso grabaremos el contenido del campo 15 con FT_TOTAL (Val Total) , si no hubiera descuento busco el contenido del campo FT_VALCONT(Vlr Contábil).  Se muestra el estudio realizado por la consultoría de segmento con base en el Manual de orientación del contribuyente - Layout 1.00b , BP-e - EFD- ICMS/IPI - Descuentos.



Importante

Para el correcto funcionamiento del campo 17 (IND_FRT) del registro la carpeta Información DANFE debe estar habilitada en la rutina Documento de entrada (MATA103) y el campo Tipo de flete (F1_TPFRETE) activo (Si la factura de entrada no tuviera vínculo con Pedidos de compra). Para habilitar la carpeta Información DANFE en la rutina Documento de entrada (MATA103) algunos campos específicos deben constar en la base de datos, estos pueden ser incluidos por los updates U_UPDCOM05, U_UPDCOM07 y  U_UPDCOM17.


Se ha puesto a disposición en la rutina Fact. Manual de entrada (MATA910) y la carpeta Información DANFE. Para ello es necesario tener algunos campos específicos en la base de datos.

Para generar el campo 10 (Clave e-CT) por los Libros fiscales (SIGAFIS), en la carpeta Información DANFE, está habilitada en la rutina Documento de entrada (MATA103), Nota de Conocimiento de flete (MATA116) y Fact. Manual Entrada (MATA910) el campo para informar la Clave e-CT.

A partir de abril/2012 la cumplimentación de este campo es obligatoria. Existe la posibilidad de consultar la clave de acceso del e-CT en el Fisco después de digitar la clave en el campo Clave e-Fact/e-CT (F1_CHVNFE), al incluir documentos del tipo ECT. Esta funcionalidad se encuentra en la rutina Documento de entrada (MATA103) o Nota de conocimiento de flete (MATA116). Para más detalles consulte el Boletín técnico Consulta clave de e-CT en el Fisco.

Para generar el campo 13 (TP_CT-e) por los Libros fiscales (SIGAFIS), en la carpeta Información DANFE, está habilitado en las rutinas Documento de entrada (MATA103) y Fact. Manual entrada (MATA910) el campo Tipo e-CT (F1_TPCTE).  Para ello el campo Tipo e-CT (F1_TPCTE) debe constar en la base de datos, incluido por el update U_UPDSIGAFIS.

Los posibles valores del campo son:

N - e-CT normal

C -  e-CT complemento de valores

A -  e-CT anulación de  valores

S -  e-CT sustituto

Este registro se genera a partir del Libro Fiscal, y se compone por facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de transporte, modelo 7

Conocimiento de transporte por carretera, modelo 8

Conocimiento de transporte hidroviario, modelo 9

Conocimiento de transporte aéreo, modelo 10

Conocimiento de transporte ferroviario, modelo 11

Conocimiento multimodal de cargas, modelo 26

Conocimiento de transporte electrónico e-CT, modelo 57

Conocimiento de transporte electrónico para otros servicios e-CT -OS, modelo 67

Billete de pasaje electrónico e-BP, modelo 63


Importante

Los siguientes registros con las especificaciones de los ítems transportados y otros detalles del transporte (en el caso de conocimientos o facturas de servicio de transportes) o en los detalles del servicio de comunicación y telecomunicación, solamente se le exigen al prestador, es decir, en las operaciones de entrada solamente se exigirán los registros maestros de las facturas (D100 y D500) y los registros analíticos de los documentos (D190 y D590).

Las Facturas de conocimientos de transporte generadas por el menú (Fact. Conoc. de Flete) se generan en el archivo del SPED en el Registro D100 FACTURA DE SERVICIO DE TRANSPORTE. Como este documento se refiere a un conocimiento de transporte normal, debe constar en el archivo del SPED con el código de la situación igual a 00.


Importante

De acuerdo con el layout 012, el registro D100 tendrá dos nuevos campos:

24 COD_MUN_ORIG Código del municipio de origen del servicio, de acuerdo con la tabla IBGE (Completar con 9999999, si fuera Exterior)

25 COD_MUN_DE ST Código del municipio de destino, de acuerdo con la tabla IBGE (Completar con 9999999, si fuera Exterior)


Para documentos modelo “57”, “63” o “67”, estos campos son obligatorios.


La cumplimentación de estos campos se realiza de la siguiente manera:


    • Operaciones de entrada

En las entradas es posible informar los Estados/Prov/Reg y municipios de origen y destino del transporte en los campos Estado/Prov/Reg Origen Transporte (F1_UFORITR), Municipio Origen Transporte (F1_MUORITR), Estado/Prov/Reg Destino Transporte (F1_UFDESTR) y Municipio Destino Transporte (F1_MUDESTR).

Estos campos están ubicados en la solapa Información adicional del documento de entrada (MATA103). Para crearlos en releases anteriores al 12.1.20 es necesario ejecutar el UPDDISTR con el diccionario diferencial puesto a disposición en la ISSUE DSERFIS1-3210.


Información

Si no se informaran los municipios de origen/destino al documento de entrada se considerará el municipio de la sucursal procesada como origen y destino.


    • Operaciones de salida

En las operaciones de salida estos campos se generarán con base en los datos del transporte solamente si hubiera integración con el módulo TMS.

Los campos 24 y 25 del D100 se recuperan de los campos Estado/Prov/Reg Origen (F2_CMUNOR), Mun. Origen (F2_CMUNDE) con la integración MV_INTGTP = '1' en el momento que quiere transmitir a la E-CT-OS los valores informados de Estado/Prov/Reg de Origen y Destino y Códigos de Municipio de Origen y Destino se copiarán a la tabla SF2


Información

Si no existiera la integración con el TMS se considerará el municipio de la sucursal procesada como origen y destino.



Registro tipo D101- Información complementaria de los documentos fiscales en las operaciones interestatales destinadas al consumidor final no contribuyente EC 87/15

Este registro tiene por objetivo informar el valor de FECP, Difal del Estado/Prov/Reg de destino y Difal del Estado/Prov/Reg de origen. Solamente se generará para los modelos 57, 63 y 67. Este registro tiene su origen en la tabla SFT para los modelos 57, 63 y 67 que hayan calculado valores de Difal/FECP EC 87/15.

Campo del registro D101

Origen de la información

01 – REG

Texto fijo "D101”

02 – VL_FCP_UF_DEST

FT_VFCPDIF

03 – VL_ICMS_UF_DEST

FT_DIFAL para salidas o FT_ICMSCOM para devoluciones de venta

04 – VL_ICMS_UF_REM

FT_ICMSCOM para salidas o FT_DIFAL para devoluciones de venta con I.E.


Este registro también se generará con valores en cero, para el modelo 63 si no se hubiera calculado el DIFAL (situaciones en las que la alícuota de ICMS de la operación interestatal es igual a la alícuota interna), de manera que no presente errores en la validación del archivo y esté de acuerdo con orientaciones que constan en la Guía práctica de acuerdo con el siguiente trecho.


Registro tipo D110 - Ítems del documento - Factura de servicios de transporte (código 07)

Este registro se crea a partir del Libro fiscal y está compuesto de las facturas de prestación de servicios del siguiente modelo:

Factura de servicio de transporte, modelo 7

Registro tipo D120 - Complemento a la factura de servicios de transporte (código 07)

Este registro se crea a partir del Libro fiscal y está compuesto de las facturas de prestación de servicios del siguiente modelo:

Factura de servicio de transporte, modelo 7

Registro tipo D130 - Complemento al conocimiento de carretera de cargas (código 08)

Este registro se crea a partir del Libro fiscal y está compuesto de las facturas de prestación de servicios del siguiente modelo:

Factura Modelo 08

Registro tipo D140 - Complemento al conocimiento de carretera de cargas (código 09)

Este registro se crea a partir del Libro fiscal y está compuesto de las facturas de prestación de servicios del siguiente modelo:

Factura Modelo 09

Registro tipo D150 - Complemento al conocimiento aéreo de cargas (código 10)

Este registro se crea a partir del Libro fiscal y está compuesto de las facturas de prestación de servicios del siguiente modelo:

Factura Modelo 10

Registro tipo D160 - Carga transportada (código 08, 09, 10, 11, 26 y 27)

Este registro se genera a partir del Libro fiscal y está compuesto por facturas de prestación de servicio de los siguientes modelos:

Factura Modelo 08

Factura Modelo 09

Factura Modelo 10

Registro tipo D161 - Local de la recolección y entrega (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 y 27)

Este registro se genera a partir del Libro fiscal y está compuesto de las facturas de prestación de servicios de los siguientes modelos:

Factura Modelo 08

Factura Modelo 09

Factura Modelo 10

Registro tipo D162 – Identificación de los documentos fiscales

Este registro se genera a partir del archivo de Facturas del cliente (DTC):

Factura Modelo 08

Factura Modelo 09

Factura Modelo 10

Registro tipo D170 - Complemento del conocimiento multimodal de cargas (código 26)

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D180 - Modales (Código 26)

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D190 - Registro analítico de los documentos (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 y 27)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y está compuesto de facturas de prestación de servicio de los siguientes modelos:

Factura de servicio de transporte, modelo 7

Conocimiento de transporte por carretera, modelo 8

Conocimiento de transporte hidroviario, modelo 9

Conocimiento de transporte aéreo, modelo 10

Conocimiento de transporte ferroviario, modelo 11

Conocimiento multimodal de cargas, modelo 26

Registro tipo D195 - Observaciones del asiento fiscal

Este registro se genera a partir del libro fiscal, realizando el vínculo del documento con la observación incluida en el registro 0460, si el documento tuviera algún registro de cálculo o si tuviera la información registrada en la columna Observación en el registro de los Libros fiscales de entradas y salidas. 

 

Para la correcta generación de este registro, el módulo Libros fiscales pone a disposición de los recursos:

    • Al configurar un asiento fiscal automático por el TES, informe el código de la observación del documento fiscal por el campo Obs.Asto.Fis y genera el documento.
    •  Configure el código adecuado por la rutina Complementos de documentos fiscales, puesto a disposición en la Factura de Entrada, y/o Salida, opción Información complementaria, para cada documento generado.
    • Para cada documento que tenga información registrada en la columna Observación de los Libros fiscales de Entradas o Salidas, incluya en la rutina Información Compl. (tabla CCE) un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro informado en la columna Observación. Informe también el código correspondiente al registro en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE), realizando una correspondencia entre el código de la observación con el TES de la operación.

Al utilizar el parámetro MV_SPDTC95, verifique el efecto en la generación del registro (estándar 1). Este parámetro indicará cuál es el método de cumplimentación del campo 03 – TXT_COMPL para los registros C195 y D195.

Al seleccionar 1, el SPED priorizará las información de Observación de libro fiscal (SFT) y si no encontrara, utilizará el registro de información complementaria (CCE).

Al seleccionar 2 solamente utilizará el registro de información complementaria (CCE).

Al seleccionar 3 solamente utilizará el libro fiscal (SFT).

Al seleccionar 4 siempre será vacío (blanco).

Registro tipo D197 - Otras obligaciones tributarias, ajustes e información de valores provenientes de documento fiscal.

Este registro se genera a partir de los registros del documento fiscal (CDA) para cálculo. El campo Registros de cálculo de ICMS (CDA_TPLANC) será obligatorio al incluir manualmente en el documento fiscal.

Para códigos de registro que comienzan por "9" es posible configurar el valor que se grabará por medio del campo "Val.Reg.197" (CE0_VL197) en el registro de códigos de reflejo (FISA072), determinando su grabación en el campo 07-VL_ICMS o 08-VL_OUTROS.

Para más información de la rutina FISA072 consulte el boletín Códigos de registro y reflejos del cálculo - P12

Registro tipo D300 - Registro analítico de los billetes consolidados de pasaje por carretera (Códigos 13, 14, 15 y 16)

Este registro se genera a partir del Libro fiscal y está compuesto por las facturas de de Billete de pasaje y Factura de equipaje, en los siguientes modelos:

Factura Modelo 13

Factura Modelo 14

Factura Modelo 15

Factura Modelo 16

Importante

Los Registros tipo D300, D301 y D310 se refieren a los modelos de documento 13, 14, 15 y 16, los cuales no son tratados por Microsiga Protheus® en el estándar, sin embargo se realizó un tratamiento en el Sped Fiscal para que aquellos que importan las facturas con estos modelos puedan generar estos registros.

Para que se utilice esta funcionalidad es necesario utilizar el Punto de entrada “MTMODNOT”. Este punto de entrada se utiliza para devolver el código del modelo de documento fiscal que no consta en la lista de modelos de documentos fiscales oficial. La clase utilizada se pasa como parámetro, devolviendo el código válido, que en este caso debe ser uno de los siguientes códigos: 13, 14, 15 o 16. Para más información sobre el punto de entrada vea el TDN.

El Campo “19 - COD_OBS” del registro D300 se vincula al registro 0460, que es cuando el documento tenga información registrada en la columna “Observación” en el registro de los Libros fiscales de salidas.

Para la correcta generación de este registro, el módulo Libros fiscales pone a disposición dos recursos:

    • Configure el código adecuado por la rutina Complementos de documentos fiscales, puesto a disposición en la Factura de salida, opción Información complementaria, para cada documento generado.
    • Para cada documento que tuviera información registrada en la columna Observación de los Libros fiscales de salidas, incluya en la rutina Información Compl. (tabla CCE) un código y una descripción correspondiente al mensaje del registro informado en la columna Observación. Informe también el código correspondiente al registro en el campo de TES Cód Observ (F4_CODOBSE), realizando una correspondencia entre el código de la observación con el TES de la operación.

Obs.: De acuerdo con la Guía práctica EFD – ICMS/IPI el número del documento contiene 6 posiciones. Si tuviera facturas cuyo número fuera mayor que el estipulado en el layout, solamente se considerarán las 6 últimas posiciones.

Registro tipo D301 - Documentos anulados de billetes de pasaje por carretera (Códigos 13, 14, 15 y 16)

Este registro se genera a partir del libro fiscal cuyos documentos fiscales estén anulados.

Registro tipo D310 - Complemento de billetes (Códigos 13, 14, 15 y 16)

Este registro se genera a partir del libro fiscal, con excepción del campo 02- COD_MUN_ORIG (código del municipio de origen del servicio) que debe informarse en la tabla SD2 – Ítems de venta Fact, por medio de un campo creado manualmente e informarse el nombre del campo en el parámetro MV_D310MUN de acuerdo con lo descrito en la sección 1 - Configuraciones del menú.

Obs: De acuerdo con la Guía práctica EFD – ICMS/IPI este registro solamente se generado para los perfiles A y B.

Registro tipo D350 - Equipamiento ECF (Códigos 2E, 13, 14, 15 y 16)

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D355 – Informe Z

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D360 - PIS E COFINS totalizados en el día

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D365 - Registro de totalizadores parciales del Informe Z

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D370 - Complemento de los documentos informados

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D390 - Registro analítico del movimiento diario

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D400 - Resumen del movimiento diario (código 18)

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D410 - Documentos informados (Códigos 13, 14, 15 y 16)

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D411 - Documentos anulados de los documentos informados

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D420 - Complemento de los documentos informados

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo D500 - Factura de servicio de comunicación (código 21) y factura de servicio de telecomunicación (código 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

IMPORTANTE

El campo 8-SUB del registro D500 es opcional.

Se registrará con la información del segundo carácter hacia adelante del campo Serie, respetando el tamaño 4 definido en la guía practica


Registro tipo D510 - Ítems del documento - Factura de servicio de comunicación (código 21) y servicio de telecomunicación (código 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D530 - Complemento al documento - Terminal facturada

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D590 - Registro analítico del documento (código 21 y 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D600 - Consolidación de la prestación de servicios - Factura de servicio de comunicación (código 21) y factura de servicio de telecomunicación (código 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de Servicio de Comunicación, Modelo 21.

Factura de Servicio de Telecomunicación, Modelo 22.

Registro tipo D610 - Ítems de los documentos consolidados (código 21 y 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D690 - Registro analítico de los documentos (código 21 y 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal y se compone de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D695 - Consolidación de la prestación de servicios - Factura de servicio de comunicación (código 21) y factura de servicio de telecomunicación (código 22)

Este registro se genera a partir del libro fiscal, si hubiera emisión de facturas en una copia única (solamente a las empresas prestadoras, obligadas al Convenio ICMS 115/2003), y está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D696 – Registro analítico de los documentos (códigos 21 y 22).

Este registro se genera a partir del libro fiscal, si hubiera emisión de facturas en una copia única (solamente a las empresas prestadoras, obligadas al Convenio ICMS 115/2003), y está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D697 - Registro de información por Estados/Prov/Reg (Códigos 21 e 22), referente a servicios no medidos de televisión por suscripción.

Este registro se genera a partir del libro fiscal, si hubiera emisión de facturas en una copia única (solamente a las empresas prestadoras, obligadas al Convenio ICMS 115/2003), y está compuesto de facturas de los siguientes modelos:

Factura de servicio de comunicación, modelo 21

Factura de servicio de telecomunicación, modelo 22

Registro tipo D700 – FactCom (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D730 – Registro analítico – FactCom (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D731 – Información del FCP – FactCom (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D735 – Observaciones del asiento fiscal (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D737 – Otras obligaciones tributarias, ajustes e información de valores provenientes de documento fiscal

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D750 – Registro consolidado – FactCom (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D760 – Registro analítico del registro consolidado – FactCom (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.

Registro tipo D761 – Información del FCP – FactCom (CÓDIGO 62)

Vea la sección OTRAS INFORMACIONES de este documento.


Registro tipo D990 - Cierre del bloque D

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa la cantidad de registros del bloque D.


Bloque E – Libros fiscales de cálculo de ICMS y de IPI


Registro tipo E001 - Apertura del bloque E

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si hay movimientos para este bloque.

Registro tipo E100 - Período de verificación del ICMS

Este registro contiene el período de verificación del ICMS actual.

Registro tipo E110 - Verificación del ICMS - Operaciones Propias

Las informaciones de este registro se obtienen de los archivos de verificación de ICMS.

Registro tipo E111 Ajuste/Beneficio/Incentivo del Cálculo de ICMS

Estos ajustes son los códigos de los subítems registrados manualmente en la Verificación de ICMS, que se enviarán al medio magnético. Los códigos de subítems deben indicarse en el formato: 000.00, de acuerdo con el siguiente ejemplo. Si se informaran con otro formato, el registro no se generará.

Importante

Los ajustes realizados en el Cálculo de ICMS se encuentran en la tabla Archivo de cálculo de ICMS (CDH). Estos deben estar configurados previamente en los Registros de cálculo de ICMS (CC6).

Registro tipo E112 - Información adicional de los ajustes de cálculo de ICMS

Este registro se genera para Ajustes de cálculo de ICMS que contiene información adicional vinculado al Formulario nacional de pago (GNRE) - Tabla SF6.

Importante

Si una operación de ICMS por cálculo exigiera un Formulario de pago específico, incluya manualmente una línea e informe el campo GNRE, Clase de vencimiento y Valor.

Confirme el cálculo de ICMS para que el sistema genere un GNRE con saldo deudor calculado y una específica para cada Formulario de pago informado manualmente.

Si la clase de vencimiento no se informara, el sistema genera un único GNRE con los valores agrupados.


Este Registro puede generarse con Proceso referido informado en el cálculo de ICMS (MATA953)

Es necesario registrar el proceso referido por medio de la rutina Actualizaciones/ SPED / Procesos referidos (MATA967)


Registro tipo E113 - Información adicional de los ajustes de cálculo de ICMS – Identificación de los documentos fiscales

Este registro contiene información adicional de los ajustes generados en el registro E111.

Registro tipo E115 - Información adicional de cálculo de ICMS – Valores declaratorios

Este registro se genera para Información adicional de cálculo de ICMS vinculada a la rutina Inf. Adic. de Cálculo (MATA017).

En la rutina Inf. Adic. de Cálculo (MATA017), informe manualmente la información adicional de cálculo y el código de la información adicional (valor declaratorio), siendo obligatorio incluir el período al cual se refiere esta información adicional. Después de incluir el código de la información adicional (valor declaratorio), el sistema dispara la descripción del ajuste.


Para generar, completar los datos de Valores declaratorios de forma automática por medio de la factura es necesario seguir el manual de la rutina MATA017: SPDFIS - Información adicional de cálculo de ICMS (E115 y 1925)


Importante

Solamente para el Estado/Prov/Reg de MT que puede registrarse el mismo Código de ajuste para el mismo período.

Registro tipo E116 Obligaciones de ICMS por pagar – Operaciones propias.

Este registro se genera a partir de los Formularios de pago emitidos en el cálculo de ICMS. Los detalles se encuentran en las tablas Formularios de pago (SF6).

Registro tipo E200 – Período de cálculo del ICMS - Sustitución tributaria

Este registro contiene el período de verificación del ICMS-ST actual. Al existir un registro de cálculo para cada Estado/Prov/Reg donde el contribuyente sea sustituto tributario.

Registro tipo E210 – Cálculo de ICMS - Sustitución tributaria

La información de este registro se obtiene de los archivos de verificación de ICMS-ST. Al existir un registro de cálculo para cada Estado/Prov/Reg donde el contribuyente sea sustituto tributario.

Importante

Conforme consta en la propia Guía práctica del SPED FISCAL, por regla, no existe derecho al crédito de ICMS/ST. Si hubiera derecho a la atribución del crédito, el valor de ICMS/ST detallado en la factura debe registrarse en el cálculo de ICMS-ST, observándose el tratamiento legal. Existiendo legislación estatal que prevea que el valor debe informarse como ajuste, identifique el código específico de la Tabla 5.3 (ajuste de documento), de la Resolución COTEPE/ICMS 09/08. Si el código de ajuste no existiera, utilice un código de ajuste de cálculo, de acuerdo con la tabla 5.1.1, de la Resolución COTEPE/ICMS 09/08.

Configure el campo Crd.ICMS ST (F4_CREDST) del TES para acreditar/debitar el ICMS-ST de los documentos fiscales.

El valor del crédito de ICMS-ST del período anterior, previsto para el campo 03 del registro E210 (VL_SLD_CRED_ANT_ST) corresponde al valor de la columna Impuesto acreditado – Devolución de ventas de la rutina Cálculo de ICMS (MATA953) del saldo acreedor del período anterior.

Para que este valor se lleve al registro E210, complete el campo Arch. Período anterior en el wizard de la rutina.

Para la generación de valor del campo VL_DEVOLV_ST, se consideran las facturas con los CFOP informados en el parámetro MV_CEF210. Si el parámetro MV_CFE210 no existiera en la base de datos, los CFOP considerados serán los descritos en la Guía práctica del SPED FISCAL 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 y 2662.

El sistema permite que el GNRE también se genere automáticamente al emitir una factura.

Si la empresa no tuviera Inscripción estatal en el Estado/Prov/Reg de destino de la operación, el parámetro MV_SUBTRIB no estará completado. Sin embargo, si el campo Crd.ICMS ST (F4_CREDST) estuviera configurado como Debita (esta es la forma correcta de cumplimentación si la empresa asume el pago del impuesto), los valores se informan en los registros del bloque E del SPED Fiscal. En este caso, el Estado/Prov/Reg de destino se informa en el parámetro MV_STUFS para que los valores no se informen en el Cálculo de ICMS (pues ya se pagaron), pero completen los registros del bloque E del SPED Fiscal (E200/E210/E250).

Para el funcionamiento, preste atención a la configuración de los campos referente a la tributación del ICMS-ST en el Registro de TES. Los campos F4_INCSOL, F4_LFICMST, F4_MKPCMPdeben estar configurados con el contenido No, para que los valores no se tributen nuevamente en el Cálculo de ICMS.

Registro tipo E220 – Ajuste/Beneficio/Incentivo de cálculo de ICMS Sustitución tributaria

Estos ajustes son los códigos de subítems registrados manualmente en el Cálculo de ICMS - ST, transportados al medio magnético.

Importante

Los ajustes realizados en el Cálculo de ICMS-ST se encuentran en la tabla de cálculo (CDH). Estos deben configurarse previamente en el archivo de ajustes (CC6).

Registro tipo E230 - Información adicional de los ajustes de cálculo de ICMS Sustitución tributaria

Este registro contiene información adicional de los ajustes generados en el registro E220. Los datos se obtienen de los Formularios de pago (SF6) informados manualmente en el Cálculo de ICMS.


Este Registro puede generarse con Proceso referido informado en el cálculo de ICMS (MATA953)

Es necesario registrar el proceso referido por medio de la rutina Actualizaciones/ SPED / Procesos referidos  (MATA967)


Registro tipo E240 - Información adicional de los ajustes de cálculo del ICMS Sustitución tributaria – Identificación de los documentos fiscales

Este registro contiene información adicional de los ajustes de cálculo de ICMS ST, si se realizan por factura, los ajustes manuales no se consideran en este registro.

Registro tipo E250 Obligaciones del ICMS por pagar – Sustitución tributaria.

Este registro se genera a partir de los Formularios de pago emitidos en el cálculo de ICMS-ST. Los detalles se encuentran en la tabla Formularios de pago (SF6).


A partir del layout 016 de la EFD ICMS/IPI (01/01/2022) el campo 05 del registro E250 tendrá la siguiente validación:

Campo 05 (COD_REC) - Validación: Si el campo 02 (Estado) del registro E200 fuera igual al campo 09 (Estado) del registro 0000, si existiera la tabla de códigos de ingreso del Estado, el valor informado debe existir en la referida tabla.

Para no tener asuntos pendientes de validación, esté atento a la cumplimentación del campo F6_CODREC en la rutina Formulario nacional de pago(SF6), en el cual el código de ingreso completado debe existir en la tabla de código de ingresos del Estado/Prov/Reg informado.


Registro tipo E300- Período de cálculo de ICMS Diferencia de alícuota - Estado/Prov/Reg Origen/Destino EC 87/15

Este registro se genera para la apertura de los cálculos de DIFAL del Estado/Prov/Reg y del período.

Registro tipo E310 - Cálculo de ICMS Diferencia de alícuota - Estado/Prov/Reg Origen/Destino EC 87/15

Este registro mostrará el cálculo del DIFAL por Estado, tendrá origen en la tabla F0I. Recordando que antes de la generación del SPED Fiscal es necesario haber procesado anteriormente el cálculo de ICMS para grabación de la tabla F0I, F0J y F0K.

Campo del registro E310

Origen de la información

01– REG

Texto fijo "E310”

02– IND_MOV_DIFAL

"1" si hubiera movimiento, o "0" si no hubiera movimiento

03– VL_SLD_CRED_ANT_DIFAL

F0I_SADIF+ F0I_SAFCP

04– VL_TOT_DEBITOS_DIFAL

F0I_DEBDIF

05– VL_OUT_DEB_DIFAL

F0I_OUTDEB + F0I_ESTCRD

06– VL_TOT_DEB_FCP

F0I_DEBFCP

07– VL_TOT_CREDITOS_DIFAL

F0I_CRDDIF

08– VL_TOT_CRED_FCP

F0I_CRDFCP

09– VL_OUT_DIFAL

F0I_OUTCRE + F0I_ESTDEB

10– VL_SLD_DEV_ANT_DIFAL

F0I_DEVDIF+F0I_FCPREC

11 – VL_DEDUCOES_DIFAL

F0I_DEDDIF

12 – VL_RECOL

F0I_DIFREC+ F0I_FCPREC

13 – VL_SLD_CRED_TRANSPORTAR

F0I_SPDIF + F0I_SPFCP

14 – DEB_ESP_DIFAL

F0I_DEBESP

REGISTRO E310: CÁLCULO DE FONDO DE COMBATE A LA POBREZA Y DE ICMS DIFERENCIA DE ALÍCUOTA – ESTADO/PROV/REG ORIGEN/DESTINO EC 87/15. (VÁLIDO A PARTIR DEL 01/01/2017)

 

Campo

Descripción

Tipo

Tam

Dec

Oblig

01

REG

Texto fijo que contiene "E310"

C

004

-

El

02

IND_MOV_FCP_DIFAL

Indicador de movimiento: 0 - Sin operaciones 1 - Con operaciones

C



El

03

VL SLD CRED ANT DIF AL

Valor del "Saldo acreedor del período anterior - ICMS Diferencia de alícuota de Estado/Prov/Reg de Origen/Destino"

N


02

El

04

VL TOT DEBITOS DIFA L

Valor total de los débitos por "Salidas y prestaciones con débito de ICMS referente a la diferencia de alícuota adeudada al Estado/Prov/Reg de Origen/Destino"

N


02

El

05

VL_OUT_DEB_DIFAL

Valor total de los ajustes "Otros débitos ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino" y “Reversión de créditos ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino”

N


02

El

06

VL TOT CREDITOS DIF AL

Valor total de los créditos de ICMS referente a la diferencia de alícuota adeudada al Estado/Prov/Reg de Origen/Destino

N


02

El

07

VL_OUT_CRED_DIFAL

Valor total de ajustes "Otros créditos ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino" y “Reversión de débitos ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino”

N


02

El

08

VL SLD DEV ANT DIFA L

Valor total de “Saldo deudor ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino antes de las deducciones”

N


02

El

09

VL_DEDUCOES_DIFAL

Valor total de los ajustes "Deducciones ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino"

N


02

El

10

VL_RECOL_DIFAL

Valor pagado o por pagar referente al ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino (08-09)

N


02

El

11

VL SLD CRED TRANSP ORTAR_DIFAL

Saldo acreedor por transportar al período siguiente referente al ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino

N


02

El

12

DEB_ESP_DIFAL

Valores pagados o por pagar, extra-cálculo - ICMS Diferencia de alícuota del Estado/Prov/Reg de Origen/Destino.

N


02

El

13

VL SLD CRED ANT FC P

Valor del "Saldo acreedor del período anterior - FCP"

N


02

El

14

VL_TOT_DEB_FCP

Valor total de los débitos FCP por "Salidas y prestaciones”

N


02

El

15

VL_OUT_DEB_FCP

Valor total de los ajustes "Otros débitos FCP" y “Reversión de créditos FCP”

N


02

El

16

VL_TOT_CRED_FCP

Valor total de los créditos FCP por Entradas

N

-

02

El

17

VL_OUT_CRED_FCP

Valor total de Ajustes "Otros créditos FCP" y “Reversión de débitos FCP”

N


02

El

18

VL_SLD_DEV_ANT_FCP

Valor total de Saldo deudor FCP antes de las deducciones

N


02

El

19

VL_DEDUCOES_FCP

Valor total de las deducciones "FCP"

N

-

02

El

20

VL_RECOL_FCP

Valor pagado o por pagar referente al FCP (18-19)

N


02

El

21

VL SLD CRED TRANSP ORTAR_FCP

Saldo acreedor por transportar al período siguiente referente al FCP

N


02

El

22

DEB_ESP_FCP

Valores pagados o por pagar, extra-

N

-

02

El


Importante

Para los Estados/Prov/Reg de destino que no tuviera la Inscripción estatal, el registro E310 se generará, sin embargo solamente con los valores de los débitos de salidas que constan en los registros C101 y D101, ya que no tendremos cálculo para estos Estados.


Registro tipo E311 - Ajustes/Beneficios/Incentivos del cálculo de ICMS Diferencia de alícuota Estado/Prov/Reg Origen/Destino EC 87/15

Este registro mostrará los valores con código de ajuste del cálculo, realizados en el cálculo de Difal, la información tendrá origen en la tabla  F0K.

Campo del registro E311

Origen de la información

01 – REG

Texto fijo "E311”

02 – COD_AJ_APUR

F0K_CODAPU

03 – DESCR_COMPL_AJ

F0K_DESCR

04 – VL_AJ_APUR

F0K_DESCR


Nuevos códigos de la tabla 5.1.1 - Tabla de códigos de ajuste de cálculo de ICMS


Cumplimentación: Hasta el 31/12/2016, el valor informado en el campo debe existir en la tabla de

código del ajuste del cálculo y deducción de cada Fisco – ICMS Difal y/o FCP – de la tabla 5.1.1 - Tabla

de Códigos de ajuste del cálculo de ICMS del ítem 5.1 de la Resolución COTEPE/ICMS nº 09/08 – Ajustes de los saldos del

Cálculo de ICMS:


XX209999 - Otros débitos para ajuste de cálculo ICMS Difal/FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX219999 - Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS Difal/FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX229999 - Otros créditos para ajuste de cálculo ICMS Difal/FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX239999 - Reversión de débitos para ajuste de cálculo ICMS Difal/FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX249999 - Deducciones del impuesto resultante del cálculo ICMS Difal/FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX259999 - Débito especial de ICMS Difal/FCP para el Estado/Prov/Reg XX.


A partir del 01/01/2017, el valor informado en el campo debe existir en la tabla de código del ajuste de cálculo y

deducción de cada Fisco – ICMS Difal y/o FCP – de la tabla 5.1.1 - Tabla de códigos de ajuste del

cálculo de ICMS del ítem 5.1 de la Resolución COTEPE/ICMS nº 09/08 – Ajustes de los saldos del cálculo de ICMS. Los códigos genéricos son los descritos a continuación, observando que, si el 3º carácter fuera igual a “2”, debe utilizarse para DIFAL, y

Si fuera igual a “3”, debe utilizarse para FCP:


XX209999 - Otros débitos para ajuste de cálculo ICMS Difal para el Estado/Prov/Reg XX.

XX219999 - Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS Difal para el Estado/Prov/Reg XX.

XX219999 - Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS Difal para el Estado/Prov/Reg XX.

XX239999 - Reversión de débitos para ajuste de cálculo ICMS Difal para el Estado/Prov/Reg XX.

XX249999 - Deducciones del impuesto calculado en el cálculo ICMS Difal para el Estado/Prov/Reg XX.

XX259999 - Débito especial de ICMS Difal para el Estado/Prov/Reg XX.

XX309999 - Otros débitos para ajuste de cálculo ICMS FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX319999 - Reversión de créditos para ajuste de cálculo ICMS FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX329999 - Otros créditos para ajuste de cálculo ICMS FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX339999 - Reversión de débitos para ajuste de cálculo ICMS FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX349999 - Deducciones del impuesto resultante del cálculo ICMS FCP para el Estado/Prov/Reg XX.

XX359999 - Débito especial de ICMS FCP para el Estado/Prov/Reg XX.


Registro tipo E312 - Información adicional de los ajustes del cálculo de ICMS diferencia de alícuotas Estado/Prov/Reg origen/destino EC 87/15

Este registro mostrará información de la GNRE vinculada al código de ajuste del cálculo informado manualmente en el cálculo de Difal. la información tendrá origen en las tablas F06 y F0K.

Campo del registro E312

Origen de la información

01 – REG

Texto fijo "E312”

02 – NUM_DA

F6_NUMERO

03 – NUM_PROC

F6_NUMPROC

04 – IND_PROC

F6_INDPROC

05 – PROC

F0K_DESCR

06 – TXT_COMPL

F6_DESCOMP


Este Registro puede generarse con Proceso referido informado en el cálculo de ICMS (MATA953)

Es necesario registrar el proceso referido por medio de la rutina Actualizaciones/ SPED / Procesos referidos (MATA967)


Registro tipo E313 - Información adicional de los ajustes del cálculo de ICMS diferencia de alícuotas Estado/Prov/Reg origen/destino EC 87/15 Identificación de los documentos fiscales

Este registro mostrará la información del documento fiscal vinculado con un código de ajuste de cálculo de Difal. La información de este registro tendrá origen en las tablas SFT y F0K

Campo del registro E313

Origen de la información

01 – REG

Texto fijo "E313”

02 – COD_PART

Código de FT_CLIEFOR generado en el registro 0150

03 – COD_MOD

Modelo del documento (FT_ESPECIE)

04 – SER

FT_SERIE

05 – SUB

""

06 – NUM_DOC

FT_NFISCAL

07 – CHV_DOCe

FT_CHVNFE

08 – DT_DOC

FT_EMISSAO

09 – COD_ITEM

Código de FT_PRODUTO generado en el registro 0200

10 – VL_AJ_ITEM

CDA_VALOR


Registro tipo E316 - Obligaciones de ICMS pagado o por pagar - Diferencia de alícuota Estado/Prov/Reg origen/destino EC 87/15.

Este registro tiene por objetivo mostrar los formularios de pago de los valores de difal, fecp y débitos especiales declarados en el registro E310. Esta información tendrá su origen en las tablas F06 y F0J.

Campo del registro E316

Origen de la información

01 – REG

Texto fijo "E316”

02 – COD_OR

F6_COBREC

03 – VL_OR

F6_VALOR

04 – DT_VCTO

F6_DTVENC

05 – COD_REC

F6_CODREC + F6_CLAVENC para el Estado/Prov/Reg contenido en el parámetro MV_SFUFGNR, en caso contrario F6_CODREC

06 – NUM_PROC

F6_NUMPROC

07 – IND_PROC

F6_INDPROC

08 – PROC

F6_DESCOMP

09 – TXT_COMPL

F6_OBSERV

10 – MÊS_REF

F6_MESREF + F6_ANOREF


Importante

Para los Estados/Prov/Reg de destino que no tuviera Inscripción estatal, el registro E316 se generará considerando los formularios generados en la facturación, ya que no tendremos cálculo para estos estados. Los formularios considerados serán aquellos que estuvieran grabados en la tabla CDC, vinculado con documento fiscal. A esta información se accede por medio del complemento de documento MATA926 en la solapa Formularios de pago.

Importante

Los registros de la familia E300 se generarán a partir de las tablas F0I - Cálculo Difal/FECP, F0J - Formularios/Títulos DIFAL/FECP y F0K - Código de registro de cálculo DIFAL/FECP. Estas tablas se completan por medio del ICMS MATA953, es decir, para generación de los registros E300 es necesario que el cálculo de ICMS haya sido procesado.

partir del layout 016 de la EFD ICMS/IPI (01/01/2022) el campo 05 del registro E250 tendrá la siguiente validación:

Campo 05 (COD_REC) - Validación: Si el campo 02 (Estado) del registro E200 fuera igual al campo 09 (Estado) del registro 0000, si existiera la tabla de códigos de ingreso del Estado, el valor informado debe existir en la referida tabla.

Para no tener asuntos pendientes de validación, esté atento a la cumplimentación del campo F6_CODREC en la rutina Formulario nacional de pago(SF6), en el cual el código de ingreso completado debe existir en la tabla de código de ingresos del Estado/Prov/Reg informado.


Registro tipo E500 - Período da cálculo de IPI

Este registro contiene el período de verificación del IPI actual.

Importante

Este registro se genera si el indicador de actividad del contribuyente fuera completado con 0 – Industrial o equiparado.

Registro tipo E510 - Consolidación de los valores de IPI por CFOP y código de tributación del IPI

Este registro se genera a partir del libro fiscal. En este se acumulan los valores de IPI por CFOP.

Registro tipo E520 – Cálculo de IPI

La información de este registro se obtiene de los archivos de verificación de IPI.

Registro tipo E530 - Ajustes de verificación del IPI

Estos ajustes son los códigos de los subítems registrados manualmente en el Cálculo de IPI, que se transportarán al medio magnético.

Importante

Los ajustes realizados en el Cálculo de ICMS-ST se encuentran en la tabla de cálculo (CDP). Estos deben estar previamente configurados en el archivo de ajustes (CCK).

Registro tipo E531 - Información adicional de los ajustes del cálculo de IPI - Identificación de los documentos fiscales (01 y 55)

Este registro tiene por objetivo identificar los documentos fiscales relacionados al ajuste.

Este registro solamente debe informarse si el Campo IND_DOC del Registro E530 fuera igual a 3.

Al realizarse por factura, los ajustes manuales no se consideran en este registro.

 

Este registro se genera a partir de los registros del documento fiscal (CDA) para cálculo.

Para más información de la rutina FISA072 consulte el boletín FIS0006_Códigos_de_de_Registro_y_Reflejos_del_Cálculo


En el cálculo de IPI los Códigos de ajuste se considerarán en los siguientes Subítems:


004 - Reversión de débito

001|Reversión de débito.

005 - Otros créditos

002|Crédito recibido por transferencia.

010|Crédito previsto de IPI - resarcimiento de PIS/Pasep y de Cofins - Ley nº 9.363/1996.

011|Crédito previsto de IPI - resarcimiento de PIS/Pasep y de Cofins - Ley nº 10.276/2001.

012|Crédito previsto de IPI - regiones incentivadas - Ley nº 9.826/1999.

013|Crédito previsto de IPI-flete-MP2.158/2001.

019|Crédito previsto de IPI - otros.

098|Créditos resultantes de medida judicial.

099|Otros créditos.


010 - Reversión de crédito

101|Reversión de crédito.

102|Transferencia de crédito.

011 - Resarcimiento de crédito

103|Resarcimiento / compensación de créditos.

012 - Otros débitos

199|Otros débitos.


Registro tipo E990 - Cierre del bloque E

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa la cantidad de registros del bloque E.


Bloque G – Control de crédito de ICMS del Activo permanente CIAP


Importante

Este bloque se genera a partir de enero de 2011.


Registro tipo G001 - Apertura del bloque G

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si hay movimientos para este bloque.

Registro tipo G110 – ICMS – Activo permanente CIAP

Contiene información sobre el CIAP.

Registro tipo G125 – Movimiento del bien o componente del activo fijo

Contiene información sobre el movimiento de bienes en el CIAP y la atribución de cuotas de créditos de ICMS del Activo fijo. Este registro se genera a partir del mantenimiento del CIAP por medio de las rutinas MATA905 - Mantenimiento del CIAP y MATA906 - Reversión del CIAP que actualizan las tablas SFA y SF9



Importante

Para efectuar la correcta importación en el validador, si fuera realizado por Libros fiscales (SIGAFIS), es necesario en la entrada del bien, informar correctamente los datos referentes a la factura de entrada, pues es a partir de esto que la rutina busca el producto y las otras informaciones, como Centro de costo, Plan de cuentas, Producto y Proveedor. Si la información de la factura de entrada no estuviera correcta, puede haber inconsistencia en la importación del archivo en el validador.

Tratamiento para proveedores

A partir de la Expedición continua de Enero/2022, se creó el campo F9_SIMPNAC (Optante Simples Nacional) que se completa de manera automática en la funcionalidad Atribuir de la rutina MATA906 - Reversión del CIAP, el objetivo de este campo es almacenar el régimen tributario del proveedor en la fecha de emisión del documento fiscal para no generar inconsistencia nen la generación de los registros del Bloque G, ya que durante todo el plazo 1/48 es posible que el proveedor modifique el régimen, y de acuerdo con el parecer de nuestra Consultoría de segmentos, la modificación del régimen del proveedor en el registro (A2_SIMPAC) no debe modificar la situación de este en la adquisición de la mercadería.

Regla de cumplimentación
Regla 1. Entrada de mercadería por medio de Documento de entrada, el sistema buscará en el Documento de entrada correspondiente la información que consta en el campo F1_SIMPNAC, para identificar si el Proveedor en la ocasión del registro del Documento fiscal de entrada estaba configurado como Simples Nacional (F1_SIMPNAC = "1-Sí"), completando el campo F9_SIMPNAC = "1 - Sí" si F1_SIMPNAC = "1 - Sí" o en caso contrario completará el campo F9_SIMPNAC = '2 - No'.

Regla 2. Si no ubicara el Documento de entrada, generalmente inclusión directa en la rutina MATA905 - Mantenimiento de CIAP o por el entorno Activo FIJO, el sistema buscará la información en el campo A2_SIMPNAC del Registro del proveedor, completando el campo F9_SIMPNAC = "1 - Sí" si A2_SIMPNAC = "1 - Sí', en caso contrario completará el campo F9_SIMPNAC = '2 - No'. 


Información importante si fuera Regla 2. En estos casos el sistema considerará la información del campo A2_SIMPNAC del Registro del proveedor, y esto no quiere decir que cuando se realice la adquisición del bien era este el Régimen del proveedor. Por este motivo, el análisis y responsabilidad quedará a cargo del cliente, siendo posible la modificación del campo F9_SIMPNAC directamente por medio de la rutina MATA905 - Mantenimiento del CIAP.

Importante

Existe una legislación específica para casos en los cuales si el cliente fuera de Santa Catarina - SC y el proveedor fuera Industria y Optante Simples Nacional (F9_SIMPNAC) también de Santa Catarina - SC (operación interna) que permite la atribución del 7% del crédito de CIAP, calculándose el valor por medio del campo 5 (VL_IMOB_ICMS_OP).

Si el proveedor fuera diferente de industria y no fuera del Simples Nacional, la mercadería diferente de activo fijo y fuera una operación interestatal (diferente de Santa Catarina - SC para Santa Catarina - SC) está legislación específica no se respetará, por lo tanto, la cumplimentación del campo 5 será diferente.

Importante

Reglas - Flete detallado en la factura en el campo 5 (VL_IMOB_ICMS_OP) del Registro G125 y en el campo 6 (VL_ICMS_OP_APLICADO) del Registro G140.

Premisas: MV_FTCIAP = S , para considerar el flete en el cálculo de los valores del CIAP.

De acuerdo con la Guía práctica de EFD ICMS/IPI y consultoría de segmentos: : EFD-ICMS/IPI - G125 - Composición de los Campos 5, 7 y 8 si hubiera una factura de adquisición con flete detallado como gasto vía Rutina MATA103 (Documento de entrada) el valor del ICMS de flete se aumentará en los campos relacionados al ICMS Propio: campo 5 (VL_IMOB_ICMS_OP) del Registro G125 y en el campo 6 (VL_ICMS_OP_APLICADO) del Registro G140.

Si hubiera una factura de conocimiento de transporte (e-CT) vinculada a un activo o componente, el valor del flete no compondrá el valor del ICMS de la factura vinculada, es decir, no se aumentará en el campo 5 (VL_IMOB_ICMS_OP) del Registro G125 y en el campo 6 (VL_ICMS_OP_APLICADO) del Registro G140.

Importante

Reglas - campo 7 (VL_IMOB_ICMS_FRT) del Registro G125 y campo 8 (VL_ICMS_FRT_APLICADO) del Registro G140.

Premisas: MV_FTCIAP = S, para considerar el flete en el cálculo de los valores del CIAP.

De acuerdo con la Guía práctica de EFD ICMS/IPI los campos referentes a flete en el bloque G125 y G140 solamente deben tener valores completados si tuviera una e-CT vinculada a la factura del bien adquirido, es decir, el sistema solamente traerá valores a los campos anteriormente citados si se realizara el vínculo de e-CT vía rutina MATA116 (Conocimiento de transporte).

Si se incluyera una factura de adquisición el flete como gasto vía Rutina MATA103 (Documento de entrada), los valores no aparecerán en los campos citados, se aumentará en el campo 05 (VL_IMOB_ICMS_OP) del Registro G125 y del campo 06 (VL_ICMS_OP_APLICADO) del Registro G140.

Si el Bien se incluyera directamente del activo (ATFA251) o vía MATA905 (Mantenimiento CIAP), los valores incluidos serán de responsabilidad del usuario y la generación del archivo respetará lo que se hubiera completado. 

Importante

En las operaciones en que el origen de los CTE ocurrió por medio de un sistema legado y el control lo realiza el Protheus - Libros Fiscales, y, por lo tanto, no podemos rastrear la factura del CTE, la generación de los campos 7 de flete en el G125 y 8 en el G140, se puede tratar de la siguiente manera:

Cuando el usuario crea su activo por medio del Mantenimiento del CIAP (MATA905), se debe informar el valor del flete de las CTE del sistema legado. El sistema interpretará que el valor informado en el campo F9_VALFRET compondrá los campos de flete del G125 y G140.

Si los valores de flete se agregan directamente en la factura, al realizar la inclusión manual en el CIAP, el cliente debe sumar el valor del flete en el campo F9_VALICMP.



Registro tipo G126 – Otros créditos CIAP


Este registro se genera si hubiera valor informado en la rutina otros créditos ciap (FISA125) para el período de cálculo.

Todos los datos del registro deben informarse para la correcta validación del archivo SPED fiscal.

Para que el Registro G126 se genere automáticamente es necesario que el Per.Cálculo(F0W_PERIOD) se complete con la fecha dentro del período de los campos de fecha inicial y final del registro 0000.


Para mas informaciones sobre esta rutina acceda a: CIAP - Crédito de ICMS sobre el Activo permanente 

Este registro también puede generarse por medio del punto de entrada SPEDG126. Para más información de este punto de entrada, consulte el enlace PE - SPEDG126 - SPEDFISCAL - Generación del registro G126


Si existiera punto de entrada e información en la rutina otros créditos de CIAP, la prioridad es del punto de entrada SPEDG126.


Registro tipo G130 – Identificación del documento fiscal

Tiene el objetivo de identificar el documento fiscal que respaldó la entrada o la salida del bien o componente del CIAP. Los participantes de este registro están declarados en el registro 0150.

Registro tipo G140 – Identificación del ítem del documento fiscal

Tiene por objetivo identificar el ítem del documento fiscal informado en el registro G130. Los ítems de este registro están declarados en el registro 0200.

Registro tipo G990 – Cierre del BLOQUE G

Contiene la identificación del registro y un campo informando la cantidad de registros del bloque G.

 

Bloque H – Inventario físico y control de stock


Este bloque se destina a informar el inventario físico del establecimiento, en los casos y plazos previstos en la legislación pertinente.
Para que el Bloque H se utilice como Registro de inventario para efectos del impuesto de renta, el contribuyente debe: 
a) agregar los bienes cuyo inventario no es exigido para fines del IPI/ICMS, pero solamente por la legislación del Impuesto de renta (bienes en el depósito).
b) agregar el valor unitario de los bienes, de acuerdo con los criterios exigidos por la legislación del Impuesto de renta, si fuera discrepante de los criterios previstos en la legislación de IPI/ICMS, conduciéndose al valor contable de stock. Este aumento está autorizado por el Convenio Sinief/1970, Art. 63, § 12, como "Otras indicaciones" y se informará en el campo 11 - VL_ITEM_IR del registro H010 - Inventario.

Las personas jurídicas del segmento de construcción civil dispensadas de presentar el Registro fiscal digital (EFD) por los Estados/Prov/Reg y obligadas a registrar el libro Registro de inventario deben presentarlo en el Registro contable digital, como un libro auxiliar, de acuerdo con el Art. 3º, párrafo 5º, de la IN RFB 1420/2013, con la nueva redacción de IN RFB 1486/2014.



Importante

Los registros de este bloque no son de presentación obligatoria. Por ello se puso a disposición en el wizard de la rutina una pregunta, dejando a criterio del usuario la generación o no de esta información. Los registros solamente se generarán si la pregunta Genera inventario estuviera completada como .

Toda la información del Bloque H se generan por medio de la función SPDBlocH devuelta por el stock con base en la fecha de cierre informada en la wizard y la tabla Saldos iniciales (SB9). A partir de estos productos seleccionados, la rutina realiza la composición de saldos en stock, De tercero y En terceros.


Registro tipo H001 - Apertura del bloque H

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si hay movimientos para este bloque.

Registro tipo H005 - Totales del inventario

Este registro contiene los totales del inventario.


Se incluyó la Rutina Motivo de inventario (FISA120) para registro H005 SPED FISCAL si hubiera necesidad de generar más de un H005 en el mismo período. 

Esta rutina tiene como objetivo realizar el registro de períodos y motivos de inventario del registro H005 si hubiera las siguientes situaciones de motivo de inventario:

01 - Final de período


Importante

La opción 01 se agregó para atender el Decreto nº 48.244/2021 de MG. 


De acuerdo con el referido decreto, el Bloque K – Control de producción y stock debe ser sustituido por la entrega mensual del Bloque H – Inventario físico. De esta manera, en un mismo período y en el mismo archivo texto, habrá la necesidad de informar el cierre de dos inventarios con fechas diferentes, sin embargo, con el mismo motivo de inventario en el campo 04  MOT INV del registro H005 – Totales del inventário. Por lo tanto, en el archivo de febrero se mostrará el stock tanto de diciembre mostrando el cierre anual, como de Febrero mostrando el cierre mensual, con el Motivo de inventario 01 – Final del período en el H005 con sus respectivas fechas en el campo 02 del mismo registro.


02 – En el cambio de forma de tributación de la mercadería (ICMS). 

03 – En la solicitud de la baja de registro, paralización temporal y otras situaciones. 

04 – En la modificación de régimen de pago – Condición del contribuyente. 

05 – Por determinación de los fiscos.

06 - Para control de las mercaderías sujetas al régimen de sustitución tributaria – restitución/ resarcimiento/ complementación.


Importante

El motivo 06 será automática si existiera por lo menos un registro C180, C185, C330, C380, C430, C480, C815 o C870 .

Y con el campo “DT_INV” igual al día inmediatamente anterior al campo “DT_INI” informado en el registro 0000.

Por este motivo es necesario que se haya procesado el informe Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460), para el día inmediatamente anterior como fecha inicial del registro 0000

Importante

Pueden registrarse diversos períodos y motivos de inventario, para cada registro debe informarse en el campo Per.Cálculo (F0Q_PERIOD) el período que será procesado por el SPED FISCAL.


Registro tipo H010 - Inventário

Este registro muestra un resumen del inventario disponible, por medio de la función SPDBlocH procesada por el stock;

o

Si existiera modificación de tributación y motivo de inventario fuera diferente de 01 – Al final del período, y el inventario ya se hubiera procesado para importar Composición de valores para registro H020 (F0M), el sistema utilizará la tabla F0M para componer registros H010 y H020.


Importante

A partir del período de Enero de 2015, se generará el nuevo campo 11-VL_ITEM_IR en el registro H010. Este nuevo campo se generará basándose en el valor de costo medio, que es el tipo de costo procesado por el sistema.

 

A partir de enero de 2020, todos los ítems que se declararon en el motivo 06 deben informarse por lo menos de un  registro H010.


Se incluyó el punto de entrada SPEDALTH para procesamiento del registro H010 SPED FISCAL.

Por medio de este punto de entrada es posible enviar la tabla temporal que será procesada por la rutina SPED FISCAL y Composición del registro H020 (FISA116) sin que se procese el Stock.

http://tdn.totvs.com/x/l6Q4E


Punto de entrada para modificación de cuenta contable

SPDFIS07 - Cuenta contable registro H010


Registro tipo H020 - Información complementaria del inventario

Complete el contenido de este registro para complementar la información del inventario, si el campo MOT_INV del registro H005 fuera de 02 a 05.


Importante

Si seleccionara la opción por 02 (cambio de la forma de tributación de la mercadería de ICMS) solamente se generan los registros para los productos que tengan modificación de la tributación de ICMS. Para la identificación de estos productos está a disposición el campo en la tabla SB5 (B5_ALTTRIB) el producto debe estar registrado en la rutina de motivo de inventario (FISA120) para informar si hubo o no modificación de la tributación de ICMS.


Actualmente el registro H020 se genera con el valor del costo medio, generado por la devolución de la función SPDBlocH, considerando también la opción de modificación de tributación en el complemento del producto el B5_ALTTRIB el producto debe estar registrado en la rutina de motivo de inventario (FISA120). Sin embargo, con esta implementación tendremos más de una forma de generación.

 

La primera de estas será por medio del punto de entrada SPEDH020, donde el usuario devolverá todos los valores de H020.

La segunda forma es verificar si existe información grabada para el producto y fecha de cierre de stock en la tabla de composición de valores para registro H020 (F0M), si hubiera, entonces H020 debe generarse con información procesada por la nueva rutina (FISA116).

Si no hubiera punto de entrada ni información en la nueva tabla, entonces debe procesarse como siempre, con el costo medio. Recordando que la fecha de cierre de stock informada en el SPED Fiscal debe ser la misma fecha informada en el procesamiento de la nueva rutina (FISA116).


Documento punto de entrada SPEDH020

SPEDH020 - SPEDFISCAL - Registro H020


Manual de la rutina de composición de valores para registro H020 (FISA116)

SPDFIS - Composición de los valores de ICMS para el Bloque H


Registro tipo H030 - Información complementaria del inventario de las mercaderías sujetas al régimen de sustitución tributaria

Este registro es obligatorio si el campo MOT_INV del registro H005 fuera igual a “06”

Este registro se genera automáticamente si el archivo presenta por lo menos un registro C180, C185, C330, C380, C430, C480, C815 o C870.

De acuerdo con el layout EFD SPED fiscal la fecha de cierre de stock debe ser inmediatamente anterior a fecha inicial del registro 0000.

Por este motivo es necesario que se haya procesado el informe Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460), para el día inmediatamente anterior como fecha inicial del registro 0000, para componer el registro H005, H010 y H030.


Atención

Para más información sobre la rutina de cálculo y reglas de cálculo referente a la generación del Registro H030: Información complementaria del inventario de las mercaderías sujetas al régimen de sustitución tributaria, consulte la siguiente documentación. 

APURESST - Cálculo de resarcimiento o Complemento de ICMS-ST o Anticipado

RESICMSST - Cálculo efectuado por el cálculo del resarcimiento/complemento de ICMS ST (FISA302)



Registro tipo H990 - Cierre del bloque H

Contiene la identificación del registro y un campo informando la cantidad de registros del bloque H.


Bloque K – Control de la producción y del stock


Importante

Este bloque se destina a prestar información mensual de la producción y respectivo consumo de insumos, así como del stock registrado, referente a los establecimientos industriales o a estos equiparados por la legislación federal y por los mayoristas, pudiendo, a criterio del Fisco, exigirse de establecimiento de contribuyentes de otros sectores. Este bloque se genera a partir de Enero de 2017.

Información importante disponible en el enlace: http://tdn.totvs.com.br/pages/viewpage.action?pageId=235589625


Importante

Más información sobre procesos y reglas para generar el Bloque K pueden obtenerse por medio del Bloque K: Guía de referencia


Registro tipo K001 - Apertura del bloque K

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si hay movimientos para este bloque. Si no existiera información para el bloque, solamente se generarán los Registros K001 y K990.

Los registros de apertura y cierre se generarán a partir de la versión 010.

Registro tipo K010 – Información sobre el tipo de layout 

Este registro indica el tipo de layout que el contribuyente adoptó en la información del bloque K.

Importante

Al seleccionar el tipo de layout se generarán determinados registros de acuerdo con lo siguiente:

RegistroDescripciónNivelOcurrenciaLayout completoLayout simplificadoLayout restringido a los saldos de stock

K100

Período de cálculo de ICMS/IPI

2

V

K200

Stock registrado

3

1:N

K210

Desmontaje de mercaderías - Ítem de origen

3

1:N

no

no

K215

Desmontaje de mercaderías - Ítem de destino

4

1:N

no

no

K220

Otros movimientos internos entre mercaderías

3

1:N

no

K230

Ítems producidos

3

1:N

no

K235

Insumos consumidos

4

1:N

no

no

K250

Industrialización efectuada por terceros - Ítems producidos

3

1:N

no

K255

Industrialización en terceros - Insumos consumidos

4

1:N

no

no

K260

Reprocesamiento/Reparación de Producto/Insumo

3

1:N

no

no

K265

Reprocesamiento/Reparación - Mercaderías consumidas y/o devueltas

4

1:N

no

no

K270

Corrección de apuntes de los registros K210, K220, K230, K250, K260, K291, K292, K301 y K302

3

1:N

no

K275

Corrección de apunte y devolución de insumos de los registros K215, K220, K235, K255 y K265

4

1:N

no

no

K280

Corrección de apunte - Stock registrado

3

1:N

K290

Producción conjunta - Orden de producción

3

1:N

no

K291

Producción conjunta - Ítems producidos

4

1:N

no

K292

Producción conjunta - Insumos consumidos

4

1:N

no

no

K300

Producción conjunta - Industrialización efectuada por terceros

3

1:N

no

K301

Producción conjunta - Industrialización efectuada por terceros - Ítems producidos

4

1:N

no

K302

Producción conjunta - Industrialización efectuada por terceros - Insumos consumidos

4

1:N

no

no


Registro tipo K100 – Periodo de cálculo de ICMS e IPI

Este registro informa el período de cálculo de ICMS o de IPI.

Registro tipo K210 - Desmontaje de mercaderías – Ítem de origen 

 Este registro tiene el objetivo de registrar el desmontaje de mercaderías, referente a los ítems de origen del desmontaje.

Registro tipo K215 - Desmontaje de mercaderías – Ítem de destino 

Este registro tiene el objetivo de registrar el desmontaje de mercaderías de tipos, referente a los ítems de destino del desmontaje.

Registro tipo K200 – Stock registrado

Este registro informa el stock final registrado del período de cálculo informado en el Registro K100. En este registro se consideran productos que tengan registro en la tabla Saldo físico y financiero (SB2). A partir de estos productos seleccionados la rutina realiza la composición del saldo, por medio de los movimientos de stock en la fecha del período de cálculo. 

Esta información se retira de las tablas: SB1- Registro de productos y SB2 – Saldo físico y financiero.

Registro tipo K220 – Otros movimientos internos entre mercaderías

Este registro informa movimiento interno entre mercaderías, que no se encuadra en los movimientos internos informados en los Registros K230 – Ítems producidos y K235 – Insumos consumidos: producción finalizada y consumo en el proceso productivo, respectivamente. En este registro se consideran los movimientos internos de transferencia de la tabla Movimientos internos (SD3), cuyos códigos de origen y destino sean diferentes, por ejemplo:

La cantidad del Producto A fue transferida al Producto B.

     La información se retira de la tabla SD3 – Movimientos internos, donde el código de origen fuera diferente del código de destino y el campo Tipo RE/DE (D3_CF) esté igual a RE4.

Registro tipo K230 – Ítems producidos

Este registro informa la producción finalizada de producto en proceso (tipo 03 – campo TIPO_ITEM del registro 0200) y producto terminado (tipo 04 – campo TIPO_ITEM del registro 0200). Se considera información de las tablas: SB1 – Registro de productos,  SD3 – Movimientos internos y SC2 – Órdenes de producción

      Aunque la cantidad de producción finalizada fuera CERO, debe informarse en K230, pues existen casos donde ocurrió la requisición del insumo en el registro secundario K235, pero aún no finalizó la orden de producción. En estas situaciones la producción quedó en elaboración, pero no fue finalizada. 

Registro tipo K235 – Insumos consumidos

Este registro informa el consumo de mercadería en el proceso de producción, vinculado al producto resultante informado en el campo COD_ITEM del Registro K230 – Ítems producidos. En este registro se consideran los movimientos de requisición y devolución realizados contra una Orden de producción de la tabla Movimientos internos (SD3).

Registro tipo K250 – Industrialización efectuada por terceros – Ítems producidos

Este registro informa los productos que se industrializaron por terceros y su cantidad. En este registro se consideran los ítems de Facturas de entrada que utilicen los CFOP indicados en el parámetro MV_CFOPIND y TES que actualice stock, dentro del período de cálculo.

Registro tipo K255 – Industrialización en terceros – Ítems consumidos

Este registro informa la cantidad de consumo del insumo que se envió para ser industrializado en tercero, vinculado al producto resultante informado en el campo COD_ITEM del Registro K250. En este registro se consideran los ítems de Facturas de entrada que utilicen los CFOP indicados en el parámetro MV_CFOPCON y TES que actualice stock y controle devolución de poder de terceros, dentro del período de cálculo.

Registro tipo K260 - Reprocesamiento/Reparación de Producto/Insumo 

 Este registro tiene el objetivo de informar el producto que se reprocesará o que fue reprocesado y el insumo que se reparará o que fue reparado en el período de cálculo del Registro K100.

Registro tipo K265 - Reprocesamiento/Reparación – Mercaderías consumidas y/o devueltas 

Este registro tiene el objetivo de informar el consumo de mercadería y/o la devolución de mercadería al stock, ocurridos en el reprocesamiento/reparación de producto/insumo informado en el Registro K260.

Registro tipo K270 - Corrección de apuntes de los registros.

Este registro tiene el objetivo de presentar corrección de apunte de período de cálculo anterior, referente al Registro principal, por tipo de Registro y por período de cálculo, donde el apunte se corregirá.

Registro tipo K275 - Corrección de apunte y devolución de insumos 

Este registro tiene el objetivo de presentar corrección de apunte de período de cálculo anterior, referente al Registro secundario, por tipo de Registro y por período de cálculo, donde el apunte se corregirá. 

Registro tipo K280 - Corrección de apunte – Stock registrado

Este registro tiene el objetivo de presentar corrección de apunte de stock registrado del período de cálculo anterior, registrado en el Registro K200.

Registro K290: Producción conjunta – Orden de producción

Este registro tiene el objetivo de informar la orden de producción referente a la producción conjunta.

Registro K291: Producción conjunta – Ítems producidos

Este registro tiene el objetivo de informar la producción finalizada de producto en proceso (tipo 03 – campo tipo ítem de registro 0200) y producto terminado (tipo 04 – campo tipo ítem de registro 0200), originados de producción conjunta, inclusive de aquel industrializado para tercero por encomienda.

Registro K292: Producción conjunta – Insumos consumidos

Este registro tiene el objetivo de informar el consumo de insumo/componente en el proceso de producción, referente a la producción conjunta.

Registro K300: Producción conjunta – Industrialización efectuada por terceros

Este registro tiene el objetivo de informar la fecha de reconocimiento de la producción ocurrida en tercero, referente a la producción conjunta. Entiéndase por producción conjunta la producción de más de un producto resultante a partir del consumo de uno o más insumos en un mismo proceso.

Registro K301: Producción conjunta - Industrialización efectuada por terceros - Ítems producidos

Este registro tiene el objetivo de informar los productos que se industrializaron por terceros por encomienda y su cantidad, originados de producción conjunta

Registro K302: Producción conjunta - Industrialización efectuada por terceros - Insumos consumidos

Este registro tiene el objetivo de informar la cantidad de consumo del insumo que fue enviado para ser industrializado en tercero, referente a producción conjunta.



Registro K990

Este registro se destina a identificar el cierre del Bloque K y a informar la cantidad de líneas (registros) existentes en el bloque. La cantidad de líneas considera también los registros de apertura y finalización del bloque.

Importante

El bloque K puede generarse también por medio del punto de entrada SPDFISBLCK, para más información consulte la documentación del punto de entrada SPDFISBLCK - Generación del bloque K en el SPED Fiscal.

Bloco 1 – Otras informaciones


Registro tipo 1001 - Apertura del bloque 1

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si existen movimientos para este bloque.

Registro tipo 1010 – Obligatoriedad de registros del bloque 1

Indica la obligatoriedad de los registros del bloque 1 generados en el archivo magnético. Es informado por las preguntas en el Wizard de la rutina.

Registro tipo 1100 – Registro de información sobre exportaciones

Este registro se genera a partir del libro fiscal, solamente para facturas de salida modelo 01, 04 o 55. La información complementaria de exportación se registra por la rutina Complementos de los documentos fiscales.

Registro tipo 1105 – Documentos fiscales de exportación

Este registro se genera a partir del libro fiscal, solamente para facturas de salida modelo 01, 04 o 55. La información complementaria de exportación se registra por la rutina Complementos de los documentos fiscales. En este registro se informan las facturas de la efectiva exportación. En los casos de complementos de documentos fiscales de envío para exportación, el documento de la efectiva exportación puede registrarse por la rutina Complementos de los documentos.

Registro tipo 1110 – Observaciones de exportación indirecta de productos no industrializados por el establecimiento emisor.

Este registro se genera a partir del libro fiscal, solamente para facturas de salida modelo 01 o 55, y solamente se exige cuando la mercadería destinada a la exportación no fuera producida por el propio emisor. La información complementaria de exportación se registra por la rutina Complementos de documentos fiscales. En este registro se informan las facturas de entrada con la finalidad específica de exportación, en el caso de exportaciones indirectas.

Registro tipo 1200 - Control de créditos fiscales - ICMS

Este registro se genera a partir del Control de crédito y Saldo de crédito. Los registros pueden realizarse en el Menú del Sped para el Control de crédito. Para más información consulte el boletín técnico Control de créditos fiscales.

Registro tipo 1210 - Utilización de créditos fiscales – ICMS

Este registro se genera a partir del Control de crédito y Saldo de crédito. Los registros pueden realizarse en el Menú del Sped para el Control de crédito o por el Cálculo de ICMS. Para más información consulte el boletín to Control de créditos fiscales.

Importante

En algunos Estados/Prov/Reg no es necesario completar datos de la factura en el registro 1210, de esta manera se incluyó el campo en el registro de código de ajuste para definir cómo se imprimirá el registro 1210.

Fact. Detallada (CDO_NFDET): No para que no se muestren los datos de la Fact. en el registro 1210

Fact. Detallada (CDO_NFDET): para que se muestren los datos de la Fact. en el registro 1210


Registro tipo 1250 - Información consolidada de saldos de restitución, resarcimiento y complementación de ICMS

La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente


Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Información para procesamiento del bloque 1 en la opción Genera registro 1250 - ICMS ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro tipo 1255 - Información consolidada de saldos de restitución, resarcimiento y complementación de ICMS por  ICMS por motivo


La obligatoriedad y la forma de inclusión de este registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del contribuyente

Para generar el registro es necesario habilitar la opción en la wizard de la rutina de SPED fiscal en la solapa Información para procesamiento del bloque 1 en la opción Genera registro 1250 - ICMS ST.

El registro se genera de acuerdo con los ítems procesados en el cálculo de resarcimiento o complemento (FISA302)

FISA302 - FIS0302_Cálculo del resarcimiento o complemento de ICMS retenido por sustitución tributaria o anticipado.


Registro tipo 1300 - Movimiento diario de combustibles

Este registro se genera por medio del Punto de entrada SPED1300 o por medio de la información disponible en el Template PCL.

Registro tipo 1310 - Movimiento diario de combustibles por tanque

Este registro se genera por medio del Punto de entrada SPED1300 o por medio de la información disponible en el Template PCL.

Registro tipo 1320 - Volumen de ventas

Este registro se genera por medio del Punto de entrada SPED1300 o por medio de la información disponible en el Template PCL.

Registro tipo 1350 - Bombas

Este registro se genera por medio del Punto de entrada SPED1300 o por medio de la información disponible en el Template PCL.

Registro tipo 1360 - Lacres de las bombas

Este registro se genera por medio del Punto de entrada SPED1300 o por medio de la información disponible en el Template PCL.

Registro tipo 1370 - Pistolas de la bomba

Este registro se genera por medio del Punto de entrada SPED1300 o por medio de la información disponible en el Template PCL.

Importante

Si existiera el punto de entrada SPED1300, estos registros se generarán considerando la información del Punto de entrada, si el Punto de entrada no existiera, la rutina considerará la información del Template PCL.

Para más información de configuraciones del Template, consulte el boletín  

LOJA_FIS_BT_SpedFiscal_TPL_PCL_BRA_THTIQH, y para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.


Registro tipo 1390 – Control de producción de planta

Está a disposición el Punto de entrada SPED1390 para generación de los Registros 1390 y 1391 referente al Control de producción de planta. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.

 

Registro tipo 1391 – Producción diaria de la planta

Está a disposición el Punto de entrada SPED1390 para generación de los Registros 1390 y 1391 referente al Control de producción de planta. Para más detalles sobre este punto de entrada, consulte el portal TDN.

Manual punto de entrada: SPED1390 - SPED FISCAL: Registro 1390 y 1391


Registro tipo 1400 - Información sobre valor agregado

Este registro se genera a partir de los Libros fiscales, en el Registro de tipos de entrada y salida, con la cumplimentación del campo Agr. Val. Mun. (Valores agregados por Municipio - F4_VLAGREG) con los valores S=Suma o D=Deduce. El MV_ESTADO debe ser el mismo del Cliente o Proveedor, dependiendo de la operación. Si las Facturas se generaran por el módulo TMS, el código del municipio informado en el registro será el del inicio de la prestación del servicio (Origen). Este registro también puede generarse manualmente por medio del punto de  entrada SPED1400, el proceso realizado por medio del Punto de entrada debe seguir las mismas configuraciones de la TES, informados anteriormente.

Importante 

Para la generación del registro 1400, se ha puesto a disposición en el registro de TES (MATA080) una nueva solapa, Índice de participación de los municipios, donde será posible realizar la relación del TES con código de IPM y su respectivo Estado/Prov/Reg, sin la necesidad de crear un nuevo campo para cada Estado. Esta información de relación del código IPM y TES quedaron grabadas en la tabla F09 Relación TES vs. IPM.  

Para generar el código de IPM en el registro 1400 debe:

  1.     Informar en el parámetro MV_UFIPM el(los) Estado(s) donde existe el código IPM puesto a disposición por el Fisco, y que el PVA esté preparado para realizar la validación de este código.
  2.   Realizar la importación/registro del código IPM por medio de la rutina FISA094 - Importación de la tabla IPM (Índice de participación de los municipios).
  3.     Informar el código de IPM en el registro de TES, por medio de la solapa Índice de participación de los municipios. Esta solapa solamente se mostrará si el parámetro MV_UFIPM estuviera completado.

De esta manera al procesar SPED Fiscal, el registro 1400 se generará con código de IPM informado en el TES.

Este es un tratamiento genérico, funcionará para todos los Estados/Prov/Reg, sin embargo el PVA aún no está listo para realizar la validación del código IPM de todos los Estados. A medida que el proyecto SPED vaya evolucionando y nuevos Estados exijan el código IPM, basta realizar los procedimientos anteriores que el registro 1400 se generará automáticamente con información de IPM, sin necesidad de modificación de programa o apertura de llamado.

Los campos F4_IPMSP (São Paulo) y F4_IPMMG (Minas Gerais) se mantendrán como legado, pues se crearon antes de este mecanismo genérico, si no existiera información en la solapa Índice de participación de los municipios para estos Estados, la rutina continuará buscando información en estos campos para los estados de São Paulo y Minas Gerais.

Si la Tabla IPM no estuviera disponible para su Estado, se grabará el código del Ítem (FT_PRODUTO) de acuerdo con la orientación de la Guía práctica Versión 2.0.15.

Importante

Para atender la resolución Nº 4.746 del estado de Minas Gerais, debe informarse en el registro Índice de participación de municipios (FISA094), el tipo de periodicidad del código (campo CLN_TIPO) informando si este es anual o mensual, pues el código "prestación de servicio de transporte por carretera" debe generarse en el mes de diciembre con el valor total del ejercicio para cada municipio inclusive del municipio sede.

Registro tipo 1500 - Factura/Cuenta de energía eléctrica (código 06) – Operaciones interestatales

Este registro se genera a partir del Libro fiscal y se compone de facturas de operaciones interestatales del siguiente modelo:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Registro tipo 1510 - Ítems del documento Factura/Cuenta de energía eléctrica (código 06)

Este registro se genera a partir del Libro fiscal y se compone de facturas de operaciones interestatales del siguiente modelo:

Factura/Cuenta de energía eléctrica, modelo 6.

Registro tipo 1600 - Total de las operaciones con tarjeta de crédito y/o débito (Al 31/12/2021)

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

La generación de 1600 se realiza con la integración del CONTROL DE TIENDAS, la generación se realiza verificando el contenido de emisión de la tabla SL1 -> L1_EMISNF

Importante

Está disponible el Punto de entrada SPDFIS10 que tiene como objetivo grabar la información del Registro 1600. Para más detalles sobre este Punto de entrada, consulte el portal TDN.

Registro tipo 1601 - Operaciones con instrumentos de pagos electrónicos (válido a partir del 01/01/2022)

6a -Término de la utilización del registro 1600.

Crear validación en la Función de generación del archivo del EFD ICMS/IPI para que a partir de las entregas de 2022 se genere el bloque 1601 y que mantenga el legado para años anteriores.

6b - Desarrollo del registro 1601: 

Generar el archivo de acuerdo con la estructura.

6c - Desarrollo del Punto de entrada.

No habrá trato vía MATA910/MATA920 debido a que son rutinas que no tienen información de pago/integración con el financiero, para esta situación se recomienda el uso del Punto de entrada desarrollado.


Importante

Se realizó el tratamiento para no mostrar error, sin embargo, la presentación del registro 1600/1601 seguirá respetando los siguientes conceptos:

  • Si no existiera el campo Tienda Cliente (AE_LOJCLI):

El registro 1600 o 1601 no se generará. Es necesario que exista el campo para que se procesen los datos del CONTROL DE TIENDAS.

Se mostrará un mensaje en la consola del server. Este mensaje solamente será visible con la activación del appserver, activado por la clave en el environment FWLOGMSG_DEBUG=1.

  • Si existiera el campo Tienda Cliente (AE_LOJCLI) en blanco. Es decir, con problema en el registro.

Se considerará como si el campo estuviera completado con la tienda 01, es decir, la clave de búsqueda del cliente será AE_LOJCLI + 01.

  • Si no existiera la tabla de Intermediadores (A1U) o uno de los siguientes campos: 


Título

Campo

Barrio      

(A1U_BAIRRO)

RCPJ        

(A1U_CGC   )

Cd.Municipio

(A1U_CODMUN)

Complemento 

(A1U_COMPL )

Dirección    

(A1U_END   )

Estado/Prov/Reg      

(A1U_EST   )

Inc.Estatal

(A1U_INSCR )

Nombre        

(A1U_NOME  )

Núm.Dir     

(A1U_NUMEND)

País Bacen  

(A1U_PAIS  )

Suframa     

(A1U_SUFRAM)

Cód Intermed

(L1_INTERMD)

Se generará el registro 1601 con el campo 03 en blanco.

Consecuentemente no se generará el 0150 del campo 03, pues no fue informado.


Importante

Está disponible el Punto de entrada SPED1601 que tiene como objetivo grabar la información del Registro 1601. Para más detalles sobre este Punto de entrada, consulte PE - SPED1601 - SPEDFISCAL - Registro 1601 - Operaciones con instrumentos de pago electrónicos (a partir del 01/01/2022)


 Además del punto de entrada SPED1601, también es posible mostrar informaciones en el registro 1601 por medio del registro Opciones con instrumentos de pago electrónicos (FISA312).

Importante

Para la generación del registro 1601 es necesario que la opción Reg 1600(2021)/1601(2022)-¿Pagos electrónicos? esté con SÍ.

1) Si la opción Genera registros de ECF estuviera con NO. 

Se generan los registros de 1601 considerando el registro de la tabla CJQ sumando con los valores enviados en el punto de entrada SPED1601 (si existiera en el repositorio).

2) Si la opción Genera registros de ECF estuviera con SÍ. 

Se generarán los registros de 1601 considerando el registro de la tabla CJQ, se incluirán los registros de Control de tienda régimen de vigencia que no se informaron en la tabla CQJ y se sumarán con los valores enviados en el punto de entrada SPED1601 (si existiera en el repositorio).


Registro tipo 1700 - Documentos fiscales utilizados

Este registro se genera con base en los documentos fiscales emitidos en el período, compuesto por la información de AIDF registradas en la tabla SFS.

Registro tipo 1710 - Documentos fiscales Anulados/Inutilizados

Este registro se compone de los documentos anulados/inutilizados que constan en el intervalo del registro 1700.

Registro tipo 1800- DCTA – Informe de crédito de ICMS sobre facturas de transporte aéreo

Este registro no se genera, pues la información no es tratada por Microsiga Protheus®.

Registro tipo 1900- Indicador de subcálculo de ICMS

Este registro tiene por objetivo registrar el ICMS de las operaciones especificadas en la legislación estatal como obligadas a cálculos por separado, sujetas a otros cálculos. Para ello la Secretaría de cada Estado/Prov/Reg puso a disposición una tabla de códigos de registros que deben utilizarse en las facturas de determinadas operaciones. Esta tabla debe importarse por el programa IMPSPED, o al final de la ejecución del compatibilizador UPDFIS.

Subcálculo

Un grupo de operaciones específicas debe registrarse separadamente, siendo estas Facturas mostradas separadamente en los Libros del Régimen de procesamiento de datos y Cálculo de ICMS done el Saldo de un cálculo no influye en otro, generando de esta manera GNR separadas para cada grupo de operaciones.

Este tratamiento es configurable utilizando e campo Número de libro en el TES completado con el número del libro que corresponda a las operaciones divididas de libre elección entre 1 y 9, por ejemplo:

Número de libro en blanco o 1 = operaciones en general

Número de libro 2 = café conilón

Número de libro 3 = café arábigo

De esta manera, por el número de libro son identificadas las operaciones en las tablas de libros fiscales, y consecuentemente, en las otras rutinas, como libros fiscales y declaraciones, al utilizar la rutina, complete la pregunta Nº Libro, con el número del libro correspondiente a las operaciones que desea emitir.

El cálculo de ICMS del bloque E debe considerar todos los movimientos, por lo tanto, es necesario realizar un cálculo en el sistema, con todas las operaciones (informando * en la pregunta Nº de Libro). En este cálculo los movimientos especiales se consideran como Débito/Salida y Crédito/Entrada, sin embargo, tendrán una línea de reversión con el mismo valor, de acuerdo con el código de registro creado por el propio Estado. Además de estar cálculo consolidado, se requiere calcular también cada libro especial y generar una respectiva GNR. Estos cálculos especiales serán la base para la generación de los registros del grupo de 1900.

Importante

Se creó el parámetro MV_APUSEP, que tendrá como contenido los libros que se utilizarán para el Subcálculo. Ejemplo: 2/3

En este ejemplo los movimientos donde el número del libro fuera 1 o 2 se consideran como un Subcálculo.

Registro tipo 1910 - Período de cálculo de ICMS

Este registro contiene el período de verificación del ICMS actual.

Registro tipo 1920 - Cálculo de ICMS - Operaciones propias

Las informaciones de este registro se obtienen de los archivos de verificación de ICMS.

Registro tipo 1921 Ajuste/Beneficio/Incentivo del cálculo de ICMS

Estos ajustes son los códigos de los subítems registrados manualmente en la Verificación de ICMS, que se enviarán al medio magnético.

Importante

Los ajustes realizados en el Cálculo de ICMS se buscan en la tabla de cálculo (CDH). Estos deben configurarse previamente en el archivo de ajustes (CC6).

Registro tipo 1922- Información adicional de los Ajustes de cálculo de ICMS

Este registro se genera para Ajustes de cálculo de ICMS que contiene información adicional vinculado al Formulario nacional de pago (GNRE) - Tabla SF6.

Importante

Si una operación de ICMS por cálculo exigiera un Formulario de pago específico, incluya manualmente una línea e informe el campo GNRE, Clase de vencimiento yValor.

Confirme el cálculo de ICMS para que el Sistema genere una GNRE con saldo deudor calculado y una específica para cada Formulario de pago informado manualmente.

Si la clase de vencimiento no se informara, el Sistema genera una única GNRE con los valores agrupados.

Registro tipo 1923 - Información adicionales de los ajustes del cálculo de ICMS – Identificación de los documentos fiscales

Este registro contiene información adicional de los ajustes generados en el registro 1921.

Importante

Para que se genere el registro 1923 es necesario configurar el parámetro MV_ESTE113.


Registro tipo 1925 - Información adicional del Subcálculo de ICMS – Valores declaratorios

Este registro se genera para Información adicional del subcálculo de ICMS vinculada a la rutina Inf. Adic. de Cálculo (MATA017).

En la rutina Inf. Adic. de Cálculo (MATA017), informe manualmente la información adicional de cálculo, siendo obligatorio incluir el período al cual se refiere esta información adicional, el número del libro del subcálculo y el código de la información adicional (valor declaratorio) referente. Después de incluir el código de información adicional, el sistema efectúa el disparador de la descripción del ajuste.

La información se registra manualmente para la correcta generación del registro 1925.

Registro tipo 1926 Obligaciones de ICMS por pagar – Operaciones propias.

Este registro se genera a partir de los Formularios de pago emitidos en el cálculo de ICMS. Los detalles se buscan en la tabla Formularios de pago (SF6).

Registro tipo 1960: GIAF 1 - Formulario de información y cálculo de incentivos fiscales y financieros: industria (crédito previsto)

Registro tipo 1970 y 1975: GIAF 3 - Formulario de información y cálculo de incentivos fiscales y financieros: importación (salidas internas por rango de alícuota)

Registro tipo 1980: GIAF 4 - Formulario de información y cálculo de incentivos fiscales y financieros: central de distribución (entradas/salidas)

Registro tipo 1990 - Cierre del bloque 1

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa la cantidad de registros del bloque 1.

 

Bloque 9 – Control y finalización del Archivo digital


Registro tipo 9001 - Apertura del bloque 9

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa si existen movimientos para este bloque.

Registro tipo 9900 – Registros del archivo

Contiene una referencia a todos los registros impresos en el archivo y el total de ocurrencias de cada registro.

Registro tipo 9990 - Cierre del bloque 9

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa la cantidad de registros del bloque 9.

Registro tipo 9999 - Cierre del archivo digital

Contiene la identificación del registro y un campo donde se informa la cantidad total de registros del archivo magnético.


Importante

Para todos los registros donde es necesario informar la clasificación fiscal del ítem, con relación a los impuestos ICMS, IPI, PIS y COFINS, existe la posibilidad de modificar la clasificación fiscal estándar presentada por el sistema (compuesta por el producto y por el TES). Si existiera esta necesidad, debe personalizar el Punto de entrada SPDFIS03. Para más detalles sobre este Punto de entrada, consulte el portal TDN.


  • Información útil

Los siguientes campos se completan con información válida para que no ocurran errores durante la importación del archivo magnético generado.

Registro de empresas (SIGAMAT.EMP)

  1. b) Razón social
  2. c) Dirección de entrega

Importante

La coma debe separar la dirección del número del inmueble, si no hubiera coma, el sistema automáticamente completará el campo con la sigla SN.

Ejemplo: CALLE DE LAS FLORES, 168.

  1. d) RCPJ
  2. e) Inscripción estatal
  3. f) Teléfono

Importante

El campo debe tener 10 posiciones, para el DDD y para el número de teléfono.

Ejemplo: 1139817000.

  1. g) Estado/Prov/Reg de entrega
  2. h) Código de municipio del IBGE
  3. i)  Registro de clientes (SA1) y proveedores (SA2)

RCPJ (_CGC)

Razón social (_NOME)

Dirección (_END)

Importante

La coma debe separar la dirección del número del inmueble, si no hubiera coma, el sistema automáticamente completará el campo con la sigla SN.

Ejemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255

Si hubiera complemento de dirección, este puede informarse en el campo Complemento (_COMPLEM) o después del número en el campo Dirección (_END).

Ejemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOQUE A

  1. j) Estado/Prov/Reg (_EST);
  2. k) Código del municipio de acuerdo con la tabla del IBGE (_COD_MUN).

Importante

Campo obligatorio solamente para contribuyentes domiciliados en Brasil. Si los contribuyentes fueran del Exterior, el campo no se completa.

  1. l) Código del país de acuerdo con la tabla del BCB (_CODPAIS)
  2. m) Registro de productos (SB1)

Descripción (B1_DESC)

Pos. IPI/NCM (B1_POSIPI)

Grupo de stock, para productos que son combustibles, medicamentos, armas de fuego o vehículos automotrices(B1_GRUPO).

  1. n) Registro de TES (SF4)

Código de la situación tributaria de ICMS (F4_SITTRIB).

Código de la situación tributaria de IPI (F4_CTIPI).

Código de la situación tributaria de PIS, si fuera un TES que calcule PIS(F4_CSTPIS).

Código de la situación tributaria de COFINS, si fuera un TES que calcule COFINS(F4_CSTCOF).

Campo Agr. Val. Mun. (F4_VLAGREG) que identifica la información para el cálculo del valor agregado por Municipio.


  • Información adicional


A quién se destina

A los contribuyentes que efectuaron operaciones estatales y/o interestatales con mercaderías y servicios

Objetivo

El SPED tiene como objetivo: 

Promover la integración de los fiscos, mediante la estandarización y el uso compartido de información contable y fiscal, respetándose las restricciones legales.

Racionalizar y uniformizar las obligaciones complementarias para los contribuyentes, con el establecimiento de transmisión única de distintas obligaciones complementarias de diferentes organismos fiscalizadores.

Hacer más veloz la identificación de ilícitos tributarios, con la mejora del control de procesos, la rapidez en el acceso a la información y la fiscalización más efectiva de las operaciones con el cruce de datos y auditoría electrónica.

Plazo de entrega

Mensual

Vigencia

Nacional

Aplicación puesta a disposición por el fisco

PVA EFD

Versión de la aplicación considerada por TOTVS®

2.1.2

Versión del layout considerado por TOTVS®

2.0.19

Dónde encontrar

http://www1.receita.fazenda.gov.br/Sped 

Legislación considerada

Actualizado hasta: Resolución COTEPE ICMS nº 43, del 30 de septiembre de 2013.


03. OTRAS INFORMACIONES


IMPORTANTE

El programa validador del Registro digital EFD ICMS IPI fue actualizado para la versión 3.0.0. La publicación de esta nueva versión se realizó el 29/11/2022. Los registros de la e-FactCom relacionados en la Guía práctica EFD – ICMS/IPI versión 3.1.1, no se implementarán en esta versión del PVA, estos son:

  • D700 – e-FactCom (CÓDIGO 62).
  • D730 – Registro analítico – e-FactCom (CÓDIGO 62).
  • D731 – Información del FCP – e-FactCom (CÓDIGO 62).
  • D735 – Observaciones del registro fiscal (CÓDIGO 62).
  • D737 – Otras obligaciones tributarias, ajustes e información de valores provenientes de documento fiscal.
  • D750 – Registro consolidada – e-FactCom (CÓDIGO 62).
  • D760 – Registro analítico del Registro consolidado – e-FactCom (CÓDIGO 62).
  • D761 – Información del FCP – e-FactCom (CÓDIGO 62). 

Inmediatamente después que los registros sean liberados para validación, este documento se actualizará.


Para el registro 0221, de acuerdo con lo establecido en la Guía práctica EFD-ICMS/IPI – Versión 3.1.2:

"La obligatoriedad, que solamente podrá establecerse a partir de 2024, y su forma de registro serán definidas por el Estado/Prov/Reg del domicilio del declarante"

Trecho, página 41.

Ante este escenario y la necesidad de profundización del estudio con respecto a la correlación entre códigos, la generación no fue implementada en esta versión. Actualizaremos este documento inmediatamente después de su liberación. 


Información - Adecuaciones para atender el layout 017