Estágios da Operação

CONTEÚDO

1. Visão Geral
2. Informando o estágio na entrada da operação
3. Alterando o estágio de uma operação ativa
4. Parametrizações Relacionadas
5. Tabelas Relacionadas e Alteradas

01. VISÃO GERAL

Existem três estágios principais da operação de um ativo financeiro, conforme definidos pelo IFRS 9:

• Estágio 1: Esta estágio é aplicável a ativos financeiros que estão em situação de atraso, ou seja, que apresentam sinais de deterioração do crédito, mas ainda não estão sujeitos a perdas significativas. No Estágio 1, as perdas esperadas são calculadas com base na probabilidade de inadimplência nos próximos 12 meses. 
• Estágio 2: Esta estágio se aplica aos ativos financeiros que sofreram uma deterioração significativa do crédito desde sua originação, mas que ainda não estão em default ou inadimplência total. No Estágio 2, as perdas esperadas são calculadas com base na probabilidade de inadimplência ao longo da vida útil do ativo. 
• Estágio 3: Este estágio é aplicável aos ativos financeiros que estão em default ou inadimplência total, ou seja, a entidade já identificou que não receberá todos os fluxos de caixa contratados.

Em adicional à implementação dos estágios, em janeiro de 2026 o BACEN solicitará através do leiaute 3040, o envio do motivo de cada alocação do estágio no ativo durante o mês base, ou seja, todas as vezes que se alterar o estágio do ativo, irá necessitar que informe o porquê. Para essa necessidade, foi implementado no sistema Credimaster a gravação de histórico das alocações que ocorrerem no ativo, portanto também será preciso informar o motivo da alocação quando for utilizar as funcionalidades que alteram o estágio da operação. Conforme definidos abaixo (Leiaute 3040 Anexo 42):

A parametrização para inclusão dos novos Anexos (41 e 42) será necessária para o uso das funcionalidades desse documento. Mais detalhes no item 04 deste documento. 

02. INFORMANDO O ESTÁGIO NA ENTRADA DA OPERAÇÃO

Na entrada da operação é possível já informar o estágio em que a operação inicialmente está alocada.

A imagem abaixo ilustra o fluxo completo das alterações para quando o estágio é informado na entrada de operação.

• Através do serviço de inclusão de operação.

• Através da tela de entrada de operação.
  • Na aba Complemento do Contrato

Observação: Tanto por serviço quanto por tela, caso a informação de estágio e motivo não sejam passadas na inclusão da operação, o sistema irá alocar a operação no estágio que estiver selecionado no parâmetro "Estágio e motivo inicial da operação" da modalidade (no módulo BackOffice de Crédito > Configuração Produto > Modalidade > aba Legais). Caso não haja parametrização, a operação não será alocada em estágios, podendo ser posteriormente alterada através de lote, após a efetivação (conforme é explicado no próximo tópico).

03. ALTERANDO O ESTÁGIO DE UMA OPERAÇÃO ATIVA

Para realizar a alocação de estágio em operação ativa, no sistema Credimaster, há duas formas, através de tela e através de serviço. Ambas as opções criam um registro de lote de movimento para efetivação (processamento). 

Seguindo o padrão do sistema Credimaster, para que alteremos uma informação em uma operação ativa, precisamos fazer uma "solicitação" dessa alteração através de duas etapas: criação e efetivação de lote. Lista-se as operações que deseja-se alterar, registra essas informações na base e executa-se a efetivação (processamento) dessas informações. Somente na efetivação a operação será alterada. Conforme ilustrado na imagem abaixo: 

Por serviço utilizar o payload abaixo:

{
    "codigoEmpresa": 12,
    "codigoUnidade": 1,
    "dataMovimento": "2024-03-05",
    "situacaoLote": {"name": "FECHADO"},
    "quantidade": 1,
    "dataProcessamentoEfetivo": "2024-03-05",
    "ativosProblematicos": [ {
        "codigoCliente": 10002069,
        "siglaModalidade": "EMPKGPJ",
        "numeroContrato": 1234,
        "numeroAdlib": 0,
        "codigoEstagio": 1,
        "codigoMotivoAlocacao": 1
    } ]
}

Por tela, acessar o módulo Movimentações de Crédito > Contratos, Movimentação > Estágio da Operação. Ao entrar na tela, clicar em Novo.

• • Na tela de detalhe temos a capa do lote, onde já é possível realizar algumas configurações.
    • Agendar: Permite informar uma outra data para que o lote seja efetivado. Clicar nessa opção, libera o campo "Processamento" (ao lado) para que seja selecionado a data desejada. Caso essa opção seja utilizada, o lote não irá aparecer para efetivação (processamento) até que o sistema chegue no dia agendado.
    • Processamento: Data em que o lote ficará disponível para ser processado. 
    • Selecionar (botão): Permitir selecionar as operações que deseja-se alterar o estágio.

• • Clicando no botão Selecionar no canto superior direito da tela, abrirá uma pop-up para escolha das operações. 

• • Ao retornar com as operações selecionadas, a tela irá carregar todas as operações para configuração final antes da criação do lote. 

• • Em Opções de movimentação é possível selecionar a ação desejada.

• • • Estágio da Operação - Anexo 41: escolher o estágio que a operação deverá ficar após a efetivação do lote.
    • Motivo da Alocação do Estágio - Anexo 41/42: escolher o motivo da mudança do estágio.

Essa seleção irá se refletir para todas as operações que aparecem na tela, caso precise alterar alguma das informações de uma operações individualmente basta alterá-la nos campos juntos à operação desejada.

• • Após a escolha das opções, clicar em Confirmar
  • Nesse momento o registro de lote está gravado e pronto para efetivar.

Por fim, acessar o módulo Efetivações de Crédito > Processamento > Efetivação de Movimento. 

Clicar em Novo, selecionar o tipo de lote e o lote que desejar para efetivação e clicar em Efetivação Seleção.

Observação 1: Se o parâmetro "Efetivar lote de alocação de estágio da operação" nos Parâmetros Globais estiver marcado, a efetivação do lote ocorrerá de forma automática logo após a criação do Lote (passos anteriores) e esses dois últimos passos não serão necessários.

Observação 2: Para instruções de configuração e uso do módulo Efetivações de Crédito, detalhes na página Efetivações de Crédito

04. PARAMETRIZAÇÕES RELACIONADAS

Instruções de parametrização que afetam as funcionalidades de alocação de estágio da operação no sistema.

Parâmetros novos:

Inclusão de novos domínios no Anexos SCR do sistema de créditos:

Com a entrada dos estágios da operação, foram adicionados dois novos anexos (41 e 42) para os domínios relacionados. 

Para o uso das funcionalidades de estágio no sistema, será necessário a inclusão de ambos os anexos 41 e 42. O anexo 42 deverá ser incluído conforme o modelo abaixo:

• • O anexo 42 envolve a informação de estágio (domínio) e a informação do motivo da alocação (subdomínio), portanto é preciso incluir um registro a mais para cada grupo (domínio) da lista.

Maiores detalhes de onde e como se configura os anexos no sistema estão disponíveis na página DR - Configuração de Anexos CADOC 3040

05. TABELAS RELACIONADAS E ALTERADAS

Tabelas que foram alteradas e incluídas durante o projeto IFRS 9, relacionadas à funcionalidade de alocação de estágio da operação.